業(yè)財一體信息化應用（中級）03工作領域三操作步驟

工作領域三業(yè)財一體信息化平臺財務處理

工作任務1總賬業(yè)務處理

任務1.1原始憑證審核

【業(yè)務操作】

1.從內(nèi)容實質(zhì)上審核原始憑證

主要審核憑證的真實性、合法性、和合理性。

（1）審核原始憑證的真實性。

審核原始憑證的基本內(nèi)容一憑證的名稱、接受憑證單位的名稱、填制憑證的

日期、經(jīng)濟業(yè)務的內(nèi)容、金額、填制單位和填制人員及有關人員的印章和名稱、

憑證的附件和憑證的編號等，是否真實和正確。凡有下列情況之一者不能作為正

確的會計憑證：

a）未填寫接受單位名稱或名稱不符。

b）數(shù)量和金額計算不正確。

c）有關責任人員未簽名或未蓋章。

d）憑證聯(lián)次不符。

e）有污染、抹擦、刀刮和挖補等涂改痕跡。

（2）審核原始憑證的合法性。審核經(jīng)濟業(yè)務的發(fā)生是否符合黨和國家的路

線、方針、政策、法規(guī)。凡有下列情況之一者不能作為合法的會計憑證：

a）多計或少計收入、支出、費用、成本。

b）擅自擴大開支范圍，提高開支標準。

c）不按國家規(guī)定的資金渠道和用途使用資金、挪用資金進行基本建設。

d）巧立名目，虛報冒領，濫發(fā)獎金、津貼、加班費、防護用品、或?qū)?/p>

物，違反規(guī)定借出公款、公物。

e）套取現(xiàn)金、簽發(fā)空頭支票。

f）不按國家規(guī)定的標準、比例提取費用。

g）私分公共財物和資金。

h）擅自動用公款、公物請客送禮。

i）不經(jīng)有關單位批準，購買、自制屬于國家控制購買的商品。

（3）審核原始憑證的合理性。所記錄的內(nèi)容是否符合業(yè)務活動的需要、是

否符合有關的計劃和預算等。

2.從形式審核原始憑證

主要檢查項目填寫是否完整，計算是否準確，手續(xù)是否完備。

（1）支票。主要審核支票種類是否正確，是否用碳素墨水書寫，支票內(nèi)容、

開戶行名稱、簽發(fā)人賬號、收款人是否正確，用途是否合理，大小寫金額是否一

致，存根與正本是否相符，簽章是否齊全。不準更改的內(nèi)容是否更改了，允許更

改的內(nèi)容更改后是否加蓋了印鑒等。

（2）借款單。主要審核審批人是否簽名，大小寫金額是否一致，借款人是

否簽名等。

（3）收據(jù)。主要審核交款人、款項內(nèi)容是否正確，大小寫金額是否一致，

現(xiàn)金收訖章是否加蓋等。

（4）發(fā)票。主要審核是否印有稅務局監(jiān)制章，購貨單位、商品或勞務名稱、

金額計算是否正確，大小寫金額是否一致，供應單位發(fā)票專用章是否加蓋等。

（5）現(xiàn)金存款單。主要審核收款人、賬號及開戶行名稱是否正確，大小寫

金額是否一致等。

（6）轉(zhuǎn)賬進賬單。主要審核收付款人、賬號及開戶行名稱是否正確，進賬

單上的金額是否與支票一致，大小寫金額是否一致等。

3.原始單據(jù)審核結(jié)果

業(yè)務（1）：發(fā)票不合規(guī)，沒有加蓋銷售方的發(fā)票專用章。

業(yè)務（2）：差旅費報銷單上填寫的出發(fā)時間、地點與及出租車發(fā)票核對不

一致

業(yè)務（3）：發(fā)票信息與入庫單信息不一致。

任務1.2記賬憑證填制

【業(yè)務操作】

1.項目輔助核算類憑證錄入

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【憑

證】-【填制憑證】，進入憑證填制頁面，如圖3-8所示。

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圖3-8憑證填制頁面

（2）單擊【增加】鍵，選擇制單日期為“2020年03月01日”，輸入附單據(jù)

