銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)復習資料

2015年

考試資料，看后必過

第一篇銀行知識與業(yè)務

第1章中國銀行體系概況

天梯培訓教研組根據(jù)以往考試培訓經(jīng)驗，嘔心瀝血，精心編制如下資料。

一、中央銀行、監(jiān)管機構(gòu)與自律組織

1、中央銀行——中國人民銀行

(1)大事記

時間事件

1948年成立

1995年3月18日第8屆全國人民代表大會第3次會議通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》，

以法律形式確立了中央銀行地位。

2003年12月27日修訂了《中國人民銀行法》，第二條規(guī)定“中國人民銀行在國務院的領(lǐng)導下，制定

和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定?！?/p>

2005年8月10日中國人民銀行上?？偛砍闪?主要職責：P4)

(2)職能演變過程

時間職能

1948—1984年同時承擔中央銀行、金融機構(gòu)監(jiān)管及辦理工商信貸和儲蓄業(yè)務的職能

專門行使中央銀行職能

2003年對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責由銀監(jiān)會行使。

(3)主要職責(《中國人民銀行法》第四條規(guī)定)：

1、發(fā)布與履行其職責有關(guān)的命令和規(guī)章；2、作為國家的中央銀行，從事有關(guān)國際金融活動；3、國務院規(guī)

定的其他職責；4、依法制定和執(zhí)行貨幣政策；5、發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；6、監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市

場和銀行間債券市場；7、實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；8、監(jiān)督管理黃金市場；9、持有、管理、經(jīng)

營國家外匯儲備、黃金儲備；10、經(jīng)理國庫；11、維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行；12、負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)

查、分析和預測；13、指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測。

2、監(jiān)管機構(gòu)——中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

(1)大事記

時間事件

2003年4月成立

2003年12月27日第10屆全國人民代表大會第6次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督

管理法》，并自2004年2月1日起正式施行。

2006年10月31日第10屆全國人民代表大會第24次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督

管理法》修正案，并自2007年1月日起施行。

(2)監(jiān)管范圍

第二條規(guī)定：對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動監(jiān)督管理，本法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)是指在中華人民共和

國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)及政策性銀行。對在境內(nèi)

設立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司及經(jīng)其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理也適用本法規(guī)

定。

(3)監(jiān)管職責：

1、依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則；2,依照法律、

行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則；3、開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動；4、對銀

行業(yè)自律組織的活動進行指導和監(jiān)督；5、負責國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理工作；6、承辦國務院

交辦的其他事項；7,依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設立、變更、終止及業(yè)

務范圍；8、對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理；9、對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動及其

風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構(gòu)的風險狀況；10、

對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務活動及其風險狀況進行現(xiàn)場檢查，制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢杳行為；11、負責統(tǒng)

一編制全國銀行業(yè)金融機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布；12、對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行并表

監(jiān)督管理；13、會同有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預案，明確處置機構(gòu)和人

員及其職責、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件；14、對已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重

影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或促成機構(gòu)重組；15、對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善

等情形的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷；16、對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶

予以查詢，對涉嫌轉(zhuǎn)移或隱匿違法資金的申請司法機關(guān)予以凍結(jié)：17、對擅自設立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事銀

行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務活動予以取締。

(4)監(jiān)管理念：管風險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度

(5)監(jiān)管目標(4個)

一是通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益；

二是通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；

三是通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解；

四是努力減少金融犯罪。

(6)監(jiān)管標準(6條)

一是能夠促進金融的穩(wěn)定，同時又促進金融的創(chuàng)新；

二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭能力；

三是對各類監(jiān)管權(quán)限做到科學合理，監(jiān)管者要有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；

四是為金融市場上的公平競爭創(chuàng)造環(huán)境和條件，并且維護這種有序的競爭，反對無序競爭；

五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者兩方面都應當實施嚴格明確的問責制；

六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，做到權(quán)為民所用、情為民所系、利為民所謀。

(7)監(jiān)管措施(5個)

一是市場準入(包括機構(gòu)準入、業(yè)務準入和高級管理人員準入)；

二是非現(xiàn)場監(jiān)管；

三是現(xiàn)場檢查；

四是監(jiān)管談話；

五是信息披露監(jiān)管。

(8)背景知識——“一行三會”

指的是中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會。

3、自律組織一一中國銀行業(yè)協(xié)會

(1)成立：2000年成立，是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團隊，主管單位為銀監(jiān)會。

