益陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司可行性研究應(yīng)用報(bào)告

益陽(yáng)市擔(dān)保有限公司可行性研究報(bào)告1月21日目錄前言……………3第一章概述……………………7第二章項(xiàng)目建設(shè)條件…………11第三章企業(yè)組成方案…………12第四章風(fēng)險(xiǎn)防范和控制………17第五章業(yè)務(wù)運(yùn)作方案…………24第六章效益分析………………27第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和分析………31第九章發(fā)展戰(zhàn)略和發(fā)展目標(biāo)…………………32第十章結(jié)論……………………34前言：中小企業(yè)是中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵組成部分，在中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中日益發(fā)揮著不可替換作用，是推進(jìn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展關(guān)鍵力量。現(xiàn)在中國(guó)中小企業(yè)已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展、市場(chǎng)繁榮和就業(yè)擴(kuò)大關(guān)鍵基礎(chǔ)，其發(fā)明最終產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)值已占中國(guó)生產(chǎn)總值59%，工業(yè)新增產(chǎn)值占到全部工業(yè)新增產(chǎn)值70%，提供出口占出口總額68%，交納稅收占全部稅收收入48%。全國(guó)專利66%是由中小企業(yè)發(fā)明，74%以上技術(shù)創(chuàng)新由中小企業(yè)完成，82%以上新產(chǎn)品由中小企業(yè)開發(fā)。另外，中小企業(yè)還提供了75%以上城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)?？梢娖湓谏鐣?huì)經(jīng)濟(jì)中作用舉足輕重。不過融資問題一直是困擾中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展一個(gè)瓶頸?！叭谫Y難”已經(jīng)成了制約中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展嚴(yán)重“瓶頸”之一。在中國(guó)目前這么一個(gè)國(guó)有銀行主導(dǎo)金融體系中,因?yàn)橹袊?guó)商業(yè)銀行體系，尤其是作為主體四大國(guó)有商業(yè)銀行正處于轉(zhuǎn)型之中，遠(yuǎn)未真正實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化和商業(yè)化，為了防范金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有商業(yè)銀行多年來實(shí)際上轉(zhuǎn)向了面向大企業(yè)、大城市發(fā)展戰(zhàn)略，在貸款管理權(quán)限上收同時(shí)撤并了大量原有機(jī)構(gòu)，客觀上造成了對(duì)分布在縣域中小企業(yè)信貸服務(wù)大量收縮。因?yàn)橘Y金起源和本身經(jīng)營(yíng)能力有限，加之市場(chǎng)定位不清，中國(guó)現(xiàn)有股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和城鎮(zhèn)信用社現(xiàn)在發(fā)展戰(zhàn)略關(guān)鍵在于和國(guó)有商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)，爭(zhēng)奪城市大企業(yè)，客觀上降低了對(duì)中小企業(yè)融資。即使多年來中國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程有了實(shí)質(zhì)性推進(jìn)，但總體上看，中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行存貸款利率仍然擁有較為直接控制權(quán)，進(jìn)而在現(xiàn)在政策下，即使銀行中小企業(yè)貸款利率有相當(dāng)幅度上浮權(quán)利，但這種上浮在相當(dāng)程度上還無(wú)法填補(bǔ)其風(fēng)險(xiǎn)，只能經(jīng)過設(shè)置“賠償性余額”、收取違約延期支付費(fèi)用等等填補(bǔ)這種風(fēng)險(xiǎn)。顯然，這些方法造成了額外交易成本，且對(duì)中小企業(yè)而言帶有較大歧視性。中國(guó)銀行運(yùn)做市場(chǎng)化程度有限，中小企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)面臨程序、過程極為煩瑣，耗時(shí)長(zhǎng)久，造成中小企業(yè)取得信貸融資隱性成本極高。票據(jù)市場(chǎng)、應(yīng)收帳款融資、保理和融資租賃等關(guān)鍵面向中小企業(yè)用戶融資工具及其市場(chǎng)極為落后。伴隨國(guó)有中小企業(yè)大規(guī)模改制推進(jìn)，中小企業(yè)逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象愈演愈烈。因?yàn)檎J(rèn)識(shí)上障礙及金融監(jiān)管力量微弱，中國(guó)非正軌金融發(fā)展環(huán)境極為嚴(yán)峻；金融體制“雙軌變革”產(chǎn)生全部制歧視，使得現(xiàn)有中小企業(yè)主體——大量民營(yíng)企業(yè)無(wú)法取得應(yīng)有融資支持。金融資源分布和中小企業(yè)布局不匹配，政策力度不強(qiáng)。為防范金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)有商業(yè)銀行一律實(shí)施“大城市、大企業(yè)、大項(xiàng)目”戰(zhàn)略，大規(guī)模撤并基層網(wǎng)點(diǎn)，上收貸款權(quán)限，使那些和中小企業(yè)資金供給相匹配中小金融機(jī)構(gòu)有責(zé)無(wú)權(quán)、有心無(wú)力。同時(shí)，政府對(duì)銀行開展中小企業(yè)貸款激勵(lì)機(jī)制有待創(chuàng)新，銀行本身在機(jī)構(gòu)設(shè)置、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、信用評(píng)級(jí)、貸款管理等方面全部難以適應(yīng)中小企業(yè)對(duì)金融服務(wù)特殊需求。中國(guó)已經(jīng)設(shè)置中小企業(yè)科技創(chuàng)新基金和中小企業(yè)國(guó)際市場(chǎng)開拓基金，但每十二個(gè)月只安排10多億元，無(wú)法滿足中小企業(yè)發(fā)展需要。相對(duì)于中小企業(yè)巨大資金需求，只能是杯水車薪。擔(dān)保規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)分散和賠償制度缺乏，和企業(yè)信用能力提升需求不適應(yīng)。據(jù)調(diào)查，中小企業(yè)因無(wú)法落實(shí)擔(dān)保而拒貸百分比高達(dá)23.8％，因無(wú)法落實(shí)抵押而發(fā)生拒貸百分比高達(dá)32.3％，二者累計(jì)總拒貸率高達(dá)56.1％。但現(xiàn)在面向中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展還難以滿足廣大中小企業(yè)提升信用能力需要：政府出資設(shè)置信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)通常僅在籌建之初得到一次性資金支持，缺乏后續(xù)賠償機(jī)制；民營(yíng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)受全部制歧視，只能獨(dú)自負(fù)擔(dān)擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)，而無(wú)法和協(xié)作銀行形成共擔(dān)機(jī)制。因?yàn)閾?dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散和損失分擔(dān)及賠償制度還未形成，使得擔(dān)保資金放大功效和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用能力均受到較大制約。另外，和信用擔(dān)保業(yè)相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)滯后，也在一定程度上影響了信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范發(fā)展。多層次資本市場(chǎng)還未形成，直接融資和間接融資百分比不協(xié)調(diào)。在直接融資和間接融資結(jié)構(gòu)極不協(xié)調(diào)前提下，證券市場(chǎng)還是以主板為主向大型企業(yè)傾斜。加之低門檻創(chuàng)業(yè)板遲遲不開，地方性股權(quán)交易市場(chǎng)被紛紛取締，非正規(guī)融資缺乏法律支持，中小企業(yè)直接融資困難加劇。中小企業(yè)融資能力弱、信息不對(duì)稱，影響銀行主動(dòng)性。中小企業(yè)管理基礎(chǔ)微弱，普遍缺乏良好企業(yè)治理機(jī)制。加之關(guān)聯(lián)交易復(fù)雜，財(cái)務(wù)制度不健全，透明度低，資信度不高。中小企業(yè)借款特點(diǎn)是“少、急、頻”，銀行常常因中小企業(yè)信用信息不對(duì)稱、貸款交易和監(jiān)控成本高且風(fēng)險(xiǎn)大而不愿放款。貸款質(zhì)量較差也影響了銀行貸款主動(dòng)性。中小企業(yè)需要一個(gè)能切實(shí)幫助處理融資難專業(yè)機(jī)構(gòu)產(chǎn)生?？