數(shù)“1”，輸入摘要“銷售商品”，借方科目“應收賬款”，輔助核算項選擇客

戶“天源電器（北京）有限公司”，借方金額“120000”。貸方科目“主營業(yè)

務收入”，貸方金“106194.69”，貸方科目“應交稅費-應交增值稅-銷項稅

額”。按“=”鍵，系統(tǒng)自動填上第三行貸方金額。如圖3-9所示。

圖3-9憑證填制頁面

（3）單擊【保存】，憑證保存成功。

2.數(shù)量金額類憑證錄入

操作步驟：

（1）單擊【增加】，繼續(xù)新增第二張憑證

輸入摘要“采購商品入庫”，借方科目“庫存商品”，輔助核算項選擇商品

“智能恒濕加濕器”，數(shù)量“1000”，單價“122.12”，金額自動計算。借方

科目“應交稅費-應交增值稅-進項稅額”，借方金額“15880”。貸方科目“應

付賬款-應付貨款”，輔助核算項選擇供應商“廣東潤美電器制造有限公司”。

按“=”鍵，系統(tǒng)自動填上第三行貸方金額。如圖3-10所示。

圖3-10憑證填制頁面

（3）單擊【保存】，憑證保存成功。

3.資金類科目的憑證錄入

操作步驟：

（1）單擊【增加】，繼續(xù)新增第三張憑證。

輸入摘要“報銷招待費”，借方科目“銷售費用-業(yè)務招待費”，輔助核算項選

擇部門“營運管理部”輸入金額“330”。貸方科目“庫存現(xiàn)金”，按“=”

