國電南自公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告

國電南自公司2022度財(cái)務(wù)報(bào)告1洞察 個(gè)x B(一)、公司利潤總額分析 3(二)、主營業(yè)務(wù)的盈利能力 3(三)、利潤真實(shí)性判斷 4 4 5(一)、成本構(gòu)成情況 5(二)、銷售費(fèi)用變化及合理化評判 6(三)、管理費(fèi)用變化及奇單化評判 6(四)、財(cái)務(wù)費(fèi)用的合理化評 6 7 7()、流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成特點(diǎn) 8資產(chǎn)增減 …………10 (五)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化評判 (六)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況 (一)、負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況 2洞察(二)、流動(dòng)負(fù)債構(gòu)成情況 (三)、負(fù)債的增減變化 (四)、負(fù)債增減變化原因 (五)、權(quán)益的增減變化 (六)、權(quán)益變化原因 (一)、支付能力 (七)、負(fù)債經(jīng)營可行性 (一)、盈利能力基本情 (二)、內(nèi)部資產(chǎn)的盈利 (三)、對外投資盈利能 (四)、內(nèi)外部盈利能力比較 (云)、凈資產(chǎn)收益率變化原因 ()、資產(chǎn)報(bào)酬率變化情況 ()x)、資產(chǎn)報(bào)酬率變化原因 (九)、成本費(fèi)用利潤率變化情況 (十)、成本費(fèi)用利潤率變化原因 (二)、存貨周轉(zhuǎn)變化原因 3洞察(三)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) (四)、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因 (五)、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) (十)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十一)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (一)、可動(dòng)用資金總額 (二)、挖潛發(fā)展能力 (一)、投融資活動(dòng)的協(xié)調(diào)情況 (至)、經(jīng)營協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力 (四)、營運(yùn)資金需求的變化 29 (六)、整體協(xié)調(diào)情況 31 (二)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 4洞察 (一)、現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析 (二)、現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分析 (五)、現(xiàn)金流動(dòng)的有效性評價(jià) (一)、資產(chǎn)凈利率變化原因分析 洞察1國電南自公司2022年?duì)I業(yè)收入為700,775.96萬元，與2021年的589,286.47676,292.12萬元相比有較大幅度下降，下降了0.94%。公司當(dāng)期速動(dòng)比率有所下降，但仍高于行業(yè)較好水平，用當(dāng)期速動(dòng)資產(chǎn)償還流動(dòng)洞察2公司2022年?duì)I業(yè)利潤率為6.08%與2021年的8.17%相比有較大幅度下降，下降了2.09個(gè)百分比。2022年資產(chǎn)報(bào)酬率為4.95%,與2021年的5.77%相比有較大幅度下降，下降了0.82個(gè)百分比。2022年凈資產(chǎn)收益率為9.85%,與2021年的12.98%相比有較大幅度下降，下降了3.13個(gè)百分比。公司2022年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為481.8916天，2021年為556.7979天，2022年比2021年縮短74.9063天。2022年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為350.5981天，2021年為406.1821天，2022年比2021年縮短55.584天。2022年?duì)I業(yè)周期為253.88天，2021年為281.76天，2022年比2021年縮短27.88天。公司2022年新創(chuàng)造的可動(dòng)用資金總額為36.49176萬元。公司2022年?duì)I運(yùn)資本為144,567.23萬元，與2021年的147,496.24萬元相比有所下降，下降了1.99%。公司2022年的盈虧平衡點(diǎn)為336,528.42萬元，從營業(yè)安全水平來看，公司公司2022年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為45,652.02萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負(fù)公司資產(chǎn)凈利率為3.84%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為251.66%,與上期相比，有下降趨勢。洞察3一、國電南自公司實(shí)現(xiàn)利潤分析(一)、公司利潤總額分析國電南自2022年實(shí)現(xiàn)利潤為42,983.54萬元,與2021年的48,418.27萬元相比有較大幅度下降，下降了11.22%。公司實(shí)現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)、主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，國電南自2022年主營業(yè)務(wù)收入凈額為700,775.96萬元與2021年的589,286.47萬元相比大幅增長增長了18.92%。