(2)協(xié)會宗旨：以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務職能，維護銀行業(yè)合法

權(quán)益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會員服務的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。

(3)組織機構(gòu)

協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)為會員大會，由參加協(xié)會的全體會員(截止07年1月共70家，包括政策性銀行、商業(yè)銀

行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村

信用社聯(lián)合社)、準會員(截止07年1月共37家，包括各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市的銀行業(yè)協(xié)會)組成。

會員大會的執(zhí)行機構(gòu)為理事會，對會員大會負責，并在會員大會閉會期間負責領(lǐng)導協(xié)會開展日常工作。

理事會閉會期間，常務理事會行使理事會職責。常務理事會由會長1名、專職副會長1名、副會長若干名、秘

書長1名組成。

協(xié)會設監(jiān)事會，由監(jiān)事長1名、監(jiān)事若干名組成。

截止07年4月，協(xié)會共設有5個專業(yè)委員會：法律工作委員會、自律工作委員會、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證

委員會、農(nóng)村合作金融工作委員會、銀團貸款與交易專業(yè)委員會。

協(xié)會的日常辦事機構(gòu)為秘書處。秘書處設秘書長1名、副秘書長若干名。

二、銀行業(yè)金融機構(gòu)

1、政策性銀行

銀行類別經(jīng)營業(yè)務

國家開發(fā)銀1994年3月成立，向國家基礎(chǔ)設施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)（即“兩基一支”）的大中型基本建設和技

行術(shù)改造等政策性項目及配套工程發(fā)放貸款，實行獨立核算，自主、保本經(jīng)營。

中國進出口1994年4月成立，為擴大我國機電產(chǎn)品和成套設備等資本性貨物出口提供政策性金融支持。

銀行

中國農(nóng)業(yè)1994年11月成立，承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)

村經(jīng)濟發(fā)展服務。

發(fā)展銀行

政策性銀行2007年1月的全國金融工作會議決定：“按照分類指導、‘一行一策’的原則，推行政策性銀行改

革。首先推進國家開發(fā)銀行改革，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務。對政策性業(yè)務要實行

的改革公開透明的招標制。”

2、大型商業(yè)銀行：

工、農(nóng)、中、建、交被稱為“國有及國有控股大型商業(yè)銀行”。

（1）工商銀行

時間事件

1984年1月1日成立承辦原由中國人民銀行辦理的工商信貸和儲蓄業(yè)務

2005年10月28日整體改制為股份有限公司

2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所同步上市

（2）農(nóng)業(yè)銀行

時間事件

1979年初恢復專門負責農(nóng)村金融業(yè)務

2007年1月全國金融工作會議決定推進其股份制改革

(3)中國銀行

時間事件

1912年成立至1949年期間，曾是國家中央銀行、國際匯兌銀行、外貿(mào)專業(yè)銀行，并將分

支機構(gòu)拓展到海外。

1979年成為國家指定的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行

2004年8月26日整體改制為股份有限公司

2006年6月1日在香港聯(lián)合交易所上市

2006年7月5日在上海證券交易所上市

(4)中國建設銀行

時間事件

1954年10月1日成立原名中國人民建設銀行，曾隸屬財政部

1979年成為獨立的經(jīng)營長期信用業(yè)務的專業(yè)銀行

2004年9月17日整體改制為股份有限公司

2005年10月27日在香港聯(lián)合交易所上市

(5)交通銀行

時間事件

1987年4月1日重新組建，是新中國第一家全國性的股份制商業(yè)銀行

2005年6月23日在香港聯(lián)合交易所上市

2007年5月15日在上海證券交易所上市

3、中小商業(yè)銀行：包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行兩大類

(1)股份制商業(yè)銀行

截止07年4月1日，包括12家商業(yè)銀行

一中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、

興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行。

意義：一方面在一定程度上填補了國有商業(yè)銀行收縮機構(gòu)造成的市場空白，較好地滿足了中小企業(yè)和居民

的融資和儲蓄業(yè)務需求，大大豐富了對城鄉(xiāng)居民的金融服務，方便了百姓生活：另一方面，打破了計劃經(jīng)濟體制

下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高，帶動了整體商業(yè)銀行服務水平、

服務質(zhì)量和工作效率的提高；在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，大大推動了銀行業(yè)的改

革和發(fā)展。

（2）城市商業(yè)銀行

是在原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的，在相當程度上緩解了集體企業(yè)、私營企業(yè)、個體工商戶“開戶難、

