監(jiān)事會(huì)稽查報(bào)告銀行

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商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)

重要概念部分的學(xué)問點(diǎn)可能出單選、多選、推斷、名詞解釋；小題部分的學(xué)問點(diǎn)以選擇推斷為主；老師不是每個(gè)學(xué)問點(diǎn)都強(qiáng)調(diào)了出小題or簡答，因此此處僅將老師說過出簡答的題目作為簡答。

背的假如不夠精確可以答大意，簡答題假如要點(diǎn)數(shù)量少則需要每點(diǎn)綻開。

?論述題：

要求：1.考試時(shí)選擇其中一道作答。

2.有相關(guān)概念的陳述；聯(lián)系實(shí)際：中國現(xiàn)狀等；

3.自己的觀點(diǎn)以及支持觀點(diǎn)的理由（可以有數(shù)據(jù)、結(jié)合實(shí)際、可有共性化的觀點(diǎn)）

1.銀行業(yè)務(wù)進(jìn)展模式（分業(yè)、混業(yè)）(可結(jié)分析利弊等)

2.銀行盈利模式以及對(duì)銀行暴利問題的看法。

3.巴塞爾協(xié)議對(duì)我國商業(yè)銀行的影響以及我國應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行資本管理。（答時(shí)需要先答巴塞爾的大致框架?）

第一章

一、重要概念

1.商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以追求最大利潤化為目標(biāo)，通過各種金融負(fù)債籌集資金，以各種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用制造，并向客戶供應(yīng)多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。2.總分行制：又稱為“分支行制”，其特點(diǎn)是，法律允許除銀行總部外在同一地區(qū)或不同地區(qū)甚至國外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，從而形成以總行為中心的浩大的銀行網(wǎng)絡(luò)，目前這一制度被世界上絕大多數(shù)國家普遍實(shí)行。

3.持股公司制：又叫銀行集團(tuán)制，即由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購或掌握若干獨(dú)立的銀行。這些獨(dú)立銀行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營決策系統(tǒng)屬于股權(quán)公司掌握。持股公司對(duì)銀行的有效掌握權(quán)是指掌握一家銀行25%以上的投票權(quán)。

4.流淌性：指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，滿意必要的貸款需求的支付力量。包括兩層含義：資產(chǎn)的流淌性：銀行資產(chǎn)在不損失或少損失狀況下快速變現(xiàn)的力量?！靡詰?yīng)付客戶的提存要求；負(fù)債的流淌性：銀行足以應(yīng)付各種需要的、充分的資金可用力量。→滿意多種資金需要。

5.金融控股公司：指在同一掌握權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)中至少兩個(gè)不同的金融行業(yè)大規(guī)模供應(yīng)服務(wù)的金融集團(tuán)公司。也可被稱為全能性金融集團(tuán)。

二、小題

1.商業(yè)銀行有哪些功能？（估量是多選）

①信用中介——商業(yè)銀行充當(dāng)資金盈余者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金融通。發(fā)揮這一功能有以下作用：使閑散資金轉(zhuǎn)化為資本，使閑置資本得到充分利用，續(xù)短為長滿意社會(huì)對(duì)長期資本的需要。

②支付中介——商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。發(fā)揮這一功能有以下作用：是商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價(jià)資金來源；可節(jié)省社會(huì)流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入。

③金融服務(wù)——包括財(cái)務(wù)詢問、代理融通、信托、租賃、計(jì)算機(jī)服務(wù)、理財(cái)以及金融衍生產(chǎn)品交易服務(wù)等。

④信用制造——商業(yè)銀行利用其可以汲取活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款和從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。

⑤調(diào)整經(jīng)濟(jì)——通過信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門的資金余缺，調(diào)整消費(fèi)和投資的比例關(guān)系，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

⑥風(fēng)險(xiǎn)管理——商業(yè)銀行通過借入高風(fēng)險(xiǎn)資金而向存款人發(fā)行低風(fēng)險(xiǎn)的間接證券，實(shí)際上擔(dān)當(dāng)了金融市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)套利職能，當(dāng)商業(yè)銀行用借入資金向其他資金需求者發(fā)放貸款時(shí)又擔(dān)當(dāng)了管理信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的職能。

2.商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位。（多選）

（1）商業(yè)銀行已成為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞：它與工商企業(yè)、家庭、個(gè)人和政府有著

親密的資金借貸關(guān)系，并且通過辦理各種形式的結(jié)算業(yè)務(wù)為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)絕大部分的貨幣周轉(zhuǎn)。