2022年主營業(yè)務(wù)成本為535,145.33萬元，與2021年的447,989.62萬元相比大幅增長，增長了19.45%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時(shí)增長，但成本的增長幅度大于收入的增長幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力下降。數(shù)據(jù)的洞察。2021-2022年國電南自公司實(shí)現(xiàn)利潤增減情況表項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元增長率(%)銷售收入實(shí)現(xiàn)利潤洞察4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤補(bǔ)貼收入0000(三)、利潤真實(shí)性判斷從報(bào)表數(shù)據(jù)來看，國電南自2022年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量(四)、利潤總結(jié)分析洞察5二、國電南自公司成本費(fèi)用分析(一)、成本構(gòu)成情況2022年國電南自成本費(fèi)用總額為612,052.91萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為535,145.33萬元，占成本總額的87.43%;銷售費(fèi)用為37,390.10萬元，占成本總額的6.11%;管理費(fèi)用為36,738.24萬元，占成本總額的6%;財(cái)務(wù)費(fèi)用為2,779.24萬元，占成本總額的0.45%。數(shù)據(jù)的洞察。項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)成本費(fèi)用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費(fèi)用管理費(fèi)用6財(cái)務(wù)費(fèi)用主營業(yè)務(wù)稅金及附加其他0000洞察6(二)、銷售費(fèi)用變化及合理化評判國電南自2022年銷售費(fèi)用為37,390.10萬元，與2021年的35,679.48萬元相比，大幅增長，增長了4.79%。2022年隨著銷售費(fèi)用的增長，銷售收入也有較大幅度的增長，并且收入的增長明顯快于投入的增長，公司銷售活動(dòng)取得了理想的(三)、管理費(fèi)用變化及合理化評判國電南自2022年管理費(fèi)用為36,738.24萬元，與2021年的33,682.92萬元相比，大幅增長，增長了9.07%。2022年管理費(fèi)用占銷售收入的比例為5.24%,與2021年的5.72%相比，下降了0.48個(gè)百分點(diǎn)。管理費(fèi)用與銷售收入同步增長，但銷售利潤卻大幅度下降，應(yīng)該控制其它成本費(fèi)用支出的增長。(四)、財(cái)務(wù)費(fèi)用的合理化評判國電南自2022年財(cái)務(wù)費(fèi)用為2,779.24萬元，與2021年的3,453.75萬元相比洞察7三、國電南自公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析(一)、資產(chǎn)構(gòu)成基本情況國電南自2022年資產(chǎn)總額為920,104.27萬元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)為669,958.58的54.70%、18.12%和16.64%。非流動(dòng)資產(chǎn)為250,145.69萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動(dòng)資產(chǎn)的66.66%和33.34%。2022年國電南自公司資產(chǎn)構(gòu)成各項(xiàng)增量表項(xiàng)目名稱流動(dòng)資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0其他資產(chǎn)2021-2022年國電南自公司資產(chǎn)構(gòu)成表洞察8數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)000其他資產(chǎn)(二)、流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成特點(diǎn)公司流動(dòng)資產(chǎn)中被別人占用的資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動(dòng)資產(chǎn)的56.06%,應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理提高應(yīng)收賬款的質(zhì)量，減少壞賬的發(fā)生。從資產(chǎn)構(gòu)成況擁有決定性的作用2021-2022年國電南自公司流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成表項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動(dòng)資產(chǎn)洞察9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動(dòng)資產(chǎn)2022年國電南自公司流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成各項(xiàng)增量表項(xiàng)目名稱存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0應(yīng)收票據(jù)-37,973.64貨幣資金-56,275.54其他流動(dòng)資產(chǎn)洞察(三)、資產(chǎn)增減變化2022年資產(chǎn)總額為920,104.27萬元，與2021年的930,296.11萬元相比有較大幅度下降，下降了1.1%。(四)、總資產(chǎn)增減變化原因具體來說，以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：其他資產(chǎn)增加79031、萬元存貨增加17,697.71萬元；應(yīng)收賬款增加26,812.31萬元；其他流動(dòng)資產(chǎn)增加期投資減少496萬元；固定資產(chǎn)減少4,648.61萬元；其他應(yīng)收款減少52.16萬元；(五)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理化評判從資產(chǎn)各項(xiàng)構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2022年應(yīng)收賬款占比較高。