偠灾?，中小企業(yè)融資難，已引發(fā)了中國(guó)政府高度重視，國(guó)家相繼出臺(tái)了很多扶持政策，采取了一系列相關(guān)方法，來改善中小企業(yè)融資難問題。地處湘中腹地益陽(yáng)市，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，幫助中小企業(yè)處理融資難問題，當(dāng)?shù)卣块T和很多企業(yè)家，獨(dú)具慧眼，審時(shí)度勢(shì)，主動(dòng)籌建擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為此，特編制“益陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)?？尚行匝芯繀R報(bào)”。第一章：概述1、項(xiàng)目建設(shè)依據(jù)A、6月29日全國(guó)人大第二十八次會(huì)議審議經(jīng)過《中小企業(yè)促進(jìn)法》。B、7月31日經(jīng)湖南省第十屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十二次會(huì)議經(jīng)過《湖南省實(shí)施〈中國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法〉措施》。C、6月8日湖南省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省經(jīng)委等單位《相關(guān)加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)實(shí)施方案》。D、湖南省人民政府相關(guān)加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)意見（湘政發(fā)［］11號(hào)）。E、湖南省財(cái)政廳等《相關(guān)緩解中小企業(yè)融資困難若干意見》（湘財(cái)企[]12號(hào)）2、項(xiàng)目建設(shè)背景和意義改革開放伊始，以中小企業(yè)為主體非國(guó)有經(jīng)濟(jì)快速增加就已在充當(dāng)經(jīng)濟(jì)增加引擎、增加就業(yè)和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等方面顯示出了巨大潛力，但因?yàn)橹袊?guó)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)久保持較快增加勢(shì)頭，中小企業(yè)融資問題一直沒有得到政府當(dāng)局足夠關(guān)注，只有中國(guó)人民銀行一個(gè)部門在促進(jìn)中小企業(yè)信貸發(fā)放和發(fā)展票據(jù)融資等問題上出臺(tái)了部分輔助性促進(jìn)政策，收效甚微。1994年，國(guó)務(wù)院同意成立了全國(guó)第一家專業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以后，各地也在該領(lǐng)域進(jìn)行了部分零星探索試驗(yàn)。1995年，全國(guó)人大頒布實(shí)施《中國(guó)擔(dān)保法》，開始規(guī)范企業(yè)主體擔(dān)保行為。1997年?yáng)|南亞金融危機(jī)爆發(fā)。即使危機(jī)并沒有對(duì)中國(guó)造成象東南亞各國(guó)那樣沖擊，但在出口和投資心理上產(chǎn)生了巨大負(fù)面效應(yīng)，需求不足、通貨緊縮成為困擾中國(guó)經(jīng)濟(jì)最大難題，直接對(duì)就業(yè)帶來了巨大壓力。在這種背景下，作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最具活力一個(gè)企業(yè)群體，中小企業(yè)發(fā)展就成為事關(guān)中國(guó)經(jīng)濟(jì)全局一個(gè)焦點(diǎn)，從而中小企業(yè)融資難處理也就成為中國(guó)政府當(dāng)局最為關(guān)注經(jīng)濟(jì)問題之一——原國(guó)家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會(huì)中中小企業(yè)司設(shè)置，就能夠視做當(dāng)初中國(guó)政府關(guān)注中小企業(yè)發(fā)展問題一個(gè)關(guān)鍵信號(hào)。中國(guó)政府對(duì)應(yīng)采取了主動(dòng)財(cái)政政策以拉動(dòng)內(nèi)需，中小企業(yè)發(fā)展政策環(huán)境深入寬松，處理“融資難”問題已經(jīng)被深入提到了議事日程。1998-1999年間，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委依據(jù)國(guó)務(wù)院相關(guān)指示，在廣泛征求財(cái)政、銀行、保險(xiǎn)、工商界和省市經(jīng)貿(mào)委、中小企業(yè)和教授學(xué)者等方面意見，總結(jié)各地試點(diǎn)并吸收日本、加拿大、美國(guó)等國(guó)家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，得到一個(gè)結(jié)論，即只有培育、發(fā)展、完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，才能有效處理中國(guó)中小企業(yè)普遍融資難問題。所以，中國(guó)最初促進(jìn)中小企業(yè)融資政策努力就關(guān)鍵表現(xiàn)在中小企業(yè)信用擔(dān)保體系構(gòu)建上，圍繞著這一問題，中國(guó)相關(guān)部門出臺(tái)了一系列政策方法：1999年6月14日，《相關(guān)建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)指導(dǎo)意見》公布；1999年7月12日，黨中央、國(guó)務(wù)院決定加緊建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系；1999年7月22日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委召開全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)工作會(huì)議，落實(shí)落實(shí)中央要求并作出具體布署；1999年11月15日中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出要求，加緊建立和完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系；1999年12月2日，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委召開全國(guó)中小企業(yè)融資工作座談會(huì)，落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國(guó)經(jīng)貿(mào)工作會(huì)議精神，關(guān)鍵就中小企業(yè)信用再擔(dān)保、直接和間接融資等工作布署。同時(shí)，中國(guó)人民銀行下發(fā)《相關(guān)加強(qiáng)和改善對(duì)小企業(yè)金融服務(wù)指導(dǎo)意見》，對(duì)商業(yè)銀行配合建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系提出要求等等。8月24日，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《相關(guān)激勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展若干政策意見》，對(duì)中國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系基礎(chǔ)架構(gòu)和實(shí)踐模式做出了具體要求，正式標(biāo)志著中國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系進(jìn)入制度建設(shè)和機(jī)構(gòu)和體系完善建設(shè)階段。12月，經(jīng)貿(mào)委公布《建立全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系相關(guān)問題通知》，就全國(guó)信用擔(dān)保體系構(gòu)建部分具體問題做出了要求。以后，經(jīng)過規(guī)范原有信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和新建兩條路徑，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系在中國(guó)各省、市、自治區(qū)得到了較快發(fā)展，已形成了一個(gè)覆蓋全國(guó)信用擔(dān)保體系。另外，為了加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理，預(yù)防出現(xiàn)嚴(yán)重?fù)p失，3月，財(cái)政部頒發(fā)了《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行措施》，規(guī)范了擔(dān)保行業(yè)發(fā)展。假如說1998年以來上述這些政策對(duì)于中國(guó)中小企業(yè)融資難問題緩解全部?jī)H僅只有局部意義話，那么，6月《中小企業(yè)促進(jìn)法》頒布及其實(shí)施則為中國(guó)中小企業(yè)確定了基礎(chǔ)指導(dǎo)方向，對(duì)中小企業(yè)融資體系完善和中小企業(yè)發(fā)展含有深遠(yuǎn)意義。以后國(guó)家和各級(jí)政府陸續(xù)出臺(tái)了一系列扶持擔(dān)保機(jī)構(gòu)優(yōu)惠政策，各地?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)如雨后春筍般發(fā)展，截至底，全國(guó)各類型擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展到6000多家?