結(jié)算難、借貸難”的矛盾。

時間事件

1979年第一家城市信用合作社在河南省駐馬店市成立

1986城市信用合作社在大中城市推廣（1986年初不到1000家，1988年底3265家，1994年底5200

家）

1994年國務院決定合并城市信用社，成立城市合作銀行

1998年更名為城市商業(yè)銀行

2005年11月28安徽省內(nèi)6家城市商業(yè)銀行和7家城市信用社合并重組成立徽商銀行

日

截止2006年6月9家城市商業(yè)銀行引進了境外戰(zhàn)略投資者

2006年4月26日上海銀行寧波分行開業(yè)，成為城市商業(yè)銀行第一家跨省區(qū)設立的分支機構(gòu)

2006年11月8日北京銀行天津分行開業(yè)

2007年1月24日由江蘇省內(nèi)10家城市商業(yè)銀行組建成立了江蘇銀行

近幾年，城市商業(yè)銀行呈現(xiàn)出三個新的發(fā)展趨勢：一是引進戰(zhàn)略投資者，二是跨區(qū)經(jīng)營，三是聯(lián)合重組。

4、農(nóng)村金融機構(gòu)

包括農(nóng)村信用社；農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建）；村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金

互助社（2007年批準設立的新機構(gòu)）。

（1）農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行

時間事件

新中國成立初全國成立由農(nóng)民“自愿入股”的農(nóng)村信用社8.8萬多個，絕大部分地區(qū)實現(xiàn)了“一鄉(xiāng)一社”

—1957年底

20世紀70年將信用社先交給中國人民銀行、后交給中國農(nóng)業(yè)銀行管理，實際上走了了“官辦”的道路。

代

1984年以恢復和加強農(nóng)村信用社組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營上的靈活性為目的，農(nóng)村信

用社在農(nóng)業(yè)銀行的領(lǐng)導下開始了以“三性”為主要內(nèi)容的改革。

1996年《國務院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》提出將農(nóng)村信用社辦成農(nóng)民入股、社員民主管理、主要

為入股社員服務的合作金融組織，決定農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，并決定“在城鄉(xiāng)一體化程

度較高的地區(qū)，已經(jīng)商業(yè)化經(jīng)營的農(nóng)村信用社，經(jīng)整頓后可合并組建成農(nóng)村合作銀行”。

2000年7月農(nóng)村信用社改革試點的大幕最先在江蘇拉開。

2001年11月全國第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立

29日

2003年4月8全國第一家農(nóng)村合作銀行寧波鄴州農(nóng)村合作銀行正式成立

日

截止2006年底全國共批準13家農(nóng)村商業(yè)銀行、80家農(nóng)村合作銀行開業(yè)

附注：農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村合作銀行的區(qū)別？

對比農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)村合作銀行

項目

組成轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同入股組成

城鄉(xiāng)一體化程度在遵循合作制原則基礎(chǔ)上，吸收股份制運作機制，實行股份合作制。

設立高，農(nóng)業(yè)比重低，

地區(qū)對支農(nóng)服務要求較

少

股本劃分為等額股股權(quán)分為資格股、投資股兩種，資格股實行一人一票，投資股每增加一定額度就

股權(quán)

份，同股同權(quán)、同相應增加一個投票權(quán)。

設置

股同利。

權(quán)力機構(gòu)是股東大權(quán)力機構(gòu)是股東代表大會，股東代表由股東選舉產(chǎn)生，同時設置董事會、監(jiān)事會

法人會，同時設置董事和經(jīng)營管理層。

治理會、監(jiān)事會和經(jīng)營

管理層。

(2)村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社

2007年1月29日，銀監(jiān)會發(fā)布并正式開始施行《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)

定》

對比項目村鎮(zhèn)銀行農(nóng)村資金互助社

由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金

由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成。可吸收社員存

資金來源融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人

款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金。

出資。可吸收公眾存款。

在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)?/p>

設立方式農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構(gòu)。

供金融服務的銀行業(yè)金融機構(gòu)

