初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題三

初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題三

1［單選題］）商業(yè)銀行需審查建設(shè)項目的資本金是否已足額到位，這

符合銀行貸款發(fā)放的（）的要求。

A.資本金足額原則

B.進度放款原則

C.適宜相容原則

D.計劃、比例放款原則

正確答案：A

參考解析：貸款發(fā)放的原則包括：①資本金足額原則。銀行需審查建設(shè)項目的

資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也

應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。止匕外，貸款原則上不能用于借款人的資本

金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。②計劃、比例放款原則。銀行應(yīng)按照

已批準(zhǔn)的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準(zhǔn)確、及時地提供貸

款。借款人用于建設(shè)項目的其他資金（自籌資金和其他銀行貸款）應(yīng)與貸款同比例

支用。③進度放款原則。在固定貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少

進行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，銀行應(yīng)在計劃提款日前與借款人

取得聯(lián)系。借款人如需變更提款計劃，應(yīng)于計劃提款日前合理時間內(nèi)，向銀行提

出申請，并征得銀行同意。如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項的用途，銀行有

權(quán)不予支付。

2［單選題］關(guān)于貸款意向書，以下表述不正確的是（）。

A.貸款意向書是貸款程序中的成果，常見于中長期貸款

B.銀行出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制

C.貸款意向書具備法律效力，銀行受意向書的約束

D.貸款意向書是為貸款進行下一步準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明

正確答案：c

參考露析：貸款意向書表明該文件是為貸款進行下一步準(zhǔn)備和商談而出具的一

種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內(nèi)容

的約束。

3［單選題］已知某銀行2015年已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值為90萬元，已處理

的抵債資產(chǎn)總價為100萬元，年初待處理的抵債資產(chǎn)總價為200萬元，則該銀行

抵債資產(chǎn)年處置率和抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率分別為（）。

A.200%；45%

B.50%；45%

C.200%；90%

D.50%；90%

正確答案：D

參考解析：該銀行抵債資產(chǎn)年處理率=1年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價+1年內(nèi)待

處理的抵債資產(chǎn)總價X100%=100+200X100%=50%。抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理

的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值+已處理抵債資產(chǎn)總價X100%=90+100X100%=90%。

4［單選題］對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)

手續(xù)，這種風(fēng)險屬于（）o

A.虛假質(zhì)押風(fēng)險

B.司法風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.經(jīng)濟風(fēng)險

正確答案：C

參考解析：銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中會存在操作風(fēng)險。對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù),

銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出現(xiàn)問題。主要是對質(zhì)物的保管不當(dāng),

例如質(zhì)物沒有登記、交換、保管手續(xù)，造成丟失；對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)

部凍結(jié)看管手續(xù)等。

5［單選題］信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則不包括（）。

A.差別授權(quán)原則

B.授權(quán)適度原則

C.靜態(tài)調(diào)整原則

D.權(quán)責(zé)一致原則

正確答案：C

參考解析：信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則有：①授權(quán)適度原則；②差別授權(quán)原則；

③動態(tài)調(diào)整原則；④權(quán)責(zé)一致原則。

6［單選題］銀行在進行利潤表分析時，應(yīng)從利潤總額出發(fā)，減去（），得出當(dāng)

期凈利潤。

A.營業(yè)費用

B.所得稅

C.投資凈收益

D.主營業(yè)務(wù)成本

正確答案：B

參考解析：凈利潤是利潤總額減所得稅的差額。

7［單選題］凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額，下列選項中，不屬

于凈資產(chǎn)的是（）。

A.未分配利潤

B.盈余公積金

C.資本公積金

D,應(yīng)收賬款

正確答案：D

參考解析：所有者權(quán)益代表投資者對凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借款人全部資

產(chǎn)減去全部負(fù)債的凈額。它由兩部分組成：一部分是投資者投入的資本金；另一

部分是在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的資本公積金、盈余公積金和未分配利潤。故本題

選Do

8［單選題］關(guān)于貸款利率，說法正確是（）

A.貸款利率水平與借款人及信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況可以不匹配

B.貸款利率的確定還應(yīng)考慮全國同類信貸業(yè)務(wù)的市場價格水平

C.貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)

務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定

D,貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及國外信貸業(yè)務(wù)利

率的相關(guān)規(guī)定

正確答案：C

參考解析：首先，貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及

銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定；其次，貸款利率水平應(yīng)與借款人及信貸業(yè)務(wù)

的風(fēng)險狀況相匹配，體現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險的原則；最后，貸款利率的確定還應(yīng)考慮

所在地同類信貸業(yè)務(wù)的市場價格水平。

9［單選題］商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中，項目效益情況不包括（）o

A.預(yù)期收益率

B.相關(guān)財務(wù)指標(biāo)

C.盈虧平衡點分析

D.敏感性分析

正確答案：A

參考解析：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告中，項目效益情況主要包括：

相關(guān)財務(wù)指標(biāo)、財務(wù)現(xiàn)金流量和各年累計盈余資金是否出現(xiàn)負(fù)值、盈虧平衡點分

析、敏感性分析等內(nèi)容。

10［單選題］（）,信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機構(gòu)、分支

機構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨立授信審批人等。

A.按授信品種劃分

B.按行業(yè)進行授權(quán)

C.按受權(quán)人劃分

D.按客戶風(fēng)險評級授權(quán)

正確答案：C

參考解析：按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機

構(gòu)、分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨立授信審批人等。

11［單選題］（）不屬于借款需求的主要影響因素。

A.長期銷售增長

B.利潤率下降

C.資產(chǎn)效率增長

D.固定資產(chǎn)重置及擴張

正確答案：c

參考腦析：總體來看，借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷

售增長、資產(chǎn)運營效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少

及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非預(yù)期支出等。

12［單選題］一般銀行在設(shè)定行業(yè)風(fēng)險限額時，通常會同時從風(fēng)險和（）角度

綜合考慮。

A.“兩高一剩”

B.收益

C.客戶名單制

D.控制總量

正確答案：B

參考解析：一般銀行在設(shè)定行業(yè)風(fēng)險限額時，通常會同時從風(fēng)險和收益角度綜

合考慮。

13［單選題］（）是實施《貸款通則》的監(jiān)管機關(guān)。

A.銀監(jiān)會

B.中國人民銀行及其分支機構(gòu)

C.國務(wù)院

D.證監(jiān)會

正確答案：B

參考解析：中國人民銀行及其分支機構(gòu)是實施《貸款通則》的監(jiān)管機關(guān)。

14［單選題］初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款目的、貸款金額、貸

款期限、貸款利率、貸款條件外，還應(yīng)了解（）

A.經(jīng)濟走勢

B.宏觀政策

C.貸款規(guī)模

D.貸款用途

正確答案：D

參考解析：面談中需了解的信息：

①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本

構(gòu)成、組織架構(gòu)、產(chǎn)品情況、所在行業(yè)情況、所在區(qū)域經(jīng)濟狀況、經(jīng)營現(xiàn)狀等；

②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款

利率、貸款條件等；

③客戶的還貸能力，包括主營業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟效益、還款資金來

源、保證人的經(jīng)濟實力等；

④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價值、變現(xiàn)難易程度等；

⑤客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。

考點：面談訪問

15［單選題］下列不屬于規(guī)定的擔(dān)保范圍的是()。

A.主債權(quán)