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時(shí)間較短。2022年公司資金六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況2022年與2021年相比，2022年存貨占收入的比例下降，應(yīng)收賬款占收入的主營業(yè)務(wù)收入的增長，資產(chǎn)的盈利能力水平?jīng)]有提高。因此與2021年相比，本洞察2021-2022年國電南自公司主要資產(chǎn)項(xiàng)目變化情況表項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)流動(dòng)資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金洞察四、國電南自公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析益為365,614.04萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為60.26%。在負(fù)債總額中，流動(dòng)負(fù)債為項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益一流動(dòng)負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益洞察借款占6.48%,其中應(yīng)付賬款占最大的比例。項(xiàng)目名稱短期借款-26,025.10應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款0其他流動(dòng)負(fù)債(三)、負(fù)債的增減變化國電南自2022年負(fù)債總額為554,490.23萬元，與2021年的574,926.15萬元相比有較大幅度下降，下降了3.55%。公司負(fù)債規(guī)模大幅度的下降，相應(yīng)的負(fù)債洞察數(shù)值(萬元增長率(%)數(shù)值(萬元增長率(%負(fù)債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債(四)、負(fù)債增減變化原因具體來說，使負(fù)債總額增加的項(xiàng)目包括：應(yīng)付賬款增加825.18萬元；其他應(yīng)付款增加6,122.17萬元應(yīng)交稅金增加5,556.49萬元；其他流動(dòng)負(fù)債增加款減少26,025.10萬元；應(yīng)付票據(jù)減少10,485.51萬元；長期負(fù)債減少17,031.40()五)、權(quán)益的增減變化國電南自2022年所有者權(quán)益為365,614.04萬元，與2021年的355,369.96萬元相比有較大幅度增長，增長了2.88%。洞察2021-2022年國電南自公司所有者權(quán)益變化表數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)所有者權(quán)益資本金000資本公積0盈余公積未分配利潤(六)、權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項(xiàng)目包括：資本公積增加5,019.82萬元；盈余公積增加175萬元；未分配利潤增加7,368.82萬元；合計(jì)增加12,563.64萬元。使所有者權(quán)益減少的項(xiàng)目包括：合計(jì)減少0萬元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相互抵消，使所有者權(quán)益共增長12,563.64萬元。洞察(二)流動(dòng)比率從變化情況來看，國電南自2022年流動(dòng)比率為12752,與2021年的1.2789相其中2022年速動(dòng)比率為1.0304,與2021年的1.0745相比有所下降，下降了洞察年流動(dòng)負(fù)債為525,391.35萬元，與2021年的528,795.88萬元相比有所下降，下降了0.64%。速動(dòng)資產(chǎn)下降速度快于流動(dòng)負(fù)債的下降速度，致使速動(dòng)比率有所下(四)、短期償債能力變化情況(五)、短期付息能力2020-2022年國電南自公司償債能力指標(biāo)表項(xiàng)目名稱流動(dòng)比率速動(dòng)比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率洞察(六)、長期付息能力(七)、負(fù)債經(jīng)營可行性從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，國電南自2022年的付息負(fù)債為洞察六、國電南自公司盈利能力分析(一)、盈利能力基本情況國電南自2022年的營業(yè)利潤率為6.08%,資產(chǎn)報(bào)酬率為4.95%,凈資產(chǎn)收益率為9.85%,成本費(fèi)用利潤率為7.02%。公司實(shí)際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為852,659.27萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是5%,對外投資的收益率是-0.48%。2020-2022年國電南自公司盈利能力指標(biāo)表(%)項(xiàng)目名稱主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費(fèi)用利潤率資產(chǎn)報(bào)酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率5對外投資收益率(二)、內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力國電南自2022年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為5%,與2021年的5.58%相比有較大2022年凈資產(chǎn)收益率為9.85%,與2021年的12.98%相比有較大幅度下降，2022年資產(chǎn)報(bào)酬率為4.95%,與2021年的5.77%相比有較大幅度下降，下洞察(八)、資產(chǎn)報(bào)酬率變化原因2022年資產(chǎn)報(bào)酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息稅前利潤為45,762.78萬元，與2021年的51,872.02萬元相比大幅下降，下降了11.78%。