發(fā)放社員貸款，確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構(gòu)或購買國債、

發(fā)放短、中、長期貸款

金融債券。

資金運用可辦理銀行各類業(yè)務可辦理結(jié)算、代理業(yè)務

可向公眾吸收存款、發(fā)放貸款不得向非社員吸收存款、放貸款及辦理其他金融業(yè)務，不得以該社資

及辦理各項業(yè)務產(chǎn)為其他單位或個人提供擔保。

5、中國郵政儲蓄銀行

時間事件

1986年恢復并開辦國內(nèi)經(jīng)濟出現(xiàn)比較嚴重的通貨膨脹，主要目的是回籠貨幣，是郵政部門代理人民銀行經(jīng)辦儲

蓄。

2006年12月31日銀監(jiān)會批準中國郵政儲蓄銀行成立。

2007年3月20日中國郵政儲蓄銀行掛牌，其市場定位是充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務功能，

以零售業(yè)務和中間業(yè)務為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務，與其他銀

行形成互補關(guān)系，支持社會主義新農(nóng)村建設。

6、外資銀行

(1)定義一一經(jīng)批準在中華人民共和國境內(nèi)設立的以下機構(gòu)：一家外國銀行單獨出資或與其他外國金融機

構(gòu)共同出資設立的外商獨資銀行；外國金融機構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設立的中外合資銀行；外國銀行分

行、外國銀行代表處。其中，外商獨資銀行、中外合資銀行和外國銀行分行統(tǒng)稱為外資銀行營業(yè)性機構(gòu)。

(2)大事記

時間事件

1979年日本輸出入銀行在北京設立代表處(我國批準設立的第一家外資銀行代表處)。

2001年12月11日我國正式加入WTO

2006年12我國加入WT0的過渡期結(jié)束，國務院的《中華人民共和國外資銀行管理條例》、銀監(jiān)會的《中華人民

月11日共和國外資銀行管理條例實施細則》正式生效，標志著中國正式全面開放銀行業(yè)，允許外資銀行對所

有客戶提供人民幣服務，取消對外資銀行在華經(jīng)營的非審慎性限制。

截止2006在華注冊了14家外國獨資和合資銀行(19家分支機構(gòu))、74家外國銀行設立了200家分行和79家支

年12月末行、186家外國銀行設立了242家代表處。在華外資銀行的本外幣資產(chǎn)總額為1033億美元，占中國銀

行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)的1.8%,共有27家外資金融機構(gòu)注資入股了我國的20家商業(yè)銀行。

(3)經(jīng)營范圍

機構(gòu)經(jīng)營范圍

外商獨資銀行可以經(jīng)營部分或全部外匯業(yè)務和人民幣業(yè)務，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務

中外合資銀行

外國銀行分行可經(jīng)營部分或全部外匯業(yè)務及對除中國境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務。

7、非銀行金融機構(gòu)

機構(gòu)名稱事件

金融資產(chǎn)1999成立，包括信達、長城、東方和華融資產(chǎn)管理公司。目前已完成政策性不良資產(chǎn)的處置任務，正

管理公司在探索實行股份制改造及商業(yè)化經(jīng)營。

1979年，新中國第一家信托投資公司一一中國國際信托投資公司成立。2007年3月1日施行的《信托

信托公司

公司管理辦法》規(guī)定了信托公司所應遵守的規(guī)范。

企業(yè)集團2004年7月27日修訂后實施了《企業(yè)集團財務公司管理辦法》，它是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機

財務公司構(gòu)，服務對象僅限于企業(yè)集團成員。

金融租賃2007年3月1日施行了《金融租賃公司管理辦法》，它是以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構(gòu)。

公司

汽車金融2003年10月3日起施行了《汽車金融公司管理辦法》，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供貸款的

公司非銀行金融企業(yè)法人。

2005年9月1日起施行《貨幣經(jīng)紀公司試點管理辦法》，是在中國境內(nèi)設立的，通過電子技術(shù)或其他

貨幣經(jīng)紀

手段，專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機

公司

構(gòu)。

*背景知識:

監(jiān)督管理委員會監(jiān)管的非銀行金融機構(gòu)

中國證監(jiān)會證券公司、基金管理公司、期貨經(jīng)紀公司、證券期貨投資咨詢機構(gòu)

中國保監(jiān)會財產(chǎn)、人身保險公司，再保險公司，保險中介機構(gòu)，保險資產(chǎn)管理公司

第2章銀行經(jīng)營環(huán)境

一、經(jīng)濟環(huán)境

銀行是在經(jīng)濟發(fā)展過程中產(chǎn)生的，其發(fā)展的根本動力是經(jīng)濟發(fā)展中的投融資需求和服務性需求。經(jīng)濟環(huán)境