B.損害賠償金

C.無形資產(chǎn)

D.質(zhì)物保管費用

正確答案：c

參*解析：擔(dān)保范圍分為法定范圍和約定范圍?！睹穹ǖ洹芬?guī)定的法定范圍為：

(1)主債權(quán)，即由借款合同、銀行承兌協(xié)議、出具保函協(xié)議書等各種信貸主合

同所確定的獨立存在的債權(quán)。

(2)利息，由主債權(quán)所派生的利息。

(3)違約金，指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時，

應(yīng)付給銀行的金額。

(4)損害賠償金，是指債務(wù)人因不履行或不完全履行債務(wù)給銀行造成損失時，應(yīng)

向銀行支付的補償費。

(5)實現(xiàn)債權(quán)的費用，是指債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù),

銀行為實現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費用。一般包括訴訟費、鑒定評估費、公證費、拍

賣費、變賣費、執(zhí)行費等費用。

(6)質(zhì)物保管費用，是指在質(zhì)押期間，因保管質(zhì)物所發(fā)生的費用。

16［單選題］對還款賬戶監(jiān)控的分類不包括()。

A.固定資產(chǎn)貸款

B.項目融資

C.流動資金貸款

D.抵押品價值變化

正確答案：D

參考解析:貸款新規(guī)針對固定資產(chǎn)貸款、項目融資、流動資金貸款的不同特點，

分別提出了對專門的還款準(zhǔn)備金賬戶、項目收入賬戶和資金回籠賬戶的管理要求。

故本題選D。

17［單選題］一般準(zhǔn)備年末余額不得低于年末貸款余額的（）。

A.2%

B.1%

C.3%

D.4%

正確答案：B

參考解析：一般準(zhǔn)備，是指人民銀行當(dāng)時要求針對尚未識別的可能性損失，基

于全部貸款余額一定比例，以組合方式計提、在成本中列支的一種貸款損失準(zhǔn)備。

根據(jù)《銀行貸款損失準(zhǔn)備計提指引（銀發(fā)（2002J98號）的要求，一般準(zhǔn)備年末

余額不得低于年末貸款余額的1%o故本題選Bo

18［單選題］下列不屬于借款人提款用途的是（）。

A.支付勞務(wù)費用

B.工程設(shè)備款

C.購買商品費用

D.彌補企業(yè)既往的虧損

正確答案：D

參考解析：借款人提款用途通常包括：土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、

在建項目進度款、支付勞務(wù)費用、其他與項目工程有關(guān)的費用、用于臨時周轉(zhuǎn)的

款項。故本題選D。

19［單選題］由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償

還外部融資的。對于這部分融資需求，實際是一種（）。

A.非預(yù)期性支出

B.季節(jié)性融資需求

C.短期融資需求

D.長期資金占用

正確答案：D

參考解析：由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償

還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實

際上則是一種長期資金占用。

20［單選題］行業(yè)發(fā)展的各個階段，按照商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的程度從高到低排列,

依次為（）。

A.衰退階段，啟動階段，成長階段，成熟階段

B.啟動階段，成長階段，成熟階段，衰退階段

C.啟動階段，衰退階段，成長階段，成熟階段

D.成熟階段，成長階段，衰退階段，啟動階段

正確答案：C

參考解析：處于啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險，處在衰退期的行業(yè)代表著

相對較高的風(fēng)險，成長階段的企業(yè)代表著中等程度的風(fēng)險，成熟期的行業(yè)代表著

最低的風(fēng)險。

21［單選題］考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于（）o

A.貸款安全性調(diào)查

B.貸款效益性調(diào)查

C.貸款合規(guī)性調(diào)查

D.貸款的有償性調(diào)查

正確答案：A

參考露析：借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制屬于貸款安全性調(diào)

查。

貸款合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容應(yīng)包括：

⑴認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格。

⑵認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實性

和有效性，并依據(jù)授權(quán)委托書所載明的代理事項、權(quán)限、期限認(rèn)定授權(quán)委托人是

否具有簽署法律文件的資格、條件。

⑶對需董事會決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會同意借

款、擔(dān)保決議的真實性、合法性和有效性。

（4）對抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物品或權(quán)利的合法性、有效性進行認(rèn)定。

公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)審查其是否符合銀行貸款擔(dān)保管理規(guī)定，是否為重復(fù)抵（質(zhì)）押的

抵（質(zhì)）押物。

⑸對貸款使用合法合規(guī)性進行認(rèn)定。

（6）對購銷合同的真實性進行認(rèn)定。

⑺對借款人的借款目的進行調(diào)查。

貸款安全性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：

⑴對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽精心調(diào)查，熟

知其經(jīng)營管理水平、公眾信譽，了解其履行協(xié)議條款的歷史記錄。

⑵考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清

晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督系統(tǒng)、審慎的會計原則、嚴(yán)格

的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵約束機制、健全的人才培養(yǎng)機制和健全負(fù)責(zé)的

董事會。

⑶對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進行調(diào)查，對其提供的財務(wù)報表的真實性

進行審查，對重要數(shù)據(jù)核對總賬、明細(xì)賬，查看原始憑證與實物是否相符，掌握

借款人和保證人的償債指標(biāo)、盈利指標(biāo)和營運指標(biāo)等重要財務(wù)數(shù)據(jù)。

（4）對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查，認(rèn)定不良貸款數(shù)額、比例并分

析成因；對沒有清償?shù)馁J款本息，要督促和幫助借款人制訂切實可行的還款計劃。

⑸對有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資和關(guān)聯(lián)公司情況進行調(diào)

查。

（6）對抵押物的價值評估情況作出調(diào)查。

⑺對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、

利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。

貸款效益性調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：

⑴對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品

銷路以及競爭能力。

⑵對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性

和可行性。

⑶對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效

益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測。

22［單選題］信貸中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，下列選項中，不屬于信

貸中臺部門的是（）。

A.信貸管理部門

B.個人貸款業(yè)務(wù)部門

C.風(fēng)險管理部門

D.合規(guī)部門

正確答案：B

參考解析：信貸中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，如信貸審批及管理部門、

風(fēng)險管理部門、合規(guī)部門、授信執(zhí)行部門等。個人貸款業(yè)務(wù)部門屬于信貸前臺部

門。故本題選B。

23［單選題］下列有關(guān)信用證的說法中，不正確的是（）。

A.由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求辦理

B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理

C.這是一個有條件承諾付款的書面文件

D.信用證是公司信貸的表內(nèi)業(yè)務(wù)