，F(xiàn)在，本市納入統(tǒng)計(jì)規(guī)模以上小型工業(yè)企業(yè)數(shù)占到全市規(guī)模工業(yè)企業(yè)總數(shù)93.9％。今年新進(jìn)小型規(guī)模工業(yè)企業(yè)130家，未來5至，又是益陽(yáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)加緊發(fā)展、實(shí)現(xiàn)后發(fā)趕超關(guān)鍵時(shí)期?！笆晃濉逼陂g，全市地域生產(chǎn)總值計(jì)劃年均增加12%，到達(dá)成578億元。種種跡象表明，本市經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入新一輪快速增加期，增加速度顯著加緊，運(yùn)行效益顯著提升。，本市地域生產(chǎn)總值增加12%，規(guī)模工業(yè)增加值、全社會(huì)固定資產(chǎn)投資和財(cái)政總收入分別增加25.8%、41.6%和24.8%，增幅分別列全省第一位、第一位和第五位。今年1~5月，全市規(guī)模工業(yè)增加值、全社會(huì)固定資產(chǎn)投資和財(cái)政總收入分別增加26.7%、63.7%和41.1%，增幅繼續(xù)在全省前列。這些全部離不開中小企業(yè)功勞，但中小企業(yè)融資難問題，又嚴(yán)重制約著中小企業(yè)發(fā)展，應(yīng)運(yùn)而生擔(dān)保企業(yè)，是促進(jìn)益陽(yáng)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展迫切需要，是促進(jìn)本市經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展肯定選擇，它將為本市經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出一定貢獻(xiàn)。第二章項(xiàng)目建設(shè)條件一、經(jīng)濟(jì)概況益陽(yáng)物產(chǎn)資源豐富，素有“銀益陽(yáng)”和“魚米之鄉(xiāng)”美稱，是國(guó)家關(guān)鍵商品糧、棉、魚、豬生產(chǎn)基地。境內(nèi)有稀土、赤鐵、石煤、金、銅、石灰石等18種礦產(chǎn)資源，鈰、鈦、鉍等稀土產(chǎn)品遠(yuǎn)銷國(guó)外。益陽(yáng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)雄厚。被認(rèn)定為湖南省區(qū)域經(jīng)濟(jì)前20強(qiáng)，是全國(guó)著名商品糧、商品魚、商品茶基地，工業(yè)已初步形成了以機(jī)械、電子、化工、建材、紡織、陶瓷、食品等為骨干門類齊全體系，名優(yōu)產(chǎn)品不停涌現(xiàn)，效益十分可觀。經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境顯著好轉(zhuǎn)，城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施大有改善。

二、市場(chǎng)分析益陽(yáng)市共有中小企業(yè)30412家，占全市企業(yè)個(gè)數(shù)97.24%。年工業(yè)生產(chǎn)總值占全市工業(yè)總產(chǎn)值92.2%。中小企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入、實(shí)現(xiàn)利稅分別占全市企業(yè)總量60%、57%和40%。城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)75%來自中小企業(yè)。中小企業(yè)對(duì)全市工業(yè)新增產(chǎn)值貢獻(xiàn)率高達(dá)76.7%。益陽(yáng)中小企業(yè)門類比較齊全，擁有機(jī)械、化工、建材、紡織、電力等36個(gè)行業(yè)，其中：裝備制造業(yè)、棉麻紡織、造紙、食品加工、電力、建材初具規(guī)模，已成為本市六大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。蓬勃發(fā)展中小企業(yè)為益陽(yáng)擔(dān)保業(yè)發(fā)展提供了寬廣市場(chǎng)。不過，中小企業(yè)融資難尤其是貸款難已成為制約中小企業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)連續(xù)增加“瓶頸”。截止8月末，全市四大國(guó)有商業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社，貸款余額217.68億元，而中小企業(yè)貸款只占融資總額45%。據(jù)對(duì)15多個(gè)行業(yè)63家中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)實(shí)狀況進(jìn)行了調(diào)查分析，因?yàn)橹行∑髽I(yè)實(shí)力較弱等原因，極難取得銀行貸款支持，全市中小非公企業(yè)銀行貸款滿足率不足20%。擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行仍然面臨艱苦外部環(huán)境。小擔(dān)保機(jī)構(gòu)快要二分之一擔(dān)保企業(yè)找不到合作銀行，無(wú)法開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。非公企業(yè)本身?xiàng)l件欠缺，生存能力、競(jìng)爭(zhēng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，銀行不敢輕易對(duì)中小企業(yè)放貸。企業(yè)信用統(tǒng)計(jì)不完整，內(nèi)部管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不健全，缺乏利用資本市場(chǎng)籌集發(fā)展資金基礎(chǔ)條件。從調(diào)查反饋情況來看，中小企業(yè)對(duì)信貸資金需求較旺。據(jù)統(tǒng)計(jì)，企業(yè)資金缺口達(dá)1068億元，而全市金融機(jī)構(gòu)年末貸款余額不過200多億元，銀行信貸資金供給和經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要相比嚴(yán)重不足，有80%企業(yè)反應(yīng)流動(dòng)資金嚴(yán)重不足。尤其是部分弱勢(shì)群體如小企業(yè)、農(nóng)村、個(gè)體工商戶、縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)對(duì)信貸資金需求更為迫切。能夠說益陽(yáng)市中小企業(yè)對(duì)信貸資金需求是面廣、量大、額大、滿足率低。這是和日新月異發(fā)展經(jīng)濟(jì)大環(huán)境不相符合。第三章企業(yè)組成方案一、指導(dǎo)思想在擔(dān)保企業(yè)組織設(shè)計(jì)上，堅(jiān)持“走可連續(xù)發(fā)展商業(yè)性道路”指導(dǎo)思想，既表現(xiàn)商業(yè)性、盈利性和可連續(xù)性，同時(shí)又堅(jiān)持“自主經(jīng)營(yíng)、自我約束、自我發(fā)展、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”標(biāo)準(zhǔn)。

二、提議人設(shè)置和資金起源由益陽(yáng)市總商會(huì)牽頭，聯(lián)絡(luò)三至五家有實(shí)力企業(yè)單位或個(gè)人，成立“益陽(yáng)市中小企業(yè)信用擔(dān)?！?。資本規(guī)模：資本金10000萬(wàn)元以上。企業(yè)注冊(cè)資金起源為股東實(shí)際投資，以貨幣資金為主。三、治理結(jié)構(gòu)擔(dān)保企業(yè)組織是根據(jù)《中國(guó)企業(yè)法》設(shè)置有限責(zé)任企業(yè)，由股東共同制訂企業(yè)章程，企業(yè)內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)嚴(yán)格根據(jù)《企業(yè)法》相關(guān)要求設(shè)置。內(nèi)設(shè)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)。企業(yè)實(shí)施嚴(yán)格法人治理結(jié)構(gòu)，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧；實(shí)施董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。內(nèi)設(shè)部門：內(nèi)設(shè)擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、綜合財(cái)務(wù)部、擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會(huì)等。四、業(yè)務(wù)運(yùn)作在服務(wù)方向上，堅(jiān)持以工業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企為關(guān)鍵，主動(dòng)拓寬市內(nèi)擔(dān)保用戶市場(chǎng)。對(duì)符合擔(dān)保條件中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先安排擔(dān)保計(jì)劃，優(yōu)先向合作銀行推薦；對(duì)銀行推薦符合擔(dān)保條件中小企業(yè)融資需求，優(yōu)先給予擔(dān)保。在政策支持上，堅(jiān)持扶優(yōu)限劣和為市內(nèi)中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)擔(dān)保政策。不停拓展為市內(nèi)中小企業(yè)擔(dān)保服務(wù)外延和內(nèi)涵，全方位、多領(lǐng)域、深層次地“合作無(wú)極限”。