構(gòu)成銀行運行的基礎(chǔ)條件和背景，經(jīng)濟發(fā)展狀況直接決定和影響銀行經(jīng)營狀況。

1、宏觀經(jīng)濟運行：宏觀經(jīng)濟狀況包括經(jīng)濟發(fā)展水平、狀況和前景等方面。

宏觀經(jīng)濟狀況對銀行的影響

經(jīng)濟發(fā)展水平

決定了銀行的資金實力、業(yè)務種類和經(jīng)營范圍。

影響經(jīng)濟主體的收入、資產(chǎn)價值和對未來的信心，從而對銀行的經(jīng)營管理產(chǎn)生直接影響。

經(jīng)濟發(fā)展狀況和前景

（1）宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標及其衡量指標

宏觀經(jīng)濟衡量指指標釋義

發(fā)展目標標

國內(nèi)生GDP：本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務總值。區(qū)

經(jīng)濟增長

產(chǎn)總值分國內(nèi)生產(chǎn)（常住居民生產(chǎn)）和國外生產(chǎn)。

指勞動力人口（年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體）中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。我國

充分就業(yè)失業(yè)率公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率（根據(jù)在當?shù)鼐蜆I(yè)服務機構(gòu)進行求職登記的人數(shù)統(tǒng)計城鎮(zhèn)失業(yè)人

數(shù)）。

通貨膨常用指標有消費者物價指數(shù)（使用最多）、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)（按

物價穩(wěn)定

脹率當年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與基年的比率）。

包括經(jīng)常項目（反映一國的貿(mào)易和勞務往來狀況，是最具綜合性的對外貿(mào)易指標）和資本項

國際收支國際收

目（集中反映一國同國外資金往來的情況，反映-國利用外資和償還本金的執(zhí)行情況）。

平衡支

（2）經(jīng)濟周期

又稱經(jīng)濟循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、

循環(huán)往復的一種現(xiàn)象。

分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇。

經(jīng)濟波動的周期性會在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。一般來說，如果經(jīng)濟處于繁榮時期，銀行業(yè)

整體的經(jīng)營狀況就會比較好，如果經(jīng)濟處于嚴重的衰退之中，銀行業(yè)整體上也難以保持健康。

2、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)一一從不同角度考察的國民經(jīng)濟構(gòu)成

（1）構(gòu)成：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)、城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、所有制結(jié)構(gòu)、分配結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、消費結(jié)構(gòu)

等。

（2）對商業(yè)銀行的直接、間接影響

經(jīng)濟結(jié)構(gòu)會通過影響一國國民經(jīng)濟的增長速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行一；

經(jīng)濟結(jié)構(gòu)會直接影響社會經(jīng)濟主體對商業(yè)銀行服務的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營特征。

（3）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)（農(nóng)、林、牧、漁業(yè)）、第二產(chǎn)業(yè)（采礦、制造、建筑、電力、燃氣及水的生產(chǎn)和

供應業(yè)）、第三產(chǎn)業(yè)（其他行業(yè)）。由于我國經(jīng)濟中第三產(chǎn)業(yè)所占比重較低，從而限制了銀行中間業(yè)務的發(fā)展。

（4）消費與投資的比例

私人消費（不含私人購買住房的支出）

消費

政府消費

GDP的構(gòu)成

（從支出角固定資本形成（含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資）

度看）投資（又稱資本形成）

存貨增加

凈出口出口額一進口額

在中國，推動整個經(jīng)濟增長的主要力量是投資，決定了商業(yè)銀行的主要業(yè)務對象是企業(yè)。我國許多商業(yè)銀行提出

向零售方向發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略，但是否能夠?qū)崿F(xiàn)以及實現(xiàn)的速度將取決于我國從總體上啟動和提升國內(nèi)個人消費需

求的程度。

3、經(jīng)濟全球化

經(jīng)濟的全球化及由此導致的金融全球化，必然引起為經(jīng)濟發(fā)展服務的銀行的全球化，并由此對銀行帶來巨

大影響。

二、金融環(huán)境

1、金融市場

（1）功能：貨幣資金融通功能、資源配置功能、風險分散與風險管理功能、經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能、定價功能