正確答案：D

參考解析：信用證業(yè)務(wù)是指開證銀行根據(jù)申請人（基礎(chǔ)交易買方）的申請并按其

指示，向受益人（基礎(chǔ)交易賣方）開出書面承諾文件，承諾在符合信用證條款的情

況下，憑規(guī)定的單據(jù)，向受益人支付一定金額或承兌的信貸業(yè)務(wù)。主要包括國內(nèi)

信用證業(yè)務(wù)和進口信用證業(yè)務(wù)。故本題選D。

24［單選題］在一般情況下，速動比率合理的范圍在（）。

A.1

B.小于1

C.小于2

D.2

正確答案：A

參考解析：速動比率比流動比率能夠更加準(zhǔn)確、可靠地評價借款人資產(chǎn)流動性

及其償還短期債務(wù)的能力。根據(jù)經(jīng)驗，一般認(rèn)為速動比率為1較為合適。

25［單選題］在項目不確定性分析中，屬于不確定分析方法應(yīng)用較多的是（）。

A.盈虧平衡分析

B.回歸分析

C.成本效益分析

D.凈現(xiàn)值分析

正確答案：A

參考解析：不確定性分析方法應(yīng)用較多的是盈虧平衡分析和敏感性分析。

26［單選題］下列選項中，不屬于委托貸款特征的是（）。

A.貸款對象由委托人指定

B.委托貸款的主體是政府部門、企事業(yè)單位及個人

C.銀行不承擔(dān)貸款的風(fēng)險、不代墊資金

D.銀行確定貸款的金額、期限、利率等

正確答案：D

參考解析：委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由

銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、

監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收

取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。

27［單選題］貸款重組是指（）。

A.借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在某一程度上評

估貸款風(fēng)險而做出的控制和化解貸款風(fēng)險的行為。

B.借款企業(yè)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險基礎(chǔ)上，直接修改或重新制定貸

款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為

C.借款企業(yè)出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上,

做出的控制和化解貸款風(fēng)險的行為

D.貸款重組是指借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在

充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，

調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為

正確答案：D

參考解析：貸款重組是指借款企業(yè)由于財務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困

難，銀行在充分評估貸款風(fēng)險并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款

償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險的行為。

28［單選題］下列選項中，（）不是商業(yè)銀行項目融資的授信對象。

A.為該項目提供原材料的企事業(yè)法人

B.經(jīng)營該項目的企事業(yè)法人

C.建設(shè)該項目的企事業(yè)法人

D.為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人

正確答案：A

參考解析：項目融資的授信對象是主要為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而

專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法

人。個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。

29［單選題］下列不屬于信用貸款特點的是（）。

A.信用貸款不需要保證和抵押

B.信用貸款風(fēng)險較大

C.一般僅向?qū)嵙π酆瘛⑿抛u卓著的借款人發(fā)放

D.期限較長

正確答案：D

參考露析：信用貸款是指憑借款人信譽發(fā)放的貸款。其最大特點是不需要保證

和抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。信用貸款風(fēng)險較大，發(fā)放時需從嚴(yán)

掌握，一般僅向?qū)嵙π酆?、信譽卓著的借款人發(fā)放，且期限較短。

30［單選題］信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分

析客戶的經(jīng)營狀況。在銷售階段，借貸人員應(yīng)重點分析的是（）。

A.客戶的經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)

B.客戶的技術(shù)水平、設(shè)備狀況和環(huán)保情況

C.貨品的目標(biāo)客戶、銷售渠道和收款條件

D.貨品質(zhì)量、價格和付款條件

正確答案：C

參考解析：在銷售階段，借貸人員應(yīng)重點分析的是：（1）目標(biāo)客戶。（2）銷售渠

道。（3）收款條件。

31［單選題］下列關(guān)于綠色信貸，說法錯誤的是（）。

A.銀行業(yè)金融機構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域

B.銀行業(yè)金融機構(gòu)要建立健全綠色信貸標(biāo)識和統(tǒng)計制度

C.銀行業(yè)金融機構(gòu)要實行統(tǒng)一、靜態(tài)的授信政策

D.在授信流程中強化環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理

正確答案：C

參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域，實行有

差別、動態(tài)的授信政策，實施風(fēng)險敞口管理制度；建立健全綠色信貸標(biāo)識和統(tǒng)計

制度，完善相關(guān)信貸管理系統(tǒng)；在授信流程中強化環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理。故

本題選C。

32［單選題］（）是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能

對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

A.損失類貸款

B.關(guān)注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款

正確答案：B

參考露析：關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些

可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。

33［單選題］下列不屬于加強合同管理的實施要點的是（）。

A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件

B.建立完善有效的貸款合同管理制度

C.加強貸款合同規(guī)范性審查管理

D.做好行政工作

正確答案：D

參考解析：加強合同管理的實施要點有：①修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件;

②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強貸款合同規(guī)范性審查管理；④實施

履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好有關(guān)配套和支持工作。

34［單選題］按風(fēng)險高低進行授權(quán)，如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金

貸款等品種給予不同的權(quán)限屬于按（）劃分的信貸授權(quán)形式。

A.受權(quán)人

B.行業(yè)

C.授信品種

D.擔(dān)保方式

正確答案：C

參考解析：信貸授權(quán)的形式按授信品種劃分，可按風(fēng)險高低進行授權(quán)，如對

固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限。故本題選C。

35［單選題］下列關(guān)于審貸分離的說法中，錯誤的是（）。

A.審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸

B.審查人員不接觸貸款人是為了杜絕人為因素的干擾

C.確需審查人員接觸借款人的，應(yīng)在客戶經(jīng)理的陪同下實地進行調(diào)查

D.在完成合規(guī)的審查手續(xù)后，審查人員即可行使最終決策權(quán)

正確答案：D

參考解析：貸款審查人員沒有最終決策權(quán)。

36［單選題］下列反映借款客戶盈利能力的指標(biāo)中，分析錯誤的是（）。

A.稅前利潤率越大，說明每單位銷售收入凈額所取得的稅前利潤越多

B.成本費用利潤率越大，同樣利潤需要花費較多的成本費用

C.營業(yè)利潤率越高，說明借款人盈利水平越高

D.銷售利潤率越高，表明每單位銷售收入凈額所取得的利潤越高

正確答案：B

參考解析：成本費用利潤率越大，說明取得同樣利潤需要花費較少的成本費

用。

37［單選題］實務(wù)操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。

業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請時，應(yīng)第一位考慮的是貸款的（）。

A.流通性

B.收益性

C.安全性

D.可行性

正確答案：c

參考露析：作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性

的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受

理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。故本題選C。

38［單選題］貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注

意（）對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。

A.匯率變化

B.GDP增長率

C.通貨膨脹率

D.存款準(zhǔn)備金率

正確答案：A

參考解析：對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承

受匯率、利率風(fēng)險的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。

故本題選A。

39［單選題］下列財產(chǎn)不可以設(shè)定質(zhì)押的是（）。

A.應(yīng)收賬款

B.存款單

C.租用的設(shè)備

D.侵權(quán)損害賠償?shù)氖芤孓D(zhuǎn)讓權(quán)