（2）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)全社會(huì)的貨幣供應(yīng)具有重要影響。

（3）商業(yè)銀行已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心：通過日常業(yè)務(wù)活動(dòng)把握各行業(yè)、部門、

企業(yè)及家庭個(gè)人等全面而精確?????的經(jīng)濟(jì)信息，并在此基礎(chǔ)上供應(yīng)投資詢問和財(cái)務(wù)詢問服務(wù)。

（4）商業(yè)銀行已成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)：財(cái)政政策、貨幣政策和

產(chǎn)業(yè)政策的實(shí)施與商業(yè)銀行有著親密的關(guān)系。

（5）商業(yè)銀行已成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心：商業(yè)銀行的貸款行為直接影響社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)

的規(guī)模和速度，并進(jìn)而影響整個(gè)社會(huì)再生產(chǎn)進(jìn)程。

3.商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。（課件）

（1）股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖需要明白

（2）股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系（四大系統(tǒng)、關(guān)系）

①?zèng)Q策體系——由股東大會(huì)、董事會(huì)以及董事會(huì)下設(shè)的各種委員會(huì)構(gòu)成，是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)關(guān)。

②執(zhí)行體系——由總經(jīng)理/行長、副總經(jīng)理/副行長、各業(yè)務(wù)執(zhí)行部門組成。

③監(jiān)督系統(tǒng)——由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)中的審計(jì)委員會(huì)、銀行的稽查部門組成。

④管理系統(tǒng)——經(jīng)營管理、資金財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、個(gè)人金融管理、國際業(yè)務(wù)管理。

4.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？

（1）我國商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則——《中華人民共和國商業(yè)銀行法》

1995-2022年，效益性、平安性、流淌性。

2022年以后，平安性、流淌性、效益性。

（2）一般商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則

?

?

?平安性：要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，必需保持足夠的清償力量，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)決的信任。流淌性：指商業(yè)銀行保持隨時(shí)能以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的力量，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付需要。流淌性具有雙重性特點(diǎn)：資產(chǎn)的流淌性和負(fù)債的流淌性。盈利性：是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的狀況下，

盡可能的追求利潤最大化。

（3）三性之間的關(guān)系

一般關(guān)系：平安性與流淌性成正比；

平安性/流淌性與盈利性成反比；

總目標(biāo)：在追求平安性（基礎(chǔ)）/流淌性（工具）的基礎(chǔ)上，爭(zhēng)取利潤最大化（目標(biāo)）

5.銀行的起源、進(jìn)展道路、性質(zhì)

是商品經(jīng)濟(jì)進(jìn)展到肯定階段的產(chǎn)物

貨幣兌換業(yè)—貨幣經(jīng)營業(yè)（匯兌、結(jié)算）—現(xiàn)代銀行（存貸）

1272年巴爾迪銀行——最早的銀行；1587年威尼斯銀行——具有近代意義的銀行；1694年英格蘭銀行——第一家股份制商業(yè)銀行

銀行的進(jìn)展道路：

（1）高利貸與股份制

（2）專業(yè)化（英式）與綜合式（德式）：分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營

世界銀行進(jìn)展：混業(yè)經(jīng)營——分業(yè)經(jīng)營（轉(zhuǎn)變時(shí)期：1920s-1930s）——混業(yè)經(jīng)營（轉(zhuǎn)變時(shí)期：1980s英美日等）。

中國銀行：1995年以前是混業(yè)經(jīng)營，20多年我國就只有中國人民銀行一家金融機(jī)構(gòu)；95年以后是分業(yè)經(jīng)營分業(yè)監(jiān)管。

銀行的性質(zhì)：

銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特別企業(yè)。

1)具有一般企業(yè)的特征：擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營所必需的自有資本；實(shí)行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧；經(jīng)

營目標(biāo)是利潤最大化。

2)銀行是特別的企業(yè)：活動(dòng)范圍是貨幣信用領(lǐng)域；制造的是能充當(dāng)一般等價(jià)物的存款貨幣。

3)銀行存在的基礎(chǔ)——信用。

4)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中存在著雙重風(fēng)險(xiǎn)：存款——提存風(fēng)險(xiǎn)；貸款——償還風(fēng)險(xiǎn)。

6.我國銀行業(yè)概況（老師課件較全，了解大類即可，詳細(xì)某家銀行的狀況不考）我國目前銀行