鍵，系統(tǒng)自動填上貸方金額。如圖圖3T1所示。

圖3Tl憑證填制頁面

（2）單擊【保存】，提示輸入現(xiàn)金流量項目，選擇“07支付的其他與經(jīng)營活

動有關的現(xiàn)金”。如圖3-12所示。

圖3T2現(xiàn)金流量錄入頁面

（3）單擊【保存】，保存憑證。

任務1.3憑證審核

【業(yè)務操作】

1.憑證審核

為確保登記到賬簿的每一筆經(jīng)濟業(yè)務的準確性和可靠性，制單員填制的每一

張憑證都必須經(jīng)過審核員的審核。會計制度規(guī)定，審核與制單不能為同一人。

憑證審核需先重新注冊更換操作員，由具有審核權(quán)限的操作員來進行。

操作步驟：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-

【憑證】-【審核憑證】，進入“審核憑證”功能，顯示審核憑證條件窗，如圖

3-13所示。

圖3T3審核憑證條件頁面

(2)輸入審核憑證的條件(默認即可)，單擊【確定】，屏幕顯示憑證一覽

表，如圖3T4所示。

圖3-14憑證一覽表頁面

(3)雙擊要審核的憑證，屏幕顯示此張憑證，逐項審核摘要描述的準確性，

所選會計科目的正確性，分錄中數(shù)量、單價、金額的準確性，輔助核算中項目選

擇的正確性，資金科目現(xiàn)金流量項目的合理性等。

審核無誤，單擊【審核】，憑證審核通過，自動跳轉(zhuǎn)到下一張憑證審核界面。

2.憑證標錯與取消審核

操作步驟：

(1)審核時若發(fā)現(xiàn)憑證有錯，不能直接修改，需要單擊【標錯】，輸入錯

誤原因，將憑證退回給制單人修改。針對標錯后的憑證，再次單擊【標錯】按鈕

可以取消標錯。

(2)審核通過后，若發(fā)現(xiàn)錯誤，可以單擊審核列表界面的【取消審核】，

將憑證回到未審核狀態(tài)。

3.對照式審核

對照式審核主要是滿足金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過對憑證的二

次錄入，達到系統(tǒng)自動審核憑證的目的。

通過此項功能可滿足對金額有特別控制的企業(yè)或單位的要求，確保經(jīng)濟業(yè)務

處理不會發(fā)生輸入錯誤。

操作步驟：

（1）單擊【審核】-【對照式審核】，進行憑證的二次錄入，錄入完畢后,

單擊【對照檢】或【審核】按鈕，原有憑證和待審核憑證對照檢查。

（2）可查看全部憑證、已審核憑證和審核發(fā)現(xiàn)有錯誤的憑證。

審核完畢，繼續(xù)進行下一張憑證的錄入。

任務1.4憑證作廢、紅沖、整理等

【業(yè)務操作】

1.憑證作廢

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【憑

證】-【填制憑證】，進入填制憑證界面。如圖3T5所示。

圖3T5填制憑證頁面

（2）通過單擊右上角翻頁鍵頭，查找要作廢的憑證，或單擊【查詢】按鈕輸入

條件查找要作廢的憑證。如圖3-16所示。

（3）查詢到憑證后，單擊【作廢】按鈕，憑證左上角顯示“作廢”字樣，

表示已將該憑證作廢。

（4）若當前憑證已作廢，單擊【恢復】按鈕，可取消作廢標志，并將當前

憑證恢復為有效憑證。

2.憑證刪除

若按要求不再保留已作廢憑證，可以對其進行刪除。

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計一】-【總賬】-【憑

證】-【填制憑證】，單擊【整理】按鈕。彈出“憑證期間選擇”對話框，如圖

圖3-17所不。

圖3-17憑證期間選擇頁面

（2）選擇要整理的月份，單擊【確定】按鈕，彈出“作廢憑證表”對話框。如

圖3-18所示。

圖3-18作廢憑證表頁面

(3)雙擊選擇要刪除的已作廢憑證或者單擊【全選】按鈕選中所有作廢憑證,

然后單擊【確定】按鈕將這些憑證從數(shù)據(jù)庫中刪除掉，并對剩余憑證重新排

號。如圖3T9所示。

圖3-19憑證提示頁面

選擇重排憑證號的方式，單擊“是”，則憑證號按所選的方式重新排序。

3.憑證紅沖

當某張憑證已經(jīng)審核、記賬完畢，在檢查時發(fā)現(xiàn)其有誤，不能進行修改或作