正確答案：c

參考露析：租用的財產(chǎn)是商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質(zhì)押。

40［單選題］資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)屬于（）指標(biāo)。

A.負(fù)債比率

B.資產(chǎn)比率

C.盈利比率

D.杠桿比率

正確答案：D

參考露析：杠桿比率。這類比率通過比較借入資金和所有者權(quán)益來評價借款人

償還債務(wù)的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債

與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。

41［單選題］下列選項中，屬于企業(yè)的非流動資產(chǎn)的是（）。

A.預(yù)付賬款

B.存貨

C.無形及遞延資產(chǎn)

D.應(yīng)收賬款

正確答案：C

參考解析：借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)稱為非流動資產(chǎn)，包括長期

股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、商譽、長期待攤費用、遞延所得稅資產(chǎn)和其他

非流動性資產(chǎn)等。

42［單選題］下列屬于對保證人日常管理的主要內(nèi)容的是（）。

A.審查保證人的資格

B.了解保證人的家庭環(huán)境

C.了解保證人的保證意愿

D.了解保證人的信用等級

正確答案：C

參考解析：對保證人的日常管理主要有：①分析保證人的保證實力的變化；②

了解保證人的保證意愿的變化。

43［單選題］下列首次放款的先決條件文件中，屬于擔(dān)保類文件的是（）。

A.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件

B.已正式簽署的合營合同

C.已正式簽署的技術(shù)許可合同

D.已正式簽署的土地使用權(quán)出讓合同

正確答案：A

參考露析：選項A屬于擔(dān)保類文件的內(nèi)容，B、C、D項屬于與項目有關(guān)的協(xié)議

的內(nèi)容。

44［單選題］銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)至少每（）開展一次綠色信貸的全面評估工作,

并向銀行監(jiān)督機構(gòu)報送自我評估報告。

A.三年

B.兩年

C.一年

D.半年

正確答案：B

參考解析：銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《綠色信貸指引》的要求，至少每2年開

展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)報送自我評估報告。

45［單選題］（）是指銀行應(yīng)保函申請人（通常為施工單位）的要求，向其交易

對手（通常為工程業(yè)主）保證，如申請人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其交

易對手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。

A.借款（或債券償付）保證

B.投標(biāo)保證

C.履約保證

D,付款保證

正確答案：C

參考解析：履約保證是指銀行應(yīng)保函申請人（通常為施工單位）的要求，向其交

易對手（通常為工程業(yè)主）保證，如申請人未履行合同約定的義務(wù)，銀行將受理其

交易對手的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。

46［單選題］抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循的原則不包括()。

A.統(tǒng)一控制

B.合理定價

C.妥善保管

D.及時處置

正確答案：A

參考解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價、妥善保管、及時處置的

原則。

47［單選題］對權(quán)益工具籌資的審查，通過發(fā)行金融工具等方式籌措的資金，按

照國家統(tǒng)一的會計制度分類為權(quán)益工具的，可以認(rèn)定為投資項目資本金，但不得

超過項目資本金總額的()。

A.60%

B.80%

C.50%

D.55%

正確答案：C

參考解析：對權(quán)益工具籌資的審查，通過發(fā)行金融工具等方式籌措的資金，按

照國家統(tǒng)一的會計制度分類為權(quán)益工具的，可以認(rèn)定為投資項目資本金，但不得

超過項目資本金總額的50%o故選項C正確。

48［單選題］()是指銀行業(yè)金融機構(gòu)總部對總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或

直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的信貸審批

權(quán)限。

A.直接授權(quán)

B.臨時授權(quán)

C.轉(zhuǎn)授權(quán)

D.間接授權(quán)

正確答案：A

參考解析：直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)總部對總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門

或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的信貸審

批權(quán)限。

49［單選題］()是考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計提充足性的指標(biāo)。

A.資產(chǎn)覆蓋率

B.不良貸款率

C.撥備覆蓋率

D.資產(chǎn)收益率

正確答案：C

參考解析：基于撥備對于風(fēng)險抵補的重要性，依據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管

理辦法》（銀監(jiān)會令（2011）4號），監(jiān)管部門設(shè)置了貸款撥備率和撥備覆蓋率

兩個指標(biāo)，用以考核商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計提的充足性。故本題選C。

50［單選題］如果企業(yè)銷售收入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過

短期融資實現(xiàn)的，則需要（）。

A.將長期債務(wù)重構(gòu)為短期債務(wù)

B.將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)

C.將長期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)

D.將短期債務(wù)重構(gòu)為股權(quán)

正確答案：B

參考解析：在對企業(yè)貸款時，銀行需要分析公司的財務(wù)匹配狀況。如果銷售收

入增長足夠快，且核心流動資產(chǎn)的增長主要是通過短期融資而非長期融資實現(xiàn)的,

此時就需要將短期債務(wù)重構(gòu)為長期債務(wù)。

51［單選題］下列關(guān)于貸款抵押額度，表述錯誤的是（）。

A.抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值

B.抵押貸款額度=抵押物評估值義抵押貸款率

C.再次抵押所擔(dān)保的債權(quán)不得超出余額部分

D.抵押財產(chǎn)價值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，不可以再次抵押

正確答案：D

參考解析：抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值。A項正確。抵押貸

款額=抵押物評估值X抵押貸款率。B項正確。財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所

擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。C項正確，D項

錯誤。故本題選D。

52［單選題］商業(yè)銀行（）的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理

的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，有效識別、計量、檢測和

控制各項風(fēng)險。

A.董事會及其專門委員會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.信貸業(yè)務(wù)中臺部門

正確答案：C

參考解析：高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)銀行的經(jīng)營管理工作，擬訂銀行內(nèi)部

管理機構(gòu)設(shè)置方案和基本管理制度，授權(quán)內(nèi)部各職能部門及分支機構(gòu)負(fù)責(zé)人從事

經(jīng)營活動，組織實施經(jīng)營計劃，執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作

規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及風(fēng)險管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物

力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識別、計量、監(jiān)測和

控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項風(fēng)險。故本題選C。

53［單選題］企業(yè)在使用波特五力分析行業(yè)潛力，考慮的主要因素不包括（）。

A.融資結(jié)構(gòu)

B.替代產(chǎn)品

C.潛在競爭者

D.客戶和供應(yīng)商的議價能力

正確答案：A

參考解析：邁克爾?波特教授認(rèn)為可以用五個方面來描述行業(yè)競爭態(tài)勢：行業(yè)

競爭狀況、供應(yīng)商議價能力、客戶議價能力、替代產(chǎn)品或服務(wù)的威脅、潛在競爭

者進入的威脅。上述五種力量決定了行業(yè)競爭程度和吸引力，企業(yè)應(yīng)該綜合評價

以上各個方面，分析行業(yè)潛力，并由此制定競爭戰(zhàn)略。

故本題選A。

54［單選題］設(shè)備在使用過程中由于物理和化學(xué)的作用，導(dǎo)致設(shè)備報廢而退出生

產(chǎn)領(lǐng)域所經(jīng)歷的時間，稱為（）。

A.設(shè)備的技術(shù)壽命

B.設(shè)備的物質(zhì)壽命

C.設(shè)備的經(jīng)濟壽命

D.設(shè)備的環(huán)境影響壽命

正確答案：B

參考解析：設(shè)備的物質(zhì)壽命是指設(shè)備在使用過程中由于物理和化學(xué)的作用，導(dǎo)