對(duì)市內(nèi)優(yōu)勢(shì)龍頭產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)企業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)企業(yè)優(yōu)先給擔(dān)保綜合授信，安排其正常合理融資擔(dān)保需求，支持優(yōu)質(zhì)用戶做大做強(qiáng)。在具體方法上，建立和市、縣（區(qū)）屬經(jīng)濟(jì)管理部門工作銜接機(jī)制，建立和市內(nèi)企業(yè)業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)機(jī)制，緊緊圍繞區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策，以點(diǎn)帶面，擇優(yōu)扶持。廣泛聯(lián)絡(luò)合作銀行，全力推介融資項(xiàng)目，主動(dòng)推進(jìn)銀企對(duì)接。五、經(jīng)營(yíng)范圍在國(guó)家政策許可范圍內(nèi)，為企業(yè)、個(gè)人提供融資擔(dān)保，履約擔(dān)保，投資風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，民間借款擔(dān)保，工程擔(dān)保，訴訟財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保、房地產(chǎn)交易擔(dān)保等擔(dān)保服務(wù)，投資，企業(yè)托管，企業(yè)策劃，委托收款，設(shè)備及廠房租賃，投資理財(cái)，投資咨詢，資信評(píng)審，咨詢中介服務(wù)，擔(dān)保培訓(xùn)。六、人員分工及職責(zé)企業(yè)將依據(jù)發(fā)展情況，適時(shí)增加人員，以適應(yīng)發(fā)展需要。在發(fā)展起步階段，崗位及人員設(shè)置以下：董事長(zhǎng)1人，負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部管理及計(jì)劃審批工作?？偨?jīng)理1人，負(fù)責(zé)企業(yè)業(yè)務(wù)全般管理，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。副總經(jīng)理2人，具體分工負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制工作，對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)；分別兼任擔(dān)保業(yè)務(wù)部和風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理職務(wù)。擔(dān)保業(yè)務(wù)部4人，負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目標(biāo)受理、調(diào)查、初審、簽約等管理工作。綜合財(cái)務(wù)部3人，負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理、貸款發(fā)放、文書檔案、企業(yè)其它事物工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部3人，負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制、法律事物處理等工作。擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)人員，由部門責(zé)任人、外聘高級(jí)專業(yè)管理人員組成，關(guān)鍵對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目標(biāo)把關(guān)審批，防范各類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。七、職員起源及素質(zhì)要求企業(yè)職員從有一定經(jīng)驗(yàn)、從事過對(duì)應(yīng)工作崗位下崗或退職人員中間招募，要求含有大專以上文化程度，三年以上實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，創(chuàng)新開拓意識(shí)強(qiáng)。定時(shí)不定時(shí)開展業(yè)務(wù)方面培訓(xùn)和教育。八、薪金待遇采取崗位責(zé)任和激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合措施，調(diào)動(dòng)職員主動(dòng)性。薪酬待遇實(shí)施基礎(chǔ)工資+崗位工作+績(jī)效工作+補(bǔ)助+獎(jiǎng)金激勵(lì)方法。九、企業(yè)選址企業(yè)選址在益陽(yáng)市康富路，這里是全市人流量比較集中熱鬧城市，信息通暢，交通方便，進(jìn)入單位比較集中地方，是創(chuàng)辦擔(dān)保企業(yè)理想場(chǎng)所。十、贏利計(jì)劃作為益陽(yáng)市唯一一家為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保擔(dān)保機(jī)構(gòu)，爭(zhēng)取三至五年內(nèi)進(jìn)入全省資產(chǎn)規(guī)模較大、綜合實(shí)力較強(qiáng)、業(yè)務(wù)品種齊全專業(yè)擔(dān)保企業(yè)五強(qiáng)，為造就一個(gè)區(qū)域性擔(dān)保行業(yè)和促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出主動(dòng)貢獻(xiàn)。使企業(yè)擁有含有穩(wěn)定收入服務(wù)產(chǎn)品和逐年增加用戶群，在擔(dān)保規(guī)模和盈利水平方面全部成為湖南省內(nèi)擔(dān)保行業(yè)佼佼者。作為專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，除了表現(xiàn)政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策，以求社會(huì)效應(yīng)最大化目標(biāo)以外，經(jīng)濟(jì)效益和擔(dān)保效率也要放在關(guān)鍵位置，從風(fēng)險(xiǎn)方面考慮，多元化經(jīng)營(yíng)才能確保贏利穩(wěn)定性。所以企業(yè)在以擔(dān)保業(yè)務(wù)為主同時(shí)，同時(shí)兼做股權(quán)投資、風(fēng)險(xiǎn)投資、資本運(yùn)作、項(xiàng)目評(píng)定、管理咨詢及擔(dān)保延伸服務(wù)等業(yè)務(wù)。企業(yè)贏利起源：（1）擔(dān)保業(yè)務(wù)收取費(fèi)率不超出銀行貸款利率50%擔(dān)保費(fèi)。同時(shí)，企業(yè)要求被擔(dān)保企業(yè)或個(gè)人提供足額反擔(dān)保資產(chǎn)，以規(guī)避擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；（2）堅(jiān)持擔(dān)保業(yè)務(wù)和資金營(yíng)運(yùn)、投資、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)共同發(fā)展多元化經(jīng)營(yíng)策略，構(gòu)建企業(yè)新型盈利模式和利潤(rùn)增加點(diǎn)，在三年內(nèi)，市擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保投資、資金營(yíng)運(yùn)收入達(dá)成全部營(yíng)業(yè)收入50%以上。（3）資產(chǎn)管理可有效提升企業(yè)凈資產(chǎn)回報(bào)率，是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入關(guān)鍵補(bǔ)充。凈資產(chǎn)利潤(rùn)率10%以上，盈利能力達(dá)成省內(nèi)同行業(yè)優(yōu)異水平。（4）擔(dān)保配套服務(wù)拓展了擔(dān)保業(yè)務(wù)服務(wù)范圍，確保擔(dān)保項(xiàng)目標(biāo)資信質(zhì)量，增加了擔(dān)保業(yè)務(wù)附加價(jià)值，是對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)垂直整合；（5）擔(dān)?；鹞泄芾順I(yè)務(wù)延伸了企業(yè)資金鏈，能在不增加企業(yè)資本需求壓力和有效降低風(fēng)險(xiǎn)前提下廣泛開拓?fù)?dān)保市場(chǎng)，提升了業(yè)務(wù)整體服務(wù)水平和盈利能力；（6）反擔(dān)保資產(chǎn)處理及資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)是企業(yè)化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵手段，企業(yè)反擔(dān)保資產(chǎn)和銀行抵押資產(chǎn)有效處理和資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)亦是企業(yè)以后潛在贏利增加點(diǎn)。第四章風(fēng)險(xiǎn)防范和控制一、風(fēng)險(xiǎn)成因擔(dān)保對(duì)象通常為小企業(yè)、個(gè)體戶、農(nóng)戶，這些貸款對(duì)象普遍特點(diǎn)是：規(guī)模小、可供抵押資產(chǎn)不足、信用度不高。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：1、自然及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。小企業(yè)、個(gè)體戶、農(nóng)民是弱勢(shì)群體。受自然條件及市場(chǎng)影響較大，存在著較大自然及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。