廢處理，只能通過憑證紅沖，生成一張紅字沖銷憑證，將錯誤的數(shù)據(jù)沖銷。再填

制一張正確的藍字憑證。

操作步驟：

1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【憑

證】-【填制憑證】，進入填制憑證界面。如圖3-20所示。

圖3-20填制憑證頁面

(2)單擊【沖銷】按鈕，彈出沖銷憑證選擇頁面，輸入要沖銷的憑證號，如圖

圖3-21所示。

圖3-21沖銷憑證選擇頁面

（3）單擊【確定】，系統(tǒng)將對記字0002號憑證自動生成一張紅字沖銷憑證。

（4）單擊【保存】按鈕，保存該紅字憑證。

任務1.5憑證記賬

【業(yè)務操作】

1.憑證記賬

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【憑

證】-【記賬】，進入記賬向?qū)?。如圖3-22所示。

圖3-22記賬向?qū)ы撁?/p>

（2）屏幕上列出大于結(jié)賬月的第一個會計期間的未記賬憑證范圍清單，在記賬

范圍欄中輸入憑證編號或單擊【全選】按鈕選擇本次記賬范圍。如圖3-23所

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圖3-23記賬向?qū)ы撁?/p>

（3）可以查看本次記賬的記賬報告，單擊【記賬報告】屏幕顯示所選憑證的匯

總表及憑證總數(shù)，以供核對。如圖3-24所示。

圖3-24記賬報告頁面

（4）核對后單擊【記賬】按鈕，系統(tǒng)自動登錄有關的總賬和明細賬。

2.憑證反記賬

記賬之后的憑證若發(fā)現(xiàn)錯誤，按照會計準則不能反記賬，需要用紅字沖銷法

或或補充登記法進行修正。

任務1.6賬簿查詢

【業(yè)務操作】

1.總賬查詢

總賬查詢不但可以查詢各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額合計和月末余額,

而且還可查詢所有級次明細科目的年初余額、各月發(fā)生額合計和月末余額。

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬

表】-【科目賬】-【總賬】，顯示總賬查詢條件窗口，如圖3-25所示。

圖3-25總賬查詢條件頁面

(2)輸入要查詢的起止科目范圍、科目級次、是否“包含未記賬憑證”，單擊

【確定】按鈕進入總賬查詢窗口，如圖3-26所示。

圖3-26總賬查詢頁面

(3)查詢過程中，可以單擊科目下拉列表框，選擇相應科目進行總賬的查

詢。

2.明細賬查詢

系統(tǒng)提供了三種明細賬的查詢格式：普通明細賬、按科目排序明細賬、月份

綜合明細賬。

普通明細賬是按科目查詢，按發(fā)生日期排序的明細賬；

按科目排序明細賬是按非末級科目查詢，按其有發(fā)生的末級科目排序的明

細賬；

月份綜合明細賬是按非末級科目查詢，包含非末級科目總賬數(shù)據(jù)及末級科目

明細數(shù)據(jù)的綜合明細賬。

操作步驟：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬

表】-【科目賬】-【明細賬】，顯示明細賬查詢條件窗口，如圖3-27所示。

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圖3-27明細賬查詢條件頁面

(2)輸入要查詢的科目起止范圍、月份范圍、是否“包含未記賬憑證”、是

否“顯示期初累計”。選擇不同的排序方式，明細賬以不同的排序形式顯示輸

出。如圖3-28所示。

圖3-28明細賬查詢頁面

(3)若同時查看某月份末級科目的明細賬及其上級科目的總賬數(shù)據(jù)，則可

選擇“月份綜合明細賬”。

3.日記賬查詢

總賬模塊賬簿菜單中日記賬的查詢主要是查詢除現(xiàn)金日記賬和銀行存款日

記賬之外的日記賬，比如設置了對“庫存商品”記日記賬，則在此可以查詢庫存

商品的日記賬

現(xiàn)金和銀行存款日記賬在【出納】模塊進行查詢。

4.客戶往來賬查詢

本功能可以查看余額表、明細賬、打印催款單，進行兩清工作，分析客戶

賬齡等。

操作步驟:

(1)余額查詢，用于查詢客戶往來科目各個客戶的期初余額、本期借方發(fā)