致設(shè)備報廢而退出生產(chǎn)領(lǐng)域所經(jīng)歷的時間。

55［單選題］押品應(yīng)由外部評估機構(gòu)進行估值的情形不包括（）。

A.法律法規(guī)及政策規(guī)定、人民法院、仲裁機關(guān)等要求必須由外部評估機構(gòu)估值的

押品

B.監(jiān)管部門要求由外部評估機構(gòu)估值的押品

C.因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評估專業(yè)能力的押品

D.因估值技術(shù)性要求較低，本行不想自行評估的押品

正確答案：D

參考解析：下列情形下，押品應(yīng)由外部評估機構(gòu)進行估值：法律法規(guī)及政策規(guī)

定、人民法院、仲裁機關(guān)等要求必須由外部評估機構(gòu)估值的押品；監(jiān)管部門要求

由外部評估機構(gòu)估值的押品；因估值技術(shù)性要求較高，本行不具備評估專業(yè)能力

的押品；其他確需外部評估機構(gòu)估值的押品。

56［單選題］下列選項中，不屬于公司信貸的提款約束條件的是（）。

A.信息交流

B.監(jiān)管條件落實

C.資本金要求

D.合法授權(quán)

正確答案：A

參考解析：提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、擔(dān)保落實、

其他提款條件。A項屬于持續(xù)維護條件。

57［單選題］借款需求和借款目的是兩個緊密聯(lián)系的概念，下列關(guān)于二者的說法,

不正確的是（）。

A.借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款

B.長期性資本支出會產(chǎn)生借款需求

C.借款目的主要指借款用途

D.一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的

正確答案：D

參考解析：D選項，短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期資金需求要通

過長期融資來實現(xiàn)。

58［單選題］貸前調(diào)查時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實用的調(diào)查方法，通過（）

調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險。

A.數(shù)據(jù)結(jié)合推理

B.定性與定量相結(jié)合

C.定量模型

D.定性模型

正確答案：B

參考3析：在進行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時業(yè)

務(wù)人員應(yīng)利用科學(xué)、實用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析

銀行可承受的風(fēng)險，為貸款決策提供依據(jù)。故本題選B。

59［單選題］下列關(guān)于授信品種的表述中，錯誤的是（）。

A.授信品種應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配

B.授信品種應(yīng)與授信用途相匹配

C.授信品種應(yīng)與其他銀行給予該客戶的授信品種相匹配

D.授信品種應(yīng)與客戶風(fēng)險狀況相匹配

正確答案：C

參考解析：授信品種首先應(yīng)與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應(yīng)涵蓋

該筆業(yè)務(wù)具體的貸款用途；其次，應(yīng)與客戶結(jié)算方式相匹配，即貸款項下業(yè)務(wù)交

易所采用的結(jié)算方式應(yīng)與授信品種適用范圍一致；再次，授信品種還應(yīng)與客戶風(fēng)

險狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不同的風(fēng)險特征，風(fēng)險相對較高的授

信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；最后，授信品種還應(yīng)與銀行信貸

政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。

60［單選題］借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償

還的貸款，屬于（）。

A.正常類貸款

B.關(guān)注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款

正確答案：A

參考解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》的規(guī)定，借款人能夠履行合同，沒

有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款屬于正常類貸款。故本題選

Ao

61［單選題］下列選項中，屬于變動成本的是（）。

A.固定資產(chǎn)折舊

B.廣告及推廣的費用

C.企業(yè)日常開支（水、電等）

D.租賃費用

正確答案：B

參考解析：變動成本隨著生產(chǎn)和銷售水平的變化而變化，它一般包括原材料、

生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本（生產(chǎn)過程產(chǎn)生的）

62［單選題］如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求

保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在（）之后，保證人免除保證責(zé)任。

A.主債務(wù)合同生效之日起24個月

B.主債務(wù)履行期屆滿之日起12個月

C.主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月

D.主債務(wù)履行期屆滿之日起24個月

正確答案：C

參考解析：如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿

之日起6個月，在上述規(guī)定的時期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任.保證人

免除保證責(zé)任。

63［單選題］在分析影響借款人還款能力的非財務(wù)因素時，可以通過（）查閱

借款人的不良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會客戶風(fēng)險統(tǒng)計系統(tǒng)

B.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)

C.中國銀行業(yè)協(xié)會企業(yè)征信系統(tǒng)

D.中國稅務(wù)總局企業(yè)納稅信用等級查詢系統(tǒng)

正確答案：B

參考3析：借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查

看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。

64［單選題］（）是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人

的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

A.流動資金貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.項目融資貸款

D.日常經(jīng)營貸款

正確答案：A

參考解析：流動資金貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借

款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款；

固定資產(chǎn)貸款是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組

織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款；

項目融資是指符合以下特征的貸款：

（1）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項

目或其他項目，包括對在建或巳建項目的再融資；

（2）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法

人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；

（3）還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一

般不具備其他還款來源。

65［單選題］假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下表所示（單位：萬元）。一年按照365

天計算，該公司第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)和第二年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為（）。

第一年第二年

銷售收入（萬元）18002000

商品請售成本（萬元）10501250

年度平均應(yīng)收賬款（萬元）150185

年度平均存貨（萬元）260415

A.33.76天；75.74天

B.33.76天；121.18天

C.54.02天；75.74天

D.54.02天；121.18天

正確答案：B

參考解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=365X應(yīng)收賬款平均余

額/銷售收入=365X185/2000=33.76（天），存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)

二365義存貨平均余額/銷貨成本=365X415/1250=121.18（天）。

66［單選題］（）是指銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證，如預(yù)收款人沒

有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，銀行將受理預(yù)付款人的退款要求，按照

保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。

A.借款（或債券償付）保證

B.投標(biāo)保證

C.預(yù)收（付）款退款保證

D.付款保證

正確答案：C

參考解析：預(yù)收（付）款退款保證是指銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證,

如預(yù)收款人沒有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，銀行將受理預(yù)付款人的退

款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。

67［單選題］（）是商業(yè)銀行公司信貸貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。

A.關(guān)聯(lián)調(diào)查

B.委托調(diào)查

C.搜尋調(diào)查

D.現(xiàn)場調(diào)研

正確答案：D

參考解析：由于現(xiàn)場調(diào)研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調(diào)研成為貸前

調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。

68［單選題］在區(qū)域風(fēng)險分析中，（）決定了一個地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境的基本