一旦因受災(zāi)、減產(chǎn)，產(chǎn)品銷售受阻，將直接影響其還貸能力，將直接轉(zhuǎn)化為擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品銷售及其價(jià)格受市場(chǎng)影響較大，科技含量低，在價(jià)格和質(zhì)量上缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，一旦受到?jīng)_擊，借款肯定不能按期歸還。另外，突發(fā)事故風(fēng)險(xiǎn)也是她們償貸一大難題，關(guān)鍵是疾病、意外傷殘等。這些風(fēng)險(xiǎn)含有不確定性特點(diǎn)，加上擔(dān)保對(duì)象點(diǎn)多面廣，一旦遇上，其擔(dān)保貸款就難以清收。2、道德及信用風(fēng)險(xiǎn)。一是道德風(fēng)險(xiǎn)。因?qū)彶椴粐?yán)、操作上不規(guī)范搞人情擔(dān)保；二是經(jīng)營(yíng)者道德風(fēng)險(xiǎn)。虛報(bào)冒貸、挪作它用，違反了申貸請(qǐng)求，貸款不按申請(qǐng)用途使用；三是信用改變風(fēng)險(xiǎn)。因被保者信譽(yù)程度有其不確定性，有信譽(yù)降低，有信譽(yù)喪失，但企業(yè)對(duì)這些改變并不能隨時(shí)掌握，風(fēng)險(xiǎn)有延續(xù)和放大可能。3、法律及制度風(fēng)險(xiǎn)?？赡芤蚬芾泶胧┘肮ぷ鞒绦蛟斐尚庞玫燃?jí)評(píng)定不切實(shí)際，操作過程中憑主觀判定，變數(shù)太多，難以把握，貸款用途過于泛濫，其風(fēng)險(xiǎn)度難以控制，預(yù)期回收率就更難以實(shí)現(xiàn)。4、操作風(fēng)險(xiǎn)?？赡軙?huì)因包含眾多、規(guī)模小貸款企業(yè)，其調(diào)查評(píng)級(jí)工作量大，加之人手不足可能造成出現(xiàn)欲速而不達(dá)現(xiàn)象。5、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是人力成本。企業(yè)從受理、調(diào)查到承保、收回，全員出擊，耗用大量人力，客觀上加大了成本。二是費(fèi)用支出。將增大財(cái)務(wù)費(fèi)用，勢(shì)必造成財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)項(xiàng)目標(biāo)特點(diǎn)，存在一定風(fēng)險(xiǎn)，如被保者和職員道德風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)格局影響風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn)、法律制度風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、貸款呆壞賬等，只要企業(yè)防控適當(dāng)，管理到位，就能夠識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)防范（1）實(shí)施信用工程。建立以中小企業(yè)為關(guān)鍵對(duì)象，以信用統(tǒng)計(jì)、信用調(diào)查、信用評(píng)定、信用公布為關(guān)鍵內(nèi)容社會(huì)信用管理系統(tǒng)，強(qiáng)化中小企業(yè)信用觀念，嚴(yán)懲失信行為。（2）建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，實(shí)施再擔(dān)保。（3）建立政府賠償機(jī)制，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)有長(zhǎng)久穩(wěn)定補(bǔ)充資金起源。（4）建立貸款銀行、受保企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。要謹(jǐn)防銀行因?yàn)橛辛藫?dān)保而放松對(duì)受保人貸款審查現(xiàn)象發(fā)生，要經(jīng)過確定合理?yè)?dān)保百分比增強(qiáng)銀行貸款責(zé)任。（5）預(yù)防政府行政干預(yù)。根據(jù)《擔(dān)保法》、《企業(yè)法》規(guī)范政府作為出資人（股東）行為，預(yù)防政府指令擔(dān)?，F(xiàn)象發(fā)生，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)按市場(chǎng)化標(biāo)準(zhǔn)自主開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。（6）建立健全外部監(jiān)管體系。這包含自律和她律兩個(gè)層面：一是建立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)，形成行業(yè)行為規(guī)范，加強(qiáng)行業(yè)自律；二是由經(jīng)貿(mào)、財(cái)政、銀行等部門組成擔(dān)保監(jiān)督委員會(huì)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督。（7）建立和完善中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系。將信用擔(dān)保和綜合教導(dǎo)有機(jī)結(jié)合起來，提升中小企業(yè)整體素質(zhì)，增強(qiáng)其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。3、風(fēng)險(xiǎn)控制信用擔(dān)保作為高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，和全部金融企業(yè)一樣，能否連續(xù)經(jīng)營(yíng)根本確保在于風(fēng)險(xiǎn)控制，而保護(hù)包含提議人在內(nèi)全部投資人利益根本在于擔(dān)保機(jī)構(gòu)能否有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)管理方法。市擔(dān)保企業(yè)成立以來，風(fēng)險(xiǎn)防范和控制外部環(huán)境逐步形成，內(nèi)控機(jī)制逐步完善，完全有能力防范和控制擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（1）風(fēng)險(xiǎn)防范和控制組織架構(gòu)。在擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范和控制職能劃分上，企業(yè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)資信評(píng)審部、擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部分別從擔(dān)保用戶資格準(zhǔn)入、擔(dān)保項(xiàng)目標(biāo)評(píng)詁論證和擔(dān)保項(xiàng)目標(biāo)保后管理各個(gè)步驟控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。在擔(dān)保項(xiàng)目管理上，實(shí)施項(xiàng)目經(jīng)理A、B角負(fù)責(zé)制，A角負(fù)關(guān)鍵責(zé)任，B角負(fù)次要責(zé)任。項(xiàng)目經(jīng)理A、B角從擔(dān)保項(xiàng)目標(biāo)受理、評(píng)詁論證、擔(dān)保收費(fèi)、擔(dān)保簽約到擔(dān)保檢驗(yàn)和監(jiān)管、擔(dān)保解除和代償追償?shù)软?xiàng)目管理全過程負(fù)責(zé)，項(xiàng)目經(jīng)理A、B角對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目標(biāo)共同管理起到相互補(bǔ)充、相互監(jiān)督作用。（2）風(fēng)險(xiǎn)防范和控制制度體系。管理制度建設(shè)是實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理基石，必需倍加重視。市擔(dān)保企業(yè)致力于以下制度本身規(guī)范化、系統(tǒng)化建設(shè)，并取得顯著成效：一是業(yè)務(wù)品種和業(yè)務(wù)操作管理制度，包含《擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程》，多種融資擔(dān)保和非融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)管理措施，擔(dān)保投資及管理咨詢、顧問業(yè)務(wù)管理措施，擔(dān)保業(yè)務(wù)保后管理實(shí)施細(xì)則，擔(dān)保業(yè)務(wù)檔案管理實(shí)施細(xì)則等；二是各業(yè)務(wù)品種對(duì)外規(guī)范協(xié)議協(xié)議文本；三是擔(dān)保業(yè)務(wù)審批制度，包含《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會(huì)工作規(guī)則》、《擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限要求》等。（3）風(fēng)險(xiǎn)防范和控制決議機(jī)制。建立規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)和決議程序。企業(yè)要建立規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)體制和決議程序，注意控制擔(dān)保決議中可能出現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。要合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，建立一套科學(xué)規(guī)章和管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序。內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)之間要建立相互制衡機(jī)制，同時(shí)含有良好外部約束和相互牽制機(jī)制?