生額、本期借方發(fā)生額合計、本期貸方發(fā)生額合計、期末余額。

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬表】-

【客戶往來輔助賬】-【客戶科目余額表】，輸入查詢條件查詢客戶科目余額。

如圖3-29所示。

圖3-29客戶科目余額查詢條件頁面

根據(jù)需求還可以查詢客戶余額表、客戶三欄式余額表、客戶業(yè)務員余額表、

客戶地區(qū)分類余額表、客戶部門余額表、客戶項目余額表，按不同維度反映客戶

余額情況。

(2)明細賬查詢，用于查詢客戶往來科目下各個客戶的往來明細賬

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬

表】-【客戶往來輔助賬】-【客戶科目明細賬】，輸入查詢條件查詢指定科目

下各往來客戶的明細賬情況。如圖3-30所示。

圖3-30客戶科目明細賬查詢條件頁面

(3)客戶往來兩清，在此進行客戶往來款項的清理勾對工作，以便及時了解

應收款的結(jié)算情況以及未達賬情況，系統(tǒng)提供自動與手工勾對兩種方式清理客戶

欠款

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬

表】-【客戶往來輔助賬】-【客戶往來兩清】，顯示查詢條件窗。如圖3-31所

Zjso

圖3-31客戶往來兩清查詢頁面

選擇往來科目、往來客戶名稱、查詢月份、部門、項目、票號、業(yè)務員、金

額和票據(jù)日期等查詢條件。如圖3-32所示。

客尸住

圖3-32客戶往來兩清查詢頁面

選擇欄目顯示項，可以選擇在兩清結(jié)果列表中顯示部門、項目、業(yè)務員、票

據(jù)日期和自定義項等欄目。如圖3-33所示。

圖3-33客戶往來兩清查詢頁面

選擇兩清條件：系統(tǒng)提供按部門相同兩清、按項目相同兩清、按票號相同兩

清、按業(yè)務員相同兩清、按自定義項相同兩清。如圖3-34所示。

兩繇件

3按部目同兩清

技頊目相同的清

技票號相同兩箔

按北務員相同兩百

檜查本市

圖3-34客戶往來兩清查詢頁面

選擇勾對方式：專認勾對、逐筆勾對、全額勾對。如圖3-35所示。

圖3-35客戶往來兩清查詢頁面

單擊【確認】按鈕，屏幕會出現(xiàn)兩清結(jié)果界面。如圖3-36所示。

圖3-36客戶往來兩清頁面

5.供應商往來賬查詢

操作步驟：

同4.客戶往來賬查詢

6.部門輔助賬查詢

部門輔助賬管理主要功能是部門輔助總賬、明細賬的查詢和打印以及如何設

置部門收支分析表。

操作步驟：

(1)部門總賬，主要用于查詢部門業(yè)務發(fā)生的匯總情況，幫助部門管理層

審核監(jiān)督各項收入和費用的發(fā)生情況

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬表】

-【部門輔助賬】-【部門科目總賬】，彈出查詢條件。如圖3-37所示。

圖3-37部門科目總賬查詢頁面

選擇要查詢的科目、部門和月份范圍，即可得到指定科目按不同部門歸集費

用或支出的部門科目總賬列表。如圖3-38所示。

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?MI?門科目總賺

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圖3-38部門科目總賬頁面

選擇總賬列表中的要查詢明細的單筆業(yè)務，單擊【明細】按鈕，可聯(lián)查該科

目的明細賬。如圖3-39所示。

圖3-39部門科目明細賬頁面

（2）部門收支分析，可對所有部門核算科目的發(fā)生額及余額按部門進行分

析，加強對各部門收支情況的管理。

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬表】

-【部門輔助賬】-【部門收支分析】，顯示部門收支分析查詢條件向?qū)?，選擇需

要進行收支分析的部門核算科目；選擇“包含未記賬憑證”，如圖3-40所示。

部門US支分析型件

酒端為頒睇目

660102打颼儂101

?0103

660104IP

1

選疹分析科目66010S水,

頌106O

6?10?麻爵

660108陽0

660109

2邸分析和

3-選降分析月份660201

660202

，包含未潴麻

圖3-40部門收支分析條件頁面

單擊【下一步】，選擇需要進行收支分析的部門，如圖3-41所示。

圖3-41部門收支分析條件頁面

單擊【下一步】，選擇需要進行收支分析的起止月份，如圖3-42所示。

圖3-42部門收支分析條件頁面

選擇完成后，顯示部門收支分析表，如圖3-43所示。

圖3-43部門收支分析表頁面

在部門收支分析表中可以選擇“全部”、“收入科目”、“費用科目”頁簽

查詢數(shù)據(jù)。例如希望查詢收入科目的發(fā)生額的分析表，只需在查詢界面中單擊

“收入科目”頁簽，并在過濾功能中選擇貸方即可。

7.個人輔助賬查詢

個人輔助賬可以查詢內(nèi)部職工發(fā)生的往來業(yè)務。使用個人往來核算功能時,

需要先在會計科目設置中將該科目的輔助核算類型設為個人往來。使用個人往來

核算功能可以完成個人余額查詢統(tǒng)計、個人往來明細賬查詢輸出、個人往來清理、

往來對賬、個人往來催款單、個人往來賬齡分析和打印催款單等。

操作步驟：

（1）查詢個人往來余額表

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬表】

-【個人往來輔助賬】-【個人科目余額表】，顯示查詢條件窗，如圖3-44所示。

圖3-44個人科目余額表查詢頁面

選擇輸入要查詢的會計科目、起止月份，可限制查詢的余額范圍，選擇要統(tǒng)

