企業(yè)采購管理新規(guī)制度

采購管理制度一、目標規(guī)范采購操作步驟和方法，確保采購質(zhì)量和采購要求適用性，符合企業(yè)整體日常管理要求要求。二、范圍本制度適適用于企業(yè)全部物品（原材料、輔料、備品備件、固定資產(chǎn)、勞保用具、辦公用具）采購。三、職責3.1生產(chǎn)部依據(jù)生產(chǎn)計劃，編制原輔材料需求清單，并提出采購申請。3.3倉儲部門依據(jù)生產(chǎn)部門報送材料需求清單，核實倉庫存量，結(jié)合材料庫存安全定額，編制采購計劃，報經(jīng)分管副總經(jīng)理同意后組織采購。3.4辦公室負責編制企業(yè)勞保、辦公用具采購和辦公用具日常維修申請計劃。3.5設(shè)備部依據(jù)企業(yè)固定資產(chǎn)投資計劃、設(shè)備運行情況和生產(chǎn)經(jīng)營需要編制設(shè)備采購、固定資產(chǎn)維修和零星維修制造所用備品備件采購計劃。3.6各物品、勞務(wù)需求部門提交申請，交分管副總或總經(jīng)理同意。3.7分管副總負責權(quán)限內(nèi)采購審批和超出權(quán)限采購初審，總經(jīng)理負責生產(chǎn)經(jīng)營采購、固定資產(chǎn)購置、維修等計劃審批。3.8財務(wù)部負責日常采購價格審查，負責對價值10萬元以上采購組織進行招標。3.9技術(shù)部負責原材料、輔料到貨檢測，設(shè)備部負責設(shè)備、監(jiān)視和測量工具及維修設(shè)備等驗收，生產(chǎn)部負責備品備件及所需工具驗收。3.10各采購經(jīng)辦人負責索要發(fā)票、辦理結(jié)算，并對發(fā)票真實性和正當性負責。四、采購作業(yè)操作規(guī)程4.1各部門依據(jù)本身所需，提出物資采購計劃、申請和審批4.1.1授權(quán)請購部門依據(jù)生產(chǎn)計劃、實際需要和庫存情況每個月28日前報次月采購計劃，報分管副總經(jīng)理審核。4.1.2經(jīng)分管副總初審后月度采購計劃報財務(wù)副總審批后實施。4.1.3未列入月份采購計劃或超出計劃臨時采購申請需依據(jù)需求物品性質(zhì)和權(quán)屬由各部門單獨提交申請，并經(jīng)初審后交各分管副總或總經(jīng)理同意。4.1.4采購計劃或申請必需填寫《物資采購申請單》，其中4.2采購比價4.2.1采購部門在采購前須將采購計劃或申請，交財務(wù)部進行比價；在提交采購計劃或申請同時，采購部門應(yīng)對新采購物品提供最少3家以上供給商報價和聯(lián)絡(luò)資料，由財務(wù)部對提供供給商（但不僅限于）進行詢價或?qū)嵉卣{(diào)查。4.2.3國家明碼標價壟斷經(jīng)營特殊商品采購、政府有收費標準行政事業(yè)性服務(wù)收費或各部門有特殊要求物資4.2.4全部采購業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)4.3采購實施及物資驗收4.3.1企業(yè)采購業(yè)務(wù)統(tǒng)一由采購部門負責辦理，其它部門或人員不得自行采購。4.3.2采購部門依據(jù)同意采購計劃組織采購，除零星采購?fù)猓坎少彉I(yè)務(wù)必需先和供貨方簽署采購協(xié)議，并和財務(wù)部、技術(shù)部、生產(chǎn)部、設(shè)備部4.3.3采購物資運到本企業(yè)時，先由采購部門對照查對采購計劃，經(jīng)確定無誤后開具《請驗單》交提請采購部門進行質(zhì)量檢驗，該部門在驗收條件許可范圍內(nèi)組織物資檢驗，并出具檢驗匯報單，檢驗合格物資由倉管人員4.4結(jié)算4.4.1采購發(fā)票按要求能夠取得增值稅發(fā)票，且在我方能夠抵扣增值稅采購項目必需索取增值稅發(fā)票，不能取得，價格按扣除增值稅以后實施。