，F(xiàn)在應(yīng)強(qiáng)調(diào)按經(jīng)濟(jì)規(guī)律自主決議，項(xiàng)目選擇上應(yīng)杜絕行政命令擔(dān)保和人情擔(dān)保，擔(dān)保對(duì)象要表現(xiàn)扶優(yōu)扶強(qiáng)，不搞扶貧濟(jì)困。要關(guān)鍵防范道德風(fēng)險(xiǎn)，要建立監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)并保持其權(quán)限獨(dú)立性。要確保決議透明度和信息傳輸立即性，加強(qiáng)信息反饋系統(tǒng)建設(shè)。全部擔(dān)保業(yè)務(wù)全部需要經(jīng)過由企業(yè)董事、高級(jí)管理階層及專業(yè)人士組成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)組成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審團(tuán)。被擔(dān)保企業(yè)必需提供全部必需資料和證實(shí)，以讓評(píng)審委員會(huì)審核，假如有五分之四委員投贊成票，則項(xiàng)目經(jīng)過。董事含有一票否決權(quán)。一個(gè)項(xiàng)目最多擁有三次評(píng)審機(jī)會(huì)，假如連續(xù)三次未獲經(jīng)過，標(biāo)準(zhǔn)上不再進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審，表明該項(xiàng)目被放棄。限額審批制度。企業(yè)董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)單戶金額不超出人民幣1000不超出人民幣500代表企業(yè)決定為她人(或企業(yè)控股或持股股東)提供擔(dān)保；或金額人民幣不超出1000（4）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制擔(dān)保用戶準(zhǔn)入制度。申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)必需產(chǎn)品有市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)有效益，有履約還款能力；誠(chéng)信遵法，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，資信良好，無(wú)信用劣跡；能提供靈活、充足反擔(dān)保；有效凈資產(chǎn)不低于100萬(wàn)元人民幣、申請(qǐng)擔(dān)保額不超出該企業(yè)有效凈資產(chǎn)70%、資產(chǎn)負(fù)債率不超出60%。擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)定制度。包含擔(dān)保申請(qǐng)人主體資格評(píng)定，技術(shù)、市場(chǎng)、擔(dān)保用途、還款能力、信譽(yù)、反擔(dān)保和綜合風(fēng)險(xiǎn)度評(píng)定。四、反擔(dān)保方法制度企業(yè)依據(jù)項(xiàng)目及企業(yè)情況采取一個(gè)或多個(gè)組合確保方法來控制風(fēng)險(xiǎn)，包含企業(yè)提供正當(dāng)有效資產(chǎn)以抵押、質(zhì)押、留置等方法作為反擔(dān)保；企業(yè)股權(quán)質(zhì)押；企業(yè)經(jīng)營(yíng)者個(gè)人連帶責(zé)任反擔(dān)保?，F(xiàn)在采取關(guān)鍵反擔(dān)保方法：1、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者個(gè)人連帶責(zé)任反擔(dān)保。這種反擔(dān)保方法為該企業(yè)全部擔(dān)保業(yè)務(wù)全部采取和其它反擔(dān)保方法一起組合反擔(dān)保方法。其特點(diǎn)為反擔(dān)保人除和擔(dān)保企業(yè)簽署反擔(dān)保確保協(xié)議外，還向擔(dān)保企業(yè)出具家庭全部財(cái)產(chǎn)和正當(dāng)收入起源申明。2、企業(yè)股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保。這種反擔(dān)保方法為該企業(yè)全部擔(dān)保業(yè)務(wù)全部采取和其它反擔(dān)保方法一起組合反擔(dān)保方法。其特點(diǎn)為反擔(dān)保人除和擔(dān)保企業(yè)簽署反擔(dān)保質(zhì)押協(xié)議外，還向擔(dān)保企業(yè)出具股東會(huì)決議、出資證實(shí)書、股份出質(zhì)記載于股東名冊(cè)之上股東名冊(cè)。3、確保金留置反擔(dān)保。這種反擔(dān)保方法為該企業(yè)全部擔(dān)保業(yè)務(wù)全部采取和其它反擔(dān)保方法一起組合反擔(dān)保方法。確保金通常為銀行擔(dān)保額5%—10%。4、其它企業(yè)法人連帶責(zé)任確保方法反擔(dān)保。其特點(diǎn)為擔(dān)保企業(yè)要調(diào)查反擔(dān)保人正當(dāng)性、反擔(dān)保能力、測(cè)算反擔(dān)保限額。反擔(dān)保人除和擔(dān)保企業(yè)簽署確保反擔(dān)保協(xié)議外，還須向擔(dān)保企業(yè)提供股東會(huì)決議、會(huì)計(jì)報(bào)表和企業(yè)基礎(chǔ)資料。5、企業(yè)機(jī)器設(shè)備抵押反擔(dān)保。其特點(diǎn)為企業(yè)提供購(gòu)置機(jī)器設(shè)備清單、原始發(fā)票，簽署抵押反擔(dān)保協(xié)議后到工商行政管理部門立案登記。6、倉(cāng)單質(zhì)押反擔(dān)保。其特點(diǎn)為企業(yè)提供第三方出具原材料等倉(cāng)單，在簽署倉(cāng)單質(zhì)押反擔(dān)保協(xié)議同時(shí)，擔(dān)保企業(yè)、質(zhì)押人、出具倉(cāng)單第三方簽署三方協(xié)議，明確三方權(quán)利義務(wù)，并經(jīng)公證。7、財(cái)務(wù)監(jiān)管協(xié)議。在企業(yè)提供反擔(dān)保不充足、不足額或認(rèn)為有必需時(shí)，擔(dān)保企業(yè)實(shí)施配套財(cái)務(wù)監(jiān)管方法，包含擔(dān)保企業(yè)和被擔(dān)保企業(yè)、設(shè)備租賃（或買方）方、銀行簽署租賃收入（或銷售款）進(jìn)入銀行唯一指定帳戶協(xié)議和擔(dān)保企業(yè)監(jiān)管被擔(dān)保企業(yè)倉(cāng)庫(kù)和銀行帳戶等。五、防范風(fēng)險(xiǎn)管理制度和方法1、擔(dān)保項(xiàng)目定時(shí)檢驗(yàn)制度。要求項(xiàng)目經(jīng)理定時(shí)到被擔(dān)保企業(yè)調(diào)查和了解情況，按時(shí)填寫保后檢驗(yàn)統(tǒng)計(jì)，一旦出現(xiàn)不良信號(hào)，立即采取有效防范方法。2、法律事務(wù)管理制度。企業(yè)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部，推行企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制、預(yù)警、化解和債務(wù)追償?shù)裙芾砺毮?；配置法?wù)經(jīng)理，負(fù)責(zé)企業(yè)對(duì)外簽署協(xié)議協(xié)議文件法律審查及其它日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作；配置資產(chǎn)評(píng)定人員，對(duì)反擔(dān)保資產(chǎn)、權(quán)利進(jìn)行價(jià)值評(píng)定，有效落實(shí)擔(dān)保項(xiàng)目標(biāo)反擔(dān)保方法；外聘常年法律顧問開展法律事務(wù)工作，切實(shí)維護(hù)企業(yè)正當(dāng)權(quán)益。3、風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度。對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目從總經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理到參與項(xiàng)目評(píng)審決議其它人員實(shí)施“風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任終生追究制”，分別按對(duì)應(yīng)責(zé)任百分比（5:2:3）負(fù)擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。4、設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)投資管理委員會(huì)，對(duì)擔(dān)保貸款和其它投資行為進(jìn)行嚴(yán)格論證和評(píng)審。5、建立聯(lián)合擔(dān)保機(jī)制，尋求和其它擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，實(shí)施交叉互保和聯(lián)合擔(dān)保，納入全省再擔(dān)保體系，以分散風(fēng)險(xiǎn)、降低損失；實(shí)施企業(yè)之間互保聯(lián)保。市、縣（市）兩級(jí)成立企業(yè)信用協(xié)會(huì)，經(jīng)過協(xié)會(huì)開展信用建設(shè)活動(dòng)，改善信用環(huán)境，強(qiáng)化企業(yè)之間相互監(jiān)督。完善會(huì)員之間聯(lián)保制度，并把會(huì)員單位作為優(yōu)先擔(dān)保對(duì)象。6、強(qiáng)化追債手段。充足利用行政、法律手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)貸款進(jìn)行追討。