計的余額方向，如要統(tǒng)計余額在借方的個人情況則單擊“借方余額”，如不分余

額方向則單擊“借方余額”和“貸方余額”。如圖3-45所示。

個人H區(qū)1MHI

圖3-45個人科目余額表查詢頁面

（2）個人往來清理，該功能能夠及時地了解個人借款、還款情況。

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬表】

-【個人往來輔助賬】-【個人往來兩清】，屏幕顯示條件窗，如圖3-46所示。

圖3-46個人往來兩清查詢頁面

輸入科目、個人、月份、項目等查詢條件，選擇兩清條件，可以選擇按項目

兩清，也可以切換到【自定義項兩清條件】頁簽選擇按自定義項兩清；單擊【確

定】，輸出查詢結(jié)果，如圖3-47所示。

圖3-47個人往來兩清頁面

工作任務2應收應付業(yè)務處理

任務2.1應收應付確認、收付款確認

【業(yè)務操作】

1.采購發(fā)票審核，確認應付

如果公司沒有啟用采購系統(tǒng)，則在應付管理系統(tǒng)【應付處理】中錄入采購發(fā)

票，依據(jù)原始發(fā)票上的項目進行錄入。如果啟用采購系統(tǒng)，則采購發(fā)票在采購系

統(tǒng)錄入，傳遞到應付系統(tǒng)。

本公司啟用采購系統(tǒng)，該發(fā)票在采購系統(tǒng)中錄入。

操作步驟：

(1)錄入采購發(fā)票

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【供應鏈】-【采購管理】-【采購

發(fā)票】-【專用采購發(fā)票】，單擊【增加】，將案例中的發(fā)票信息錄入，如圖3-

53所示。

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壯吟出0門?%儂8164&用發(fā)加?

專用發(fā)票

11分類2!普通爰B發(fā)票柒登?“用左期發(fā)累號?0000000001

開堂日期?2020-03-02?廣硝藤3瞬公司代給里應-廣玉河美期5?僖有期公司

寒哦3!玩率13.00融I論腌

11芳員幣沖?人艮幣工率?I

*注

:「入」423423210015368000

圖3-53采購發(fā)票錄入頁面

單擊【保存】，單擊【復核】。

(2)審核采購發(fā)票

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應付款管理】-【應

付處理】-【采購發(fā)票】-【采購發(fā)票審核】，查詢條件的結(jié)算狀態(tài)選擇“全部”，

進入待審核的采購發(fā)票列表，如圖3-54所示。

圖3-54采購發(fā)票審核頁面

雙擊要審核的發(fā)票，進入發(fā)票頁面，將發(fā)票信息與供應商提供的增值稅專用

發(fā)票信息認真核對，信息無誤，單擊【審核】，如圖3-55所示。

圖3-55采購發(fā)票制單頁面

注意：如無法保存單據(jù)，則需要單擊“格式設置”，將表體項目“供應方銀

行賬號”設置為顯示。

(3)生成應付的記賬憑證

彈出“是否立即制單”的對話框，單擊【是】，系統(tǒng)自動生成一張確認應付

的記賬憑證，如圖3-56所示。

圖3-56采購發(fā)票生成憑證頁面

認真檢查憑證上的科目與金額，若無誤，單擊【保存】，憑證保存成功，傳

到總賬系統(tǒng)中。

2付款確認及核銷

操作步驟：

(1)錄入付款單

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應付款管理】-【付

款處理】-【付款單據(jù)錄入】，單擊【增加】，新增付款單，供應商選擇“廣東潤

美電器制造有限公司”,結(jié)算方式選擇“網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬”，金額輸入"300000.00”,

如圖3-57所示。

圖3-57付款單據(jù)錄入頁面

單擊【保存】，將付款信息保存。

(2)審核付款單并生成憑證

在付款單頁面，單擊【審核】，彈出“是否立即制單”，如圖3-58所示。

圖3-58付款單審核頁面

單擊“是”，生成記賬憑證，憑證借貸方科目按照之前科目設置而自動生成。

如圖3-59所不。

圖3-59付款單生成憑證頁面

單擊【保存】，輸入現(xiàn)金流向科目為“采購商品或勞務而導致的現(xiàn)金流出”。

單擊【保存】，憑證傳到總賬系統(tǒng)中。

（3）付款核銷

回到付款單頁面，單擊【核銷】，將付款單和期初采購專用發(fā)票進行核銷。

如圖3-60所示。

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圖3-60付款核銷頁面

在下方的其他應付單的“本次結(jié)算”列輸入本次結(jié)算金額300000,單擊【保

存】，核銷成功。

3.銷售發(fā)票審核，確認應收

如果公司沒有啟用銷售系統(tǒng)，則在應收管理系統(tǒng)【應收處理】中錄入銷售發(fā)