4.4.2不管是現(xiàn)款采購還是賒購，在結(jié)算付款時均需由采購部門填開《采購付款申請單》，連同相關(guān)憑證報經(jīng)財務(wù)部門審核，并經(jīng)總經(jīng)理同意后，出納人員方可付款。4.4.3財務(wù)部在對采購物品結(jié)算付款時，應(yīng)該認真審核《物資采購申請單》、《采購協(xié)議》、《采購計劃單》、《采購付款申請單》、《入庫單》、《發(fā)票》或《收款收據(jù)》等相關(guān)單證，賬目結(jié)算不清或未按協(xié)議要求期限付款和不符合稅務(wù)制度要求結(jié)算憑證財務(wù)部門不得辦理相關(guān)手續(xù)。4.4.4出納員須在接到經(jīng)總經(jīng)理同意付款憑證后辦理付款手續(xù)，付款時必需認真審核是否含有簽章齊全條件，對簽章不全付款憑證不得辦理付款手續(xù)。五、責任5.1不按要求程序未經(jīng)審批采購，由經(jīng)辦部門和人員自行負責處理，已經(jīng)和供方簽署購銷協(xié)議，造成企業(yè)因不能履約而發(fā)生損失由經(jīng)辦人員全額負擔。5.2經(jīng)審批采購計劃和申請，負責采購部門和人員應(yīng)在要求采購期限內(nèi)采購到位，因沒有些人到責任不能按時采購而影響正常經(jīng)營，每發(fā)覺查實一次罰款100元，給企業(yè)造成損失按確定損失額20%處罰。5.3未經(jīng)比價即進行采購，采購價格顯著高于比價結(jié)果，價格高出部分由采購人員自行負擔。提交供給商報價時，和供給商串通抬高價格，從中謀取私利；或未認真進行比價而造成采購價格顯著過高；經(jīng)查實后采購人員負擔對應(yīng)損失，損失額在5000元以上責令其離職。5.4物品使用部門（車間）必需依據(jù)生產(chǎn)計劃、生產(chǎn)管理實際需要，認真根據(jù)4.1.4條之要求填制《物資采購申請單》5.5采購部門在確保品質(zhì)前提下，必需充足考慮市場改變和庫存成本等原因，制訂大宗物品采購方案，落實供貨單位。并對采購物品品質(zhì)、貨款結(jié)算安全負責。若因玩忽職守，造成企業(yè)經(jīng)濟損失，應(yīng)負對應(yīng)經(jīng)濟賠償責任。尤其是結(jié)算過程中產(chǎn)生應(yīng)收款項，相關(guān)采購人員負有沒有條件清收責任。5.6財務(wù)部必需認真推行審核監(jiān)督責任，對審核把關(guān)工作不嚴、不立即向總經(jīng)理匯報相關(guān)事情真相，并造成企業(yè)經(jīng)濟損失，給對應(yīng)經(jīng)濟和行政處分。5.7驗收部門必需對全部運抵本企業(yè)采購物品，依據(jù)采購協(xié)議要求質(zhì)量要求進行質(zhì)量檢驗。若發(fā)覺品質(zhì)不符時，必需立即匯報采購部門（必需時直接匯報總經(jīng)理）處理。嚴禁品質(zhì)不符外購物品入庫。因驗收人員玩忽職守造成經(jīng)濟損失，給對應(yīng)經(jīng)濟和行政處分。5.8倉庫對驗收部門驗收合格外購物品辦理入庫手續(xù)，并對入庫采購物品數(shù)量負責。若發(fā)覺數(shù)量不符時，應(yīng)該立即向相關(guān)部門匯報（必需