第五章業(yè)務(wù)運(yùn)作方案一、市場(chǎng)營(yíng)銷和業(yè)務(wù)步驟擔(dān)保企業(yè)服務(wù)對(duì)象為中小企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)戶等，擔(dān)保企業(yè)需開拓經(jīng)營(yíng)思緒，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。1、更新觀念，樹立現(xiàn)代服務(wù)意識(shí)。擔(dān)保企業(yè)是一個(gè)服務(wù)部門，必需依靠?jī)?yōu)質(zhì)服務(wù)，和銀行、企業(yè)建立良好合作關(guān)系，才能取得擔(dān)保企業(yè)、企業(yè)、銀行三贏局面。2、建立企業(yè)形象經(jīng)營(yíng)理念，塑造良好企業(yè)形象經(jīng)營(yíng)是企業(yè)理念、企業(yè)行為和視覺系統(tǒng)友好統(tǒng)一。首先，企業(yè)應(yīng)對(duì)產(chǎn)品形象、服務(wù)形象、職員形象、社會(huì)責(zé)任形象、美譽(yù)形象等方面作全方面、正確調(diào)查，并在此基礎(chǔ)上導(dǎo)入CI戰(zhàn)略，經(jīng)過自下而上和自上而下方法制訂明確、切實(shí)可行企業(yè)形象塑造戰(zhàn)略目標(biāo)；其次，確立富有特色企業(yè)理念。企業(yè)理念是企業(yè)形象經(jīng)營(yíng)關(guān)鍵部分，應(yīng)表現(xiàn)企業(yè)追求主導(dǎo)價(jià)值和經(jīng)營(yíng)風(fēng)格。在塑造企業(yè)形象前提下，確立企業(yè)營(yíng)銷市場(chǎng)定位、經(jīng)營(yíng)理念、精神口號(hào)等，深入確定出含有企業(yè)特點(diǎn)反應(yīng)經(jīng)營(yíng)理念行為準(zhǔn)則和推廣計(jì)劃等；經(jīng)過整體形象改善，強(qiáng)化用戶對(duì)企業(yè)品牌認(rèn)同和接收，促進(jìn)公眾信任度和職員凝聚力，以保持本身獨(dú)特鮮明形象二、擔(dān)保業(yè)務(wù)步驟1、擔(dān)保對(duì)象符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策，有產(chǎn)品、有市場(chǎng)、有效益、有信用、有發(fā)展前景在本市注冊(cè)登記各類中小企業(yè)。2、申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)必需含有以下基礎(chǔ)條件：（一）產(chǎn)品有市場(chǎng)，經(jīng)營(yíng)有效益，有履約還款能力；（二）誠(chéng)信遵法，穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，資信良好，無(wú)信用劣跡；（三）申請(qǐng)擔(dān)保項(xiàng)目須經(jīng)相關(guān)部門審批應(yīng)取得正式同意文件；（四）申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)能提供靈活、充足反擔(dān)保；（五）申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)按要求所提供全部文件及資料必需真實(shí)、正當(dāng)、有效；（六）愿意接收本企業(yè)調(diào)查評(píng)審、保后檢驗(yàn)和監(jiān)控。擔(dān)保受理限制條件：1、擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)有效凈資產(chǎn)不低于100萬(wàn)元人民幣；2、申請(qǐng)擔(dān)保額不超出該企業(yè)有效凈資產(chǎn)70%；

3、擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不超出70%；4、擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)資產(chǎn)收益率不低于銀行貸款利率。3、擔(dān)保業(yè)務(wù)具體步驟：

（一）擔(dān)保申請(qǐng)

（二）擔(dān)保受理

（三）項(xiàng)目初審

（四）項(xiàng)目評(píng)審

（五）簽署協(xié)議

（六）擔(dān)保收費(fèi)

（七）正式承保（八）保后管理（九）代償和追償（十）擔(dān)保終止4、擔(dān)保業(yè)務(wù)受理企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)值班人員負(fù)責(zé)擔(dān)保申請(qǐng)項(xiàng)目受理。企業(yè)到企業(yè)申請(qǐng)擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)業(yè)務(wù)值班人員應(yīng)填寫《用戶基礎(chǔ)情況記錄表》，依據(jù)企業(yè)提交申請(qǐng)書和申報(bào)材料，核實(shí)企業(yè)提交材料完整性和真實(shí)性，和企業(yè)洽商，審核受理?xiàng)l件，提出受理意見。業(yè)務(wù)值班人員對(duì)符合受理?xiàng)l件項(xiàng)目填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)受理審批表》并附企業(yè)提交申報(bào)材料，簽署受理意見，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部、資信評(píng)審部責(zé)任人簽署意見后報(bào)企業(yè)總經(jīng)理同意立項(xiàng)。立項(xiàng)以后，企業(yè)預(yù)交評(píng)審費(fèi)，企業(yè)指派項(xiàng)目經(jīng)理全程負(fù)責(zé)辦理。對(duì)正式受理項(xiàng)目，應(yīng)按項(xiàng)目建立企業(yè)檔案。5、擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查企業(yè)實(shí)施擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)施項(xiàng)目A角和項(xiàng)目B角制度，項(xiàng)目A角和項(xiàng)目B角由企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)部、資信評(píng)審部人員擔(dān)任。對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目，由項(xiàng)目A角全方面負(fù)責(zé)，負(fù)關(guān)鍵責(zé)任，項(xiàng)目B角幫助項(xiàng)目A角工作，負(fù)次要責(zé)任。項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)過資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目負(fù)擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人全方面、真實(shí)信息，經(jīng)過綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)項(xiàng)目是否擔(dān)保、擔(dān)保金額大小及期限長(zhǎng)短綜合性結(jié)論意見。6、擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審和決議擔(dān)保項(xiàng)目標(biāo)評(píng)審包含部門審核和會(huì)議評(píng)審。擔(dān)保業(yè)務(wù)部初審合格并經(jīng)部門責(zé)任人簽字同意后，項(xiàng)目經(jīng)理將該項(xiàng)目全部資料連同初審匯報(bào)交企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn)管理部在受理后提出審核意見（包含法律意見書）。會(huì)議評(píng)審采取簽字表決制，由擔(dān)保業(yè)務(wù)部制作會(huì)議紀(jì)要(內(nèi)容包含會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、參與會(huì)議人員對(duì)項(xiàng)目標(biāo)意見和主任委員最終綜合意見)，和會(huì)委員須在會(huì)議紀(jì)要上簽署“同意”或“不一樣意”或“再議”意見并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上委員同意視為項(xiàng)目評(píng)審經(jīng)過。第六章效益分析一、市場(chǎng)分析和估計(jì)：益陽(yáng)市整年地域生產(chǎn)總值335.1億元，同比增加12%，增幅比上年提升0.7個(gè)百分點(diǎn)，比湖南全省平均水平高0.2個(gè)百分點(diǎn)，自以來首次高于湖南全省平均水平。經(jīng)濟(jì)效益綜合指數(shù)135%，提升15個(gè)百分點(diǎn)。整年完成財(cái)政收入40.03億元，增加26.49%。其中，地方通常預(yù)算收入19億元，增加24.8%。三年時(shí)間，益陽(yáng)市實(shí)現(xiàn)了財(cái)政總收入翻倍。越來越短時(shí)間段和越來越大數(shù)字跨度，顯示了整體經(jīng)濟(jì)效益正向質(zhì)方向提升。經(jīng)濟(jì)能夠?qū)崿F(xiàn)提質(zhì)提速，關(guān)鍵得益于益陽(yáng)市委、市政府堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞“十一五”期間本市綜合實(shí)力躋身全省第二方陣奮斗目標(biāo)，突出推進(jìn)新型工業(yè)化和建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村兩個(gè)關(guān)鍵，繼續(xù)大力實(shí)施工業(yè)強(qiáng)市、項(xiàng)目立市、開放活市、科教興市、依法治市五大戰(zhàn)略，切實(shí)抓好基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施和基礎(chǔ)工作，優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)加緊發(fā)展。