票，依據(jù)原始發(fā)票上的項目進行錄入。如果啟用銷售系統(tǒng)，則銷售發(fā)票在銷售系

統(tǒng)錄入，傳遞到應收系統(tǒng)。

本公司啟用銷售系統(tǒng)，該發(fā)票在銷售系統(tǒng)中錄入。

操作步驟：

（1）錄入銷售發(fā)票

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【供應鏈】-【銷售管理】-【銷售

開票】-【銷售專用發(fā)票】，單擊【增加】，將案例中的發(fā)票信息錄入，注意：該

商品的含稅單價為120元/臺。如圖3-61所示。

圖3-61銷售發(fā)票錄入頁面

單擊【保存】，單擊【復核】。

（2）審核銷售發(fā)票

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收款管理】-【應

收處理】-【銷售發(fā)票】-1銷售發(fā)票審核】，進入待審核的銷售發(fā)票列表，如圖

3-62所示。

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圖3-62銷售發(fā)票列表

雙擊要審核的發(fā)票，進入發(fā)票頁面，將發(fā)票信息與供應商提供的增值稅專用

發(fā)票信息認真核對，信息無誤，單擊【審核】，如圖3-63所示。

圖3-63銷售發(fā)票制單頁面

（3）生成應付的記賬憑證

彈出“是否立即生成憑證”的對話框，單擊【是】，系統(tǒng)自動生成一張確認

應收的記賬憑證，如圖3-64所示。

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圖3-64銷售發(fā)票生成憑證頁面

認真檢查憑證上的科目與金額，若無誤，單擊【保存】，憑證保存成功，在

憑證上打上“已生成”，憑證傳到總賬系統(tǒng)中。

4收款確認及核銷

操作步驟：

（1）錄入收款單

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收款管理】-【收

款處理-【收款單據(jù)錄入】，單擊【增加】按鈕，新增一張收款單，客戶選擇

“北京家樂福商業(yè)有限公司”，結(jié)算方式選擇“網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬”，幣種選擇“人民幣”，

金額輸入“134384"，如圖3-65所示。

圖3-65收款單錄入頁面

單擊【保存】，將收款信息保存。

(2)審核收款單并生成憑證

在收款單頁面，單擊【審核】，彈出“是否立即制單”，如圖3-66所示。

圖3-66收款單審核頁面

單擊“是”，生成記賬憑證，憑證借貸方科目按照之前科目設置而自動生成。

如圖3-67所示。

圖3-67收款單生成憑證頁面

單擊【保存】，輸入現(xiàn)金流向科目為“銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金”。

單擊【保存】，在憑證上顯示“已生成”，憑證傳到總賬系統(tǒng)中。

(3)收款核銷

回到收款單頁面，單擊【核銷】，將付款單和期初銷售專用發(fā)票進行核銷。

如圖3-68所不。

圖3-68收款核銷頁面

在下方的其他應收單的''本次結(jié)算”列輸入本次結(jié)算金額134,384,單擊【保

存】，核銷成功。

任務2.2應收應付業(yè)務的合并調(diào)整

【業(yè)務操作】

該項業(yè)務可以在應收管理模塊進行應收沖應付處理，也可以在應付管理模塊

進行應付沖應收處理。

1.應收沖應付

操作步驟：

(1)應收沖應付

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收款管理】-【轉(zhuǎn)

賬】-【應收沖應付】，進入應收沖應付的查詢界面。如圖3-69所示。

圖3-69應收沖應付查詢頁面

輸入客戶“北京易初蓮花”，供應商“北京易初蓮花”，單擊【確定】，系

統(tǒng)將該客戶和供應商所有滿足條件的應收款和應付款的單據(jù)按上下列表的方式

全部列出，如圖3-70所示。

1應收沖應付

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＞設置：-轉(zhuǎn)第總金瓢

＞期初余傲單據(jù)日期單據(jù)類空單據(jù)編號原幣余額合問號含同名環(huán)項目編碼項目轉(zhuǎn)賬金額

＞應收處理2019-06-01其他應收單0000000027268,4+400

＞收款處理合計266,44400.