2022年平均總資產(chǎn)為925,200.19萬元，與2021年的898,941.02萬元相比有較大幅度增長，增長了2.92%。息稅前利潤下降而平均總資產(chǎn)增長，致使資產(chǎn)報(bào)酬率下降。(九)、成本費(fèi)用利潤率變化情況2022年成本費(fèi)用利潤率為7.02%,與2021年的9.3%相比有較大幅度下降，下降了2.28個(gè)百分比。2022年期間費(fèi)用經(jīng)濟(jì)效益為55.89%與2021年的66.49%相比大幅下降，下降了10.6個(gè)百分比。(十)、成本費(fèi)用利潤率變化原因2022年成本費(fèi)用利潤率比2021年下降的主要原因是：2022年實(shí)現(xiàn)利潤為42,983.54萬元，與2021年的48,418.27萬元相比大幅下降，下降了11.22%。2022年成本費(fèi)用總額為612,052.91方元,與2021年的520,805.77萬元相比大幅增長，增長了17.52%。實(shí)現(xiàn)利潤下降而成本費(fèi)用總額增長，致使成本費(fèi)用利潤率下降。洞察國電南自2022年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為7023天，2021年為71.9496天，2022年款為353,035.96萬元，與2021年的338,731.53萬元相比有較大幅度增長，增長洞察了4.22%。2022年?duì)I業(yè)收入為700,775.96萬元，與2021年的589,286.47萬元相比有較大幅度增長，增長了18.92%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度在加快，同時(shí)盈利(五)、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)國電南自2022年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為238.5521天，2021年為267.0706天2022年比2021年縮短28.5185天。(六)、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2022年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2021年縮短的主要原因是：2022年平均應(yīng)付賬款為349,753.52萬元，與2021年的327,794.11萬元相比有較大幅度增長，增長了6.7%。2022年主營業(yè)務(wù)成本為535,145.33萬元，與2021年的447,989.62萬元相比有較大幅度增長，增長了19,45%。(七)、現(xiàn)金周期國電南自2022年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為77.8823天，2021年為95.4412天，2022年比2021年縮短17.5589天。國電南自2022年?duì)I業(yè)周期為253.88天,2021年為281.76天,2022年比2021年縮短27.88天。洞察2020-2022年國電南自公司營運(yùn)能力指標(biāo)表(天)項(xiàng)目名稱存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期(九)、營業(yè)周期結(jié)論(十)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)國電南自2022年流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為350.5981天，2021年為406.1821天，2022年比2021年縮短55.584天。()十一)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因產(chǎn)為673,125.35萬元，與2021年的655,774了2.65%。2022年?duì)I業(yè)收入為700,775.96萬元，與2021年的589,286.47萬元相洞察比有較大幅度增長，增長了18.92%。平均流動(dòng)資產(chǎn)的增長速度慢于營業(yè)收入的(十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)國電南自2022年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為481.8916天，2021年為556.7979天2022年比2021年縮短74.9063天。公司在資產(chǎn)規(guī)模增長的同時(shí)，使?fàn)I業(yè)收入有較大幅度增長,說明公司的市場有較大幅度的擴(kuò)張,資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度2020-2022年國電南自公司資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度表(天)項(xiàng)目名稱資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三*總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2022年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2021年縮短的主要原因是：2022年平均總資產(chǎn)為925,200.19萬元，與2021年的898,941.02萬元相比有較大幅度增長，增長了2.92%。2022年?duì)I業(yè)收入凈額為700,775.96萬元，與2021年的589,286.47萬元相比大幅增長，增長了18.92%。洞察(十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)國電南自2022年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為44.6543天，2021年為55.8385天，2022年比2021年縮短11.1842天。