縱觀益陽(yáng)市近幾年根據(jù)“優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，打造關(guān)鍵企業(yè)，延伸產(chǎn)業(yè)鏈條，培育產(chǎn)業(yè)集群””思緒。整年10多個(gè)工業(yè)園區(qū)計(jì)劃和編制完成，各園區(qū)累計(jì)完成基礎(chǔ)設(shè)施投資3.48億元。各工業(yè)園區(qū)累計(jì)引進(jìn)各類項(xiàng)目80多個(gè)，其中5000萬(wàn)元以上項(xiàng)目12個(gè)，1億元以上項(xiàng)目8個(gè)。對(duì)于民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)，益陽(yáng)市委、市政府一直作為加緊發(fā)展主體經(jīng)濟(jì)來抓，堅(jiān)定不移地?cái)U(kuò)張民營(yíng)、中小企業(yè)質(zhì)量和數(shù)量，深入優(yōu)化資本組成。益陽(yáng)是農(nóng)業(yè)大市，服務(wù)“三農(nóng)”，加緊發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)是益陽(yáng)經(jīng)濟(jì)重中之重，根據(jù)“扶優(yōu)、扶大、扶強(qiáng)”標(biāo)準(zhǔn)，培育一批科技含量高、生產(chǎn)規(guī)模大、競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)。發(fā)展一批特色專業(yè)加工鄉(xiāng)鎮(zhèn)，全力推進(jìn)“一村一品、一鄉(xiāng)一業(yè)、一縣一園”建設(shè)，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和新型工業(yè)化有效對(duì)接。未來益陽(yáng)市將圍繞關(guān)鍵產(chǎn)業(yè)和傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)來發(fā)展中小企業(yè)，以提升中小企業(yè)和優(yōu)勢(shì)骨干企業(yè)之間配套水平，引導(dǎo)中小企業(yè)走“專、精、特、新”發(fā)展之路。據(jù)統(tǒng)計(jì)益陽(yáng)市現(xiàn)在共有各類企業(yè)31276家，其中，中小企業(yè)30412家，占全市企業(yè)個(gè)數(shù)97.24%。全市中小企業(yè)完成生產(chǎn)總值391.95億元。中小企業(yè)工業(yè)生產(chǎn)總值占益陽(yáng)市工業(yè)總產(chǎn)值92.2%。中小企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值、銷售收入、實(shí)現(xiàn)利稅分別占全市企業(yè)總量60%、57%和40%。城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)75%來自中小企業(yè)。中小企業(yè)對(duì)全市工業(yè)新增產(chǎn)值貢獻(xiàn)率高達(dá)76.7%。益陽(yáng)中小企業(yè)門類比較齊全，擁有機(jī)械、化工、建材、紡織、電力等36個(gè)行業(yè)，其中：裝備制造業(yè)、棉麻紡織、造紙、食品加工、電力、建材初具規(guī)模，已成為本市六大優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)。蓬勃發(fā)展中小企業(yè)為益陽(yáng)擔(dān)保業(yè)發(fā)展提供了寬廣市場(chǎng)。益陽(yáng)市中小企業(yè)近幾年得到了較快發(fā)展原因是企業(yè)是多方面，即使整體顯示良好發(fā)展勢(shì)頭，不過，多年來，中小企業(yè)融資難尤其是貸款難已成為制約中小企業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)連續(xù)增加“瓶頸”。截止10月末，全市四大國(guó)有商業(yè)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行共對(duì)中小企業(yè)授信1379戶，貸款余額92.87億元，農(nóng)村信用社中小企業(yè)貸款17325戶，貸款余額24.83億元，全市中小企業(yè)貸款余額117.70億元，占全市各項(xiàng)貸款總額61.10%，占中小企業(yè)融資總額45%。能夠說，曾經(jīng)是中小企業(yè)資金供給主渠道銀行貸款已不占中小企業(yè)資金供給“半壁江山”，且呈逐年遞減之勢(shì)。據(jù)市擔(dān)保企業(yè)對(duì)15多個(gè)行業(yè)63家中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)實(shí)狀況進(jìn)行了調(diào)查分析，因?yàn)橹行∑髽I(yè)實(shí)力較弱等原因，極難取得銀行貸款支持，全市中小非公企業(yè)銀行貸款滿足率不足20%。擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行仍然面臨艱苦外部環(huán)境。小擔(dān)保機(jī)構(gòu)快要二分之一擔(dān)保企業(yè)找不到合作銀行，無(wú)法開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。非公企業(yè)本身?xiàng)l件欠缺，生存能力、競(jìng)爭(zhēng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，銀行不敢輕易對(duì)中小企業(yè)放貸。企業(yè)信用統(tǒng)計(jì)不完整，內(nèi)部管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不健全，缺乏利用資本市場(chǎng)籌集發(fā)展資金基礎(chǔ)條件。從調(diào)查反饋情況來看，中小企業(yè)對(duì)信貸資金需求較旺。據(jù)統(tǒng)計(jì)，企業(yè)資金缺口達(dá)1068億元，而全市金融機(jī)構(gòu)年末貸款余額不過170多億元，銀行信貸資金供給和經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要相比嚴(yán)重不足，有80%企業(yè)反應(yīng)流動(dòng)資金嚴(yán)重不足。尤其是部分弱勢(shì)群體如小企業(yè)、農(nóng)村、個(gè)體工商戶、縣鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)對(duì)信貸資金需求更為迫切。能夠說益陽(yáng)市中小企業(yè)對(duì)信貸資金需求是面廣、量大、額大、滿足率低。這是和日新月異發(fā)展經(jīng)濟(jì)大環(huán)境不相符合。每十二個(gè)月?lián)Ｐ枨笕笨谠?00億元左右，擔(dān)保需求市場(chǎng)巨大，如能幫助這些企業(yè)處理?yè)?dān)保難問題，將為益陽(yáng)市經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出巨大貢獻(xiàn)。二、社會(huì)效益：企業(yè)成立后，將為眾多因抵押不足小企業(yè)、個(gè)體戶、農(nóng)戶處理融資擔(dān)保問題，能取到一定扶持幫助作用，能促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展；能給當(dāng)?shù)貛碡?cái)政稅收收入；能處理部分就業(yè)問題，產(chǎn)生一定社會(huì)效益。三、經(jīng)濟(jì)效益：企業(yè)正式投入運(yùn)行后，其收入穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)效益顯著。四、財(cái)務(wù)分析1、成本：房屋租金：每十二個(gè)月3萬(wàn)元；人職員資、福利、獎(jiǎng)金等：16人，累計(jì)50萬(wàn)元左右。交通通訊費(fèi)：10萬(wàn)元。業(yè)務(wù)招待費(fèi)：20萬(wàn)元。水電費(fèi)：5萬(wàn)元。設(shè)備折舊、辦公費(fèi)用、廣告宣傳費(fèi)用等：10萬(wàn)元。財(cái)務(wù)費(fèi)用（融入資金利息等）：2萬(wàn)元。成本費(fèi)用累計(jì)：100萬(wàn)元。2、收入：根據(jù)資本金規(guī)模10000萬(wàn)元計(jì)，按銀行授信放大五倍計(jì)算，可提供融資擔(dān)保50000萬(wàn)元，擔(dān)保年費(fèi)率按2.6%計(jì)算，每十二個(gè)月可收入1300萬(wàn)元（依據(jù)國(guó)家扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)免稅政策，可免去除營(yíng)業(yè)稅）。3、利潤(rùn)：1300萬(wàn)元-100萬(wàn)元=1200萬(wàn)元。5、凈利潤(rùn)：所得稅：1200萬(wàn)元×25%=300萬(wàn)元1200萬(wàn)元-300萬(wàn)元=900萬(wàn)元。第七章、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析

一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)經(jīng)分析，企業(yè)年?duì)I業(yè)收入1300萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)費(fèi)用100萬(wàn)元，利潤(rùn)1200萬(wàn)元。（1）資本金利潤(rùn)率為12%。（2）成本費(fèi)用利潤(rùn)率為8.33%。（3）凈資產(chǎn)收益率為75%。（4）社會(huì)貢獻(xiàn)率為%。二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析結(jié)果從以上指標(biāo)看出，該項(xiàng)目可行，盈利性