＞票贈理

＞核f艇理

▼轉(zhuǎn)黑單據(jù)日期單據(jù)類空單據(jù)編號原幣余豫合同號臺同名稱項目編碼項目轉(zhuǎn)張金嵌

a應收沖應收

2019-07-04其他應付單000000000466,45000

0低收沖應收

66,45000

回應收沖應付

?紅票對沖

＞壞賬處理

圖3-70應收沖應付頁面

在“轉(zhuǎn)賬金額”欄輸入“66450"，單擊【確認】按鈕，系統(tǒng)會自動地將兩者

對沖，并提示“是否立即制單”，如圖3-71所示。

圖3-71應收沖應付頁面

單擊“否”，暫不制單。

（2）應收沖應付業(yè)務生成憑證

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收款管理】-【憑

證處理】-【生成憑證】，在制單查詢對話框勾選“應收沖應付”。如圖3-72所

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圖3-72制單查詢頁面

單擊【確認】，系統(tǒng)會將符合條件的所有未制單的單據(jù)全部列出。選中上文

中所做的應收沖應付單，單擊【制單】，進入憑證界面，如圖3-73所示。

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單擊【保存】按鈕，憑證生成并傳遞到總賬系統(tǒng)。

2.應付沖應收

以上沖銷業(yè)務也可在應付款管理中的應付沖應收處進行處理。

操作步驟：

(1)將應收沖應付生成憑證刪除，然后將應收沖應付的操作取消。再進行

應付沖應收的操作。

(2)應付沖應收

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應付款管理】-【轉(zhuǎn)

賬】-【應付沖應收】，進入應付沖應收的查詢界面。如圖3-74所示。

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圖3-74應付沖應收查詢頁面

輸入供應商“北京易初蓮花”，客戶“北京易初蓮花”，單擊【確定】，系

統(tǒng)將該客戶和供應商所有滿足條件的應收款和應付款的單據(jù)按上下列表的方式

全部列出，如圖3-75所示。

圖3-75應付沖應收頁面

在轉(zhuǎn)賬金額欄輸入“66450"，單擊【確認】按鈕，系統(tǒng)會自動地將兩者對

沖，并提示是否立即制單，如圖3-76所示。

圖3-76應付沖應收核銷頁面

單擊【否】，暫不制單。

（2）應付沖應收業(yè)務生成憑證

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應付款管理】-【憑

證處理】-【生成憑證】，在制單查詢對話框勾選“應付沖應收"。如圖3-77所

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圖3-77制單查詢頁面

單擊【確認】。系統(tǒng)會將符合條件的所有未制單的單據(jù)全部列出。選中上文

中所做的應收沖應付單，單擊【制單】，進入憑證界面，如圖3-78所示。

圖3-78生成憑證頁面

單擊【保存】按鈕，憑證生成并傳遞到總賬系統(tǒng)。

任務2.3應收應付票據(jù)業(yè)務處理

【業(yè)務操作】

1.票據(jù)錄入

操作步驟：

(1)票據(jù)錄入

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收款管理】-【票

據(jù)管理】-【票據(jù)錄入】，進入商業(yè)匯票錄入界面。如圖3-79所示。

圖3-79商業(yè)匯票錄入頁面

單擊【增加】按鈕，在票據(jù)錄入界面，按照案例中銀行承兌匯票的信息輸入,

如圖3-80所示。

圖3-80商業(yè)匯票錄入頁面

輸入完成后，單擊【保存】按鈕，則保存當前票據(jù)。

(2)票據(jù)自動生成收款單

保存完畢，自動生成一張收款單，可以進入【收款處理】-【收付款單查詢】

中查看到生成的收款單據(jù)，如圖3-81所示。

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圖3-81收付款單查詢頁面

（3）收款單審核并生成憑證。如圖3-82所示。

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