（2）種類

劃分標準分類釋義

以短期金融工具為媒介進行的期限在一年以內(nèi)（含）的短期資金融通市場。我國貨

貨幣市場

幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。

按金融工具

期限分

以長期金融工具為媒介進行的期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券

資本市場

市場和股票市場。

按交易工具

債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場

類型分

是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認購投資的市場，也稱初級市場或一

發(fā)行市場

按交易的階級市場。

段分

流通市場是對已上市金融工具等進行買賣轉(zhuǎn)讓的市場，也稱為二級市場。

是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內(nèi)進行交割（一方支付款項、另一方交付金

現(xiàn)貨市場

融工具）的市場。

按交割時間

劃分

是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間（1個月以上、1年之

期貨市場

內(nèi)）進行的市場。

場內(nèi)交易市

又稱有形市場，指有固定場所、有組織、有制度的金融交易市場（如股票交易所）。

場

按交易場所

劃分

場外交易市又稱柜臺市場或無形市場，指沒有固定交易場所的市場，交易者通過經(jīng)紀人或交易

場商的電話、網(wǎng)絡等洽談成交。

（3）我國的金融市場

市場類型時間大事記

1984年我國金融市場發(fā)展起自同業(yè)拆借市場。

1996年1月全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。

貨幣市場

依托同業(yè)拆借市場的債券回購業(yè)務獲準開展，同業(yè)拆借市場與票據(jù)市場一起構(gòu)成

1997年6月

我國的貨幣市場。

1990年底上海、深圳證券交易所成立標志著股票市場形成。

資本市場

1997年6月銀行間債券市場成立，與交易所債券市場共同構(gòu)成債券市場。

1980年恢復國內(nèi)保險業(yè)務，口前已形成保險市場體系。

20世紀90年代我國的商品期貨市場起步，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所，鄭州商

初品交易所、中國金融期貨交易所（2006年9月在上海成立）。

其他市場

1994年4月全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場建立

2002年10月上海黃金交易所成立

（4）金融市場發(fā)展對銀行的影響

影響類別表現(xiàn)方面

銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面直接促進銀行的業(yè)務發(fā)展和經(jīng)營

管理。

貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平，有助于銀行識別

風險，對風險進行合理定價，并在市場上通過正常的交易來轉(zhuǎn)移風險。

促進作用

金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。

金融市場的發(fā)展能夠促進企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶。還有助于金

融穩(wěn)定，為銀行發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響會不斷加

大，銀行經(jīng)營管理特別是風險管理的難度也將越來越大。

挑戰(zhàn)金融市場會放大商業(yè)銀行的風險事件。

隨著資本市場的發(fā)展，一方面大量儲蓄者將資金投資于資本市場會減少銀行的資金來源，另一方

面大量的優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。

2、金融工具

（1）概念：金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務的條約。

（2）分類

劃分標準分類釋義

期限?般在1年以下（含1年）。（商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯

短期金融工具

按期限的長票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等）

短劃分

長期金融工具期限一般在1年以上。（股票、企業(yè)債券、長期國債）

直接融資工具包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。

按融資方式

劃分

間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、人壽保險單等。

按投資人所代表是債券，是債務人向債權(quán)人出具的、在?定時期支付利息和到期歸還

擁有的權(quán)利債權(quán)工具本金的債權(quán)債務憑證。分為企業(yè)債（即公司債）、國債（按償還期不同分

劃分為短、中、長期債券）和金融債（是籌措中長期貸款的資金來源）三大類。

代表是股票，它是股份有限公司公開發(fā)行的、用以證明投資者的股東身份

和權(quán)益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑證。一經(jīng)認購，持有者不能以任何理由

要求退還股本，只能通過證券市場將股票轉(zhuǎn)讓和出售。按股票所代表的股

東權(quán)利劃分，股票可分為普通股（股東紅利隨公司盈利多少而增減，能夠

參與公司的決策）和優(yōu)先股（股息與公司盈利狀況無關(guān)，沒有參與公司決

股權(quán)工具策的表決權(quán)，公司解散時可優(yōu)先得到分配的剩余資產(chǎn)）；根據(jù)上市地點及

股票投資者的不同，股票可分為A股（國內(nèi)投資者，以人民幣標明面值、

認購和交易）、B股（國內(nèi)外投資者，2001年2月28日允許國內(nèi)投資者，

以人民幣標明面值、以外幣認購和交易）、H股（中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)

行、直接在香港上市的股票）、N股（中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在

紐約上市的股票）。

可轉(zhuǎn)換公司債券-可在特定時間按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)