面。

A.區(qū)域金融發(fā)展水平

B.地方政府債務(wù)水平

C.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平

D.區(qū)域社會信用水平

正確答案：C

參考解析：經(jīng)濟是金融風(fēng)險的源泉，一個地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平?jīng)Q定了該地區(qū)金融

生態(tài)環(huán)境的基本面。

69［單選題］信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系

統(tǒng)所處的相對位置，該指標(biāo)大于（）時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般

水平。

A.3

B.2

C.1

D.0

正確答案：C

參考解析：信貸資產(chǎn)相對不良率用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系

統(tǒng)中所處的相對位置，通過系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險狀況。指標(biāo)越高，

區(qū)域風(fēng)險越高。該指標(biāo)大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平。

70［單選題］抵債資產(chǎn)的管理原則不包括（）。

A.放松管控原則

B.合理定價原則

C.妥善保管原則

D.及時處置原則

正確答案：A

參考解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循下列原則：①嚴(yán)格控制原則。銀行債權(quán)應(yīng)首先

考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。②

合理定價原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評估來確定價值，評估程序應(yīng)合法

合規(guī)，要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價。③妥善保管原則。對收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥

善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。④及時處置原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)

及時進行處置，盡快實現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。故本題選A。

71［單選題］貸款分類應(yīng)達到的目標(biāo)不包括（）。

A.揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度

B.真實、全面、動態(tài)地反映貸款數(shù)量

C.及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存在的問題

D.商業(yè)銀行計提貸款損失準(zhǔn)備金、實施責(zé)任追究和績效考核的重要依據(jù)

正確答案：B

參考解析：商業(yè)銀行貸款分類的目的，不僅是揭示信貸資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險

程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量，及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理各環(huán)節(jié)存

在的問題，采取相應(yīng)措施，化解貸款風(fēng)險。貸款分類結(jié)果還是商業(yè)銀行計提貸款

損失準(zhǔn)備金、實施責(zé)任追究和績效考核的重要依據(jù)。

72［單選題］以下不屬于一級信貸檔案的是（）。

A.銀行本票

B.上市公司股票

C.法律文件

D.保險批單

正確答案：c

參考露析：一級信貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價證券及押品契證

資料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括:銀行開出的本、外幣存單，銀

行本票，銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險批單、提貨單、

產(chǎn)權(quán)證或他項權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等。

二級信貸檔案主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。

73［單選題］保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的,

從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的（）個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保

證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

A.6

B.2

C.12

D.1

正確答案：A

參考解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的,

從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履

行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

74［單選題］原材料等物品供給不僅是企業(yè)資產(chǎn)循環(huán)的基礎(chǔ)性環(huán)節(jié)，也是企業(yè)真

實融資需求分析的重要方面。下列不屬于信貸人員對企業(yè)供應(yīng)階段分析內(nèi)容的是

（）0

A.貨品價格

B.付款條件

C.目標(biāo)客戶

D.進貨渠道

正確答案：C

參考露析：供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面：（1）貨品

質(zhì)量。（2）貨品價格。（3）進貨渠道。（4）付款條件。（5）供貨穩(wěn)定性。

75［單選題］訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會

使其合法權(quán)益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向（）申請采取財產(chǎn)保全措

施。

A.人民法院

B.銀監(jiān)會

C.中國人民銀行

D.財政局

正確答案：A

參考解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全

是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補

的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。

76［單選題］銀行對抵押品失去控制的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級別

是（）。

A.關(guān)注類

B.次級類

C.可疑類

D.損失類

正確答案：A

參考解析：銀行對抵押品失去控制，這屬于關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類

貸款的特征，但次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款的質(zhì)量都劣于關(guān)注類貸款。

故本題選A。

77［單選題］通常來講，企業(yè)銷售收入呈（）增長模式，固定資產(chǎn)增長模式呈

（）發(fā)展，這一點對于區(qū)分長期銷售收入增長引起的借款需求和固定資產(chǎn)擴張

引起的借款需求很重要。

A.線性；階梯形

B.非線性；線性

C.非線性；幾何形

D.線性；幾何形

正確答案：A

參考解析：銷售收入呈線性增長，而固定資產(chǎn)增長模式通常呈階梯形發(fā)展，每

隔幾年才需要一次較大的資本支出。

78［單選題］下列關(guān)于貸款質(zhì)押與抵押區(qū)別的說法中，錯誤的是（）。

A.標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有,

而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有

B.對標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所產(chǎn)生的

天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取

C.標(biāo)的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利，抵押權(quán)的標(biāo)的物一般是

動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見

D.受償順序不同：抵押權(quán)無受償?shù)南群箜樞蛑郑|(zhì)押權(quán)有

正確答案：D

參考解析：D項，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而沒有

受償?shù)捻樞騿栴}。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群?/p>

順序之分。

79［單選題］下列選項中，不屬于借款人權(quán)利的是（）。

A.可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款

B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

C.不能拒絕借款合同以外的附加條件

D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

正確答案：C

參考解析：根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利包括：（1）可以

自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。（2）有權(quán)

按合同約定提取和使用全部貸款。（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。（4）有

權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。（5）在征得銀行同意后，有權(quán)向

第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

80［單選題］抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，應(yīng)（）。

A.作為收回貸款本金與應(yīng)收利息處理

B.其差額列入保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理

C.作為貸款本金收回處理；其表內(nèi)應(yīng)收利息經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后沖減呆賬準(zhǔn)備金

D.其差額作為呆賬，經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金

正確答案：B

參考解析：抵債資產(chǎn)的計價價值高于貸款本金與應(yīng)收利息之和時，其差額列入

保證金科目設(shè)專戶管理，待抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后一并處理。

81［多選題］對于借款人自主支付的貸款，銀行核查貸款支付的措施包括（

A.分析借款人是否按約定金額和用途支付貸款

B.判斷借款人實際支付是否符合約定的貸款用途

C.判斷借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情況

D.判斷借款人實際支付是否超過約定的借款人自主支付金額標(biāo)準(zhǔn)

E.判斷借款人實際支付清單的可信性

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：核查貸款支付情況，具體包括：①分析借款人是否按約定的金額和

用途實施了支付；②判斷借款人實際支付清單的可信性；③借款人實際支付清單

與計劃支付清單的一致性，不一致的應(yīng)分析原因；④借款人實際支付是否超過約

定的借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；⑤借款人實際支付是否符合約定的貸款用途;

⑥借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形；⑦其他需要審核的內(nèi)

容。

82［多選題］財務(wù)報表分析的資料包括（）。

A.注冊會計師查賬驗證報告

B.會計報表附注

C.財務(wù)狀況說明書

D.上市公司所提供的盈利報告

E.會計報表

正確答案：A,B,C,E

參考解析：財務(wù)報表分析的資料包括會計報表、會計報表附注和財務(wù)狀況說明

書、注冊會計師查賬驗證報告和其他有關(guān)部門的資料。

83［多選題］下列關(guān)于綠色信貸的表述，正確的有（）。

A.銀行業(yè)金融機構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點領(lǐng)域，實行有差別、動態(tài)