(十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2022年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2021年縮短的主要原因產(chǎn)凈額為85,733.35萬元，與2021年的90,150.32萬元相比有較大幅度不降，下洞察洞察九、國電南自公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，國電南自長期投、融資活動(dòng)能給企業(yè)帶來項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬萬元)增長率(%)數(shù)值(萬萬元)增長率(%)營運(yùn)資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)00洞察(二)營運(yùn)資本變化情況國電南自2022年?duì)I運(yùn)資本為144,567.23萬元,與2021年的147,496.24萬元相比，下降了2,929.01萬元。盡管營運(yùn)資本下降并沒有導(dǎo)致企業(yè)資金緊張，但卻引起了現(xiàn)金支付能力的下降，應(yīng)該密切關(guān)注經(jīng)營活動(dòng)資金占用的合理性，防止經(jīng)(三)、經(jīng)營協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力從國電南自經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常開展，需要企業(yè)提供76,411.23萬元的流動(dòng)資金。公司投融資活動(dòng)為經(jīng)營活動(dòng)提供了充足的資金保證，經(jīng)營業(yè)務(wù)是協(xié)調(diào)的。(四)、營運(yùn)資金需求的變化2022年?duì)I運(yùn)資金需求為76,411.23萬元，與2021年的21,601.67萬元相比成倍增長，增長了254倍。營送資金占用上升，銷售收入也在增長，有待提高經(jīng)五、現(xiàn)金支付情況從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，需要76,411.23萬元的營運(yùn)資金，而企業(yè)的營運(yùn)資本為144,567.23萬元，營運(yùn)資本能夠滿足企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)對資金的需求，企業(yè)擁有支付能力，當(dāng)期現(xiàn)金支付能力為68,156萬元。洞察(六)、整體協(xié)調(diào)情況洞察十、國電南自公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析(一)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)國電南自2022年盈虧平衡點(diǎn)的主營業(yè)務(wù)收入為336,528.42萬元，表示當(dāng)公業(yè)安全水平為51.98%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過364,247.54萬元，的承受銷售下降的能力，經(jīng)營業(yè)務(wù)的安全水平較高.從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，國電南自2022年的付息負(fù)債為34,032.95萬元，實(shí)際借款利率水平為8.17%,公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1.0647。從項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點(diǎn)營業(yè)安全水平洞察經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)洞察十一、國電南自公司現(xiàn)金流量分析(一)、現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)分析國電南自2022年現(xiàn)金流入總額為836,605.55萬元，與2021年的825.672萬元相比有所增長，增長了1.32%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為706,846.39萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的84.49%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加45,652,02萬元。2021-2022年國電南自公司現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目名稱數(shù)值(萬園百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資00取得投資收益長期資產(chǎn)處置0洞察吸收投資00吸收借款0000其他流入(二)、現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)分析國電南自2022年現(xiàn)金流出總額為892,486.28萬元，與2021年的778,794.51萬元相比有較大幅度增長，增長了14.6%?，F(xiàn)金流出最大的項(xiàng)目是購實(shí)商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的55.31%2021-2022年國電南自公司現(xiàn)金流出結(jié)構(gòu)表項(xiàng)目名稱數(shù)值(方元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資0000洞察償還債務(wù)利潤分配其他流出(三)、現(xiàn)金流動(dòng)的協(xié)調(diào)性評價(jià)2022年國電南自公司投資活動(dòng)需要的資金為3,098.60萬元；經(jīng)營活動(dòng)創(chuàng)造的資金為45,652.02萬元。公司經(jīng)營活動(dòng)所創(chuàng)造的現(xiàn)金能夠滿足投資活動(dòng)所需要當(dāng)期經(jīng)營、投資、融資活動(dòng)使企業(yè)的現(xiàn)金凈流量減少2021-2022年國電南自公司現(xiàn)金流量凈額變化表項(xiàng)