債券。兼具債券和股票的特性。

混合工具

證券投資基金：通過發(fā)行基金憑證將眾多投資者分散的資金集中趕來，由

專業(yè)的投資機構(gòu)分散投資于股票、債券或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分

配給基金持有者的投資制度。

用于投資和籌資的股票、債券等

按金融工具用于支付、便于商品

各種票據(jù)

的職能劃分流通的

用于保值、投機期權(quán)、期貨等衍生金融工具

2、貨幣政策一一是中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的

總稱。

組成分類釋義

最終目標經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡

基礎(chǔ)貨幣一一由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機構(gòu)存款構(gòu)成.我國的基礎(chǔ)貨幣包括

操作目標

金融機構(gòu)存入中國人民銀行的存款準備金、流通中的現(xiàn)金、金融機構(gòu)的庫存現(xiàn)金三部分。

貨幣

貨幣供應量一一指某個時點上全社會承擔流通和支付手段的貨幣存量。我國按流動性不同將

政策

貨幣供應量分為三個層次：M0=流通中現(xiàn)金；Ml=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關(guān)團體

目標

部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款（狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力）；M2=M1+城鄉(xiāng)

中介目標

居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款（廣義貨幣，通常反映社會

總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，是一般所指的貨幣供應量）o（M2-M1）稱為準貨

幣，是潛在購買力。

指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款金融

公開市場

機構(gòu)的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率。中國人民銀行從2003年開始面向商業(yè)銀行

業(yè)務

發(fā)行中央銀行票據(jù)。

指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和

繳存中央銀行的準備金存款兩部分。它分為法定存款準備金（商業(yè)銀行按其存款的一定比例

存款準備向中央銀行繳存的存款）和超額存款準備金（商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準備

金金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金）。2004年，我國實行

差別存款準備金率制度，主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)

量狀況等指標掛鉤。

再貸款：中央銀行對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，分為三類：一是為解決流動性不足的需要而發(fā)放

的貸款；二是為處置金融風險的需要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款（如對地方政

府、支農(nóng)等）。

再貸款與

再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)：指金融機構(gòu)為取得資金，將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)

的行為。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容，一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成

本，二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會的資金投向，促進資金的高效流

動。（1986年開展再貼現(xiàn)業(yè)務）

貨幣

市場利率、官方利率、公定利率（民間金融組織）

政策

工具名義利率、實際利率（扣除通脹因素）

利率分類固定利率、浮動利率（一般調(diào)整期為半年）

短期利率（1年以下含1年）、長期利率

利率政策即期利率、遠期利率

調(diào)整中央銀行基準利率

調(diào)整金融機構(gòu)的法定存貸款利率

利率政策

制定金融機構(gòu)存貸款利率的浮動范圍

制定相關(guān)政策對各類利率結(jié)構(gòu)和檔次進行調(diào)整

基本匯率、套算匯率

固定匯率、浮動匯率

匯率政策匯率分類

即期匯率、遠期匯率（遠期差價分升水、貼水、平價）

官方匯率、市場匯率

選擇相應的匯率制度（最基礎(chǔ)、最核心部分）

確定適當?shù)膮R率水平

匯率政策

促進國際收支平衡

2005年7月21日匯率改革：貨幣籃子

中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機構(gòu)通報金融形勢，說明

窗口指導

中央銀行意圖，勸其采取某些相應措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。

背景知識：財政政策（一國政府為實現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟目標而調(diào)整財政收支規(guī)模和收支平衡的指導原則以及相應措

施。主要包括財政收入政策、財政支出政策?？蛇\用的工具主要有稅收、政府支出和政府債券，其中政府支出包

括公共支出和政府投資兩部分）。

第3章銀行主要業(yè)務

一、存款業(yè)務

1、相關(guān)存款政策

時間政策類別內(nèi)容

1999年11月1日利息稅人民幣、外幣儲蓄存款利息應繳稅率為20機

2000年4月1日個人存款賬戶實行實名制

2004年10月29存款基準利率中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社

日除外）下浮存款利率。

2005年9月21日計息活期存款每季末月的20日為結(jié)息日，次日付息。

2、個人存款（儲蓄存款）業(yè)務

種類細分業(yè)務內(nèi)容

活期存款1元起存，存款計息起點為元，分段計息算至厘位，利息算至分位（四舍五入）。除活期存款計算

復利外，其他存款一律不計復利。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計、結(jié)息原則由各行自