的授信政策，實施風(fēng)險敞口管理制度

B.銀行業(yè)金融機構(gòu)需要建立綠色信貸考核評價和獎懲體系，公開綠色信貸戰(zhàn)略、

政策及綠色信貸發(fā)展情況

C.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護，從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸

D.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)有效識別、計量、監(jiān)測、控制信貸業(yè)務(wù)活動中的環(huán)境風(fēng)險

和社會風(fēng)險，建立環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理體系

E.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)重點關(guān)注其客戶及其重要關(guān)聯(lián)方在建設(shè)、生產(chǎn)、經(jīng)營活動中

可能給環(huán)境和社會帶來的危害及相關(guān)風(fēng)險

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：以上選項皆正確。

84［多選題］關(guān)于貸款展期，下列說法錯誤的有（）。

A.對于保證貸款的展期，其保證金額為借款人在整個貸款期間內(nèi)應(yīng)償還的本金和

費用之和

B.抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)

C.借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日當(dāng)日起，轉(zhuǎn)入逾期

貸款賬戶

D.現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限的一半

E.長期貸款展期的期限累計不得超過2年

正確答案：A,C,D,E

參考解析：對于保證貸款的展期，其保證金額為借款人在整個貸款期間內(nèi)應(yīng)償

還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。A項錯誤。借款人未

申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。

C項錯誤?，F(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限；中期貸款展期的期

限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年。D、

E兩項錯誤。

85［多選題］下列選項中，屬于客戶重組的基本方式的有（）。

A.擴產(chǎn)

B.改組

C.重整

D.合并

E.停產(chǎn)

正確答案:B,C,D

參考解析：客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式。

86［多選題］貸前調(diào)查方法中的搜尋調(diào)查可以通過（）開展調(diào)查。

A.在互聯(lián)網(wǎng)搜索資料

B.查看官方記錄

C.閱讀有關(guān)雜志

D.從其他銀行處購買客戶信息

E.搜索行業(yè)相關(guān)期刊登載的文章

正確答案：A,B,C,E

參考露析:‘搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料展開調(diào)查。這些媒介

物包括有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等。從其他

銀行處購買客戶信息違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。故本題選ABCEo

87［多選題］貸款分類需要考慮的因素包括（）。

A.借款人的還款能力

B.貸款的擔(dān)保

C.貸款償還的法律責(zé)任

D.借款人的還款記錄

E.借款人的還款意愿

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：商業(yè)銀行對貸款進行分類，應(yīng)主要考慮以下因素：（1）借款人的還

款能力。（2）借款人的還款記錄。（3）借款人的還款意愿。（4）貸款項目的盈利能

力。（5）貸款的擔(dān)保。（6）貸款償還的法律責(zé)任。（7）銀行的信貸管理狀況。

88［多選題］下列關(guān)于我國貸款管理制度的說法，正確的有（）。

A.貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估

B.貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查

C.貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)清收

D.貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查

E.貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收

正確答案：A,B.E

參考解析：貸款調(diào)查評估人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的

責(zé)任;貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任;貸款發(fā)放人員負(fù)

責(zé)貸款的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。

89［多選題］影響行業(yè)內(nèi)競爭程度的大小的主要因素有（）。

A.行業(yè)分散與集中

B.市場成長越緩慢

C.產(chǎn)品差異越小

D.退出市場的成本高

E.高經(jīng)營杠桿增加競爭

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：行業(yè)內(nèi)競爭程度的大小受很多因素影響，其中最主要和最普遍的因

3行業(yè)分散和行業(yè)集中。行業(yè)分散是指一個行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這

種行業(yè)的競爭較激烈。而行業(yè)集中是指某一行業(yè)僅僅被數(shù)量很少的企業(yè)所控制，

這種行業(yè)的競爭程度較低。

②高經(jīng)營杠桿增加競爭，因為企業(yè)必須達到較高的銷售額度才能抵消較高的固定

成本，另外一個原因是在銷售下降的時候，企業(yè)的盈利能力會迅速下滑。

③產(chǎn)品差異越小，競爭程度越大。

④市場成長越緩慢，競爭程度越大。

⑤退出市場的成本越高，競爭程度越大。例如在固定資產(chǎn)較多，并且很難用于生

產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會輕易選擇退出市場。

⑥競爭程度一般在動蕩期會增加，在行業(yè)發(fā)展階段的后期，大量的企業(yè)開始進入

此行業(yè)以圖分享利潤，市場達到飽和并開始出現(xiàn)生產(chǎn)能力過剩，價格戰(zhàn)爭開始爆

發(fā)，競爭趨向白熱化。

⑦在經(jīng)濟周期達到谷底時，企業(yè)之間的競爭程度達到最大。在營運杠桿較高的行

業(yè)，這一情況更為嚴(yán)重。

90［多選題］借款需求分析對銀行的意義在于（）。

A.幫助銀行有效地評估風(fēng)險

B.幫助銀行確定合理的貸款期限

C.為公司提供融資方面的合理建議

D.確定貸款總供給量

E.幫助銀行增加盈利

正確答案:A,B,C

參考解析：借款需求與還款能力和風(fēng)險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率

等要素的重要因素。通過了解借款企業(yè)在資金運作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因

素和事件，銀行能夠更有效地評估風(fēng)險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提

供融資結(jié)構(gòu)方面的建議。

91［多選題］計算盈虧平衡點時，通常以（）來表示。

A.產(chǎn)量

B.銷售收入

C.生產(chǎn)能力利用率

D.銷售單價

E.固定成本

正確答案:A,B,C,D

參考3析:‘盈春平衡點通常根據(jù)正常生產(chǎn)年份產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、固定成本、

變動成本、產(chǎn)品價格、銷售稅金及附加等數(shù)據(jù)計算，用產(chǎn)量、銷售收入、生產(chǎn)能

力利用率及銷售單價來表示。

92［多選題］下列屬于銀行貸前調(diào)查報告中的借款人資信及與銀行往來情況內(nèi)容

的有（）。

A.借款人在銀行開戶的情況

B.在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益

C.新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項收益預(yù)測

D.借款人的或有負(fù)債情況

E.借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款情況

正確答案:A,B,C,D,E

參考露析「商業(yè)銀行貸前調(diào)查報告中的借款人資信及與銀行往來情況的內(nèi)容包

括：主要包括借款人在銀行開戶的情況；在銀行長短期貸款余額、各類渠道的融

資情況、以往借款的還款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級、授信限

額及額度占用情況；借款人的或有負(fù)債情況；借款人已經(jīng)提供的抵（質(zhì)）押擔(dān)保情

況；借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款情況；中國人民銀行企

業(yè)征信系統(tǒng)反映的貸款情況、擔(dān)保情況及信用記錄情況；在銀行日平均存款余額、

結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項收益預(yù)測。

93［多選題］貸款申請受理環(huán)節(jié)，初次面談的工作提綱應(yīng)包括（）。

A.客戶總體情況

B.客戶信貸需求

C.客戶家庭背景

D.簽訂借款合同

E.擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品

正確答案：A,B.E

參考解析：初次面談前，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)做好充分準(zhǔn)備，擬定詳細(xì)的面談工作提

綱。提綱內(nèi)容應(yīng)包括：（1）客戶總體情況。（2）客戶信貸需求。（3）擬向客戶推介

的信貸產(chǎn)品等。

94［多選題］信貸人員在對客戶進行法人治理結(jié)構(gòu)評價時，要重點關(guān)注（）o

A.內(nèi)部控制人的約束和激勵機制

B.控股股東行為的規(guī)范

C.董事會運作方式和決策規(guī)則

D.董事會組成結(jié)構(gòu)

E.產(chǎn)銷分工

正確答案:A,B,C,D

參考露析:譚晶人員法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董

事會組成結(jié)構(gòu)、運作方式和決策規(guī)則，內(nèi)部控制人的激勵約束等方面因素。

95［多選題］國別風(fēng)險的主要類型有（）。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

B.傳染風(fēng)險

C.政治風(fēng)險

D.間接國別風(fēng)險

E.主權(quán)風(fēng)險

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：國別風(fēng)險的主要類型有轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、

宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險和間接國別風(fēng)險。

96［多選題］下列關(guān)于貸款管理者責(zé)任制的說法，正確的有（）。

A.貸款實行分級經(jīng)營管理，各級行長應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)對貸款的發(fā)放和收回負(fù)全

部責(zé)任

B.貸款調(diào)查評估人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查

C.貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險度，確定各級分支機構(gòu)的審

批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報上級審批

D,貸款人對所有借款人應(yīng)建立駐廠信貸員制度

E.貸款管理人員在調(diào)離原工作崗位時，應(yīng)當(dāng)對其在任職期間和權(quán)限內(nèi)所發(fā)放的貸

款風(fēng)險情況進行審計

正確答案：A,C,E

參考解析：貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查；貸款人對大額借款人建立駐廠

信貸員制度。

97［多選題］常規(guī)清收需要注意（）。

A.要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因

B.利用政府和主管機關(guān)向債務(wù)人施加壓力

C.要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款

D.要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

E.判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力

正確答案：A,B,C,D,E

參考角）析:‘根據(jù)意否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。

常規(guī)清收包括直接迫償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式。常規(guī)

清收需要注意以下幾點:其一，要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人

短期和中長期的清償能力；其二，利用政府和主管機關(guān)向債務(wù)人施加壓力;其三，

要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款;其四，要將依

法收貸作為常規(guī)清收的后盾。故本題選ABCDE。

98［多選題］在貸款決策中，商業(yè)銀行需要使用的財務(wù)指標(biāo)分析主要包括（）。

A.償債能力指標(biāo)

B.盈利能力指標(biāo)

C.營運能力指標(biāo)

D.市場競爭能力指標(biāo)

E.風(fēng)險控制能力指標(biāo)

正確答案：A,B,C

參考露析:‘這貸款決策中，需使用財務(wù)指標(biāo)綜合反映借款人的財務(wù)狀況，這些

指標(biāo)分為三類：①盈利能力指標(biāo)；②營運能力指標(biāo)；③償債能力比率。

99［多選題］下列財產(chǎn)設(shè)定抵押擔(dān)保時，需要辦理抵押登記的有（）。

A.林木

B.房地產(chǎn)

C.船舶

D.企業(yè)的設(shè)備

E.航空器

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：須依法登記的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財產(chǎn)包括

房地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)。法律規(guī)定自登

記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。因此，銀行在辦理

抵押貸款時，對法律規(guī)定須登記的合同，必須切實做好登記工作，以確保抵押關(guān)

系的合法有效。

100［多選題］下列關(guān)于客戶營運能力指標(biāo)的說法中，正確的有（）。

A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率越高，通常表明客戶盈利能力越強

B.營運能力分析常用的比率主要有總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周

轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，統(tǒng)稱為效率比率

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率越高，其應(yīng)收賬款回收期越短

D.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，不是因為采購過量就是因為呆滯積壓存貨比重較大，因此

存貨周轉(zhuǎn)率越快越好

E.一般來說，企業(yè)在進行大規(guī)模固定資產(chǎn)重置后，其固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率同比會有所

下降

正確答案：A,B,C,E

參考露析:'D‘￡存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)減少，說明客戶可能耗用量或銷量增加。存貨

周轉(zhuǎn)率并非越快越好，過快的、不正常的存貨周轉(zhuǎn)率，也可說明客戶沒有足夠的

存貨可供耗用或銷售，或是采購次數(shù)過于頻繁，批量太小等。

101［多選題］貸款發(fā)放審查的內(nèi)容包括（）。

A.貸款合同審查

B.提款期限審查

C.用款申請材料檢查

D.賬戶審查

E.提款申請書審查

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：貸款發(fā)放審查的內(nèi)容包括：貸款合同審查；提款金額及期限審查；

用款申請材料檢查；賬戶審查；提款申請書審查。

102［多選題］銀行業(yè)金融機構(gòu)和借款人共同簽訂的書面借款合同的基本內(nèi)容包

括（）。

A.金額

B.用途

C.還款保障

D.風(fēng)險處置

E.利率

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：借款申請經(jīng)審查批準(zhǔn)后，銀行業(yè)金融機構(gòu)與借款人應(yīng)共同簽訂書面

借款合同，作為明確借貸雙方權(quán)利和義務(wù)的法律文件。其基本內(nèi)容應(yīng)包括金額、

期限、利率、借款種類、用途、支付、還款保障、違約條款及風(fēng)險處置等要素和

有關(guān)細(xì)節(jié)。

103［多選題］銀行對企業(yè)的借款需求進行分析的意義主要有（）。

A.有利于銀行進行全面的風(fēng)險分析

B.有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，降低銀行貸款風(fēng)險

C.滿足公司貸款的不同需求

D.為公司提供融資方面的合理建議

E.使銀行的不良貸款的消失

正確答案：A,B,C,D

參考露析：’A翥需求分析有利于銀行進行全面的風(fēng)險分析；有利于公司的穩(wěn)健

經(jīng)營，降低銀行貸款風(fēng)險；滿足公司貸款的不同需求；為公司提供融資方面的合

理建議。故本題選ABCD。

104［多選題］下列各項中，不屬于衡量企業(yè)營運能力的指標(biāo)有（）。

A.存貨周轉(zhuǎn)率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.凈資產(chǎn)收益率

D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)

E.負(fù)債與所有者權(quán)益比率

正確答案:B,C,E

參考露析:‘著運能力指標(biāo)通過計算資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度來反映管理部門控制和運用

資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量。營運能力指標(biāo)包括周轉(zhuǎn)率和周

轉(zhuǎn)天數(shù)兩類，兩者之間存在一定關(guān)系，可相互轉(zhuǎn)換。具體指標(biāo)主要包括總資產(chǎn)周

轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率，以及相對應(yīng)的總資產(chǎn)周

轉(zhuǎn)