己把握：可選擇360天或365/366天的計息期，可選擇積數(shù)計息（每日余額合計數(shù)*日利率，多用于活

期計息）或逐筆計息（本金*年或月數(shù)*年或月利率+本金*零頭天數(shù)*日利率，多用于整存整取定期計

息）。

整存整50元起存，存期有3個月、6個月、1年、2年、3年、5年。

取

定期存款

零存整5元起存，存期有1年、3年、5年。

取

整存零1000元起存，存期有1年、3年、5年；支取期有1個月、3個月或半年一次。本金可全部

?。ú豢刹糠郑┨崆爸?，利息期滿時結(jié)。

存本取5000元起存，存期有1年、3年、5年：可以1個月或幾個月取息一次。本金可全部（不可

息部分）提前支取，不得提前支取利息。

定活兩便開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的實際存期按規(guī)定計息。

儲蓄存款

個人通知5萬元起存，開戶時不約定存期，預先確定品種（一天、七天通知儲蓄存款兩個品種），支取時只要提

存款前一定時間通知銀行以約定支取日期及金額。

教育儲蓄50元起存，本金合計最高限額為2萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對小學四年級

存款（含）以上學生。存期分為1、3、6年，利率分別按1、3、5年期整存整取利率。提前支取時必須全額

支取。

注：逾期支取利息以原存款本金為計息基數(shù)；提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期計息。

3、對公存款（單位存款）業(yè)務

種類細分業(yè)務內(nèi)容

基本存款賬戶辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付。一個客戶只能有一個此賬戶。

…般存款賬戶辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。

設立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資時開立，有效期最長不得超過二

單位活期存款臨時存款賬戶

年。

基本建設資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房

專用存款賬戶地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社?；稹⑹杖?yún)R繳資金和業(yè)務

支出資金、組織機構(gòu)經(jīng)費等。

單位定期存款單位類客戶約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。

單位通知存款不論實際存期多長，分為1天、7天通知存款兩個品種。

指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款

單位協(xié)定存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計息、對基本存款額度按活期

存款利率計息。

4、外幣存款業(yè)務

（1）外幣存款業(yè)務幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9

種。

（2）《個人外匯管理辦法》：2007年2月1日起施行。

按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶（用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付）、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。

不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。

現(xiàn)匯買入價比現(xiàn)鈔買入價要高（現(xiàn)鈔管理成本高），現(xiàn)匯賣出價與現(xiàn)鈔賣出價通常合并為一個，因為銀行賣出時都

是現(xiàn)匯，客戶可以支付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出。

（2）分類

種類業(yè)務內(nèi)容

外匯儲蓄存款只能用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬

單位經(jīng)常項目外匯賬戶：一個單位只有一個賬戶，限額用美元核定。

單位外匯存款

單位資本項目外匯賬戶：包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交

易專戶等

二、貸款業(yè)務

1、大事記

序號事件

12004年10月29日，中國人民銀行放開人民幣貸款利率的上限

我國銀行信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結(jié)合。貸

2款流程：貸款申請、貸款調(diào)查（客戶信用評級、債項評級）、貸款審批（信用風險管理部門審查）、貸款

發(fā)放（貸款合同、貸款擔保合同）、貸后管理。

3貸款五級分類法：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三類稱為不良貸款。

4銀行資產(chǎn)保全：銀行對已出現(xiàn)風險或即將出現(xiàn)風險的資產(chǎn)運用或借助經(jīng)濟、法律、行政等手段，實施保護

性措施或前瞻性防范措施，以化解或規(guī)避資產(chǎn)風險，最大限度地減少損失。通常是指對不良資產(chǎn)進行清

收、盤活、管理和處置等一系列活動。

5征信體系：中國人民銀行建設了企業(yè)征信和個人征信兩大系統(tǒng)。

6信貸分析：銀行進行信貸分析時常采用財務分析和非財務分析，前者偏重于定量分析，后者（包括宏觀分

析、行業(yè)分析、經(jīng)營分析、管理層分析）主要是定性分析。

2、業(yè)務分類

劃分種業(yè)

細分

標準類務

由個人住房貸款：貸款期限30年，貸款比例80%,貸款利率上限放開、下限為基準利率的85%

銀（固定利率或浮動利率）?貸款期限在一年（含）以下的采用利隨本清的還款方式，一年以上

行的采用按月還款方式，它包括兩種：一是等額本息還款法：每月還款額=（貸款本金*月利率*