信貸分析與決策智慧樹知到期末考試答案章節(jié)答案2024年北京財(cái)貿(mào)職業(yè)學(xué)院

信貸分析與決策智慧樹知到期末考試答案+章節(jié)答案2024年北京財(cái)貿(mào)職業(yè)學(xué)院借款企業(yè)在貸款后發(fā)生貸款違約會(huì)事先暴露一些預(yù)警信號(hào)，貸款發(fā)放后注重捕捉企業(yè)的預(yù)警信號(hào)是貸款管理的重要工作之一。（）

答案:對(duì)抵押是指債務(wù)人或者第三人轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占用，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，債權(quán)人有權(quán)優(yōu)先受償。（）

答案:錯(cuò)企業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)出現(xiàn)產(chǎn)銷脫節(jié)、產(chǎn)品滯銷，開工不足等信號(hào)都是企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)問題的先兆。（）

答案:對(duì)周期性不強(qiáng)的行業(yè)，比如民生行業(yè)，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益受宏觀經(jīng)濟(jì)周期影響不大。（）

答案:對(duì)如果公司的負(fù)債主要由應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款構(gòu)成，這些負(fù)債屬于無息負(fù)債，不構(gòu)成利息負(fù)擔(dān)。（）

答案:對(duì)有形凈值債務(wù)率的計(jì)算中，分母的數(shù)值從股東權(quán)益中剔除了（）。

答案:無形資產(chǎn)###商譽(yù)對(duì)企業(yè)進(jìn)行貸前盡職調(diào)查時(shí)，我們通過以下哪幾個(gè)指標(biāo),進(jìn)行企業(yè)短期償債能力的量化分析?（）

答案:現(xiàn)金比率###流動(dòng)比率###速動(dòng)比率對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，企業(yè)的長期償債能力來自于盈利能力，即企業(yè)賺取利潤的能力，我們經(jīng)常會(huì)用到以下哪些指標(biāo)來評(píng)價(jià)企業(yè)的盈利能力？（）

答案:毛利率###凈資產(chǎn)報(bào)酬率###銷售凈利率###資產(chǎn)報(bào)酬率依據(jù)《民法典》規(guī)定,下列財(cái)產(chǎn)不得抵押的是（）

答案:土地所有權(quán)###學(xué)校、幼兒園、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等為公益目的成立的非營利法人的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他公益設(shè)施###宅基地、自留地、自留山等集體所有土地的使用權(quán),但是法律規(guī)定可以抵押的除外###依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)商業(yè)銀行向同時(shí)具備下列行為的個(gè)人發(fā)放個(gè)人貸款（）

答案:具有完全民事行為能力###個(gè)人信用狀況良好，無不良記錄###具有合法身份###具有穩(wěn)定的合法收入，具備還本付息的能力下列哪些科目屬于流動(dòng)資產(chǎn)？（）

答案:交易性金融資產(chǎn)###應(yīng)收賬款###存貨關(guān)于權(quán)益乘數(shù)，下列說法正確的是（）

答案:計(jì)算公式=資產(chǎn)總額/股東權(quán)益總額###反映企業(yè)由于舉債而產(chǎn)生的財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)的程度。###權(quán)益乘數(shù)越大，說明企業(yè)的財(cái)務(wù)杠桿效率越強(qiáng)，相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)越大哪些指標(biāo)反映企業(yè)營運(yùn)能力（）

答案:應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率###存貨周轉(zhuǎn)率###流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率###資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為辦理信貸業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對(duì)借款申請(qǐng)人進(jìn)行財(cái)務(wù)分析時(shí)，存貨科目需要特別關(guān)注哪些問題？（）

答案:存貨的技術(shù)貶值###存貨已經(jīng)損失，但沒有報(bào)廢依舊留在賬面###存貨在市場的實(shí)際價(jià)值與賬面價(jià)值的差異質(zhì)押擔(dān)保的質(zhì)權(quán)生效分為幾種情況，分別包括：（）

答案:對(duì)于有財(cái)產(chǎn)權(quán)利憑證的權(quán)利質(zhì)押，比如：匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單等，以出質(zhì)人交付權(quán)利憑證為條件，質(zhì)權(quán)生效。###動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押以出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)為條件，質(zhì)權(quán)生效；###對(duì)于沒有權(quán)利憑證的財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押，比如可轉(zhuǎn)讓股權(quán)、基金份額、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等，質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。凡是股份制企業(yè)申請(qǐng)借款時(shí)，需要提交的法律文書有（）。

答案:企業(yè)營業(yè)執(zhí)照###企業(yè)稅務(wù)登記證明###人民銀行頒發(fā)的貸款卡###董事會(huì)同意借款的書面決議###近幾年及最新一期的財(cái)務(wù)報(bào)表通過分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)企業(yè)的（）進(jìn)行分析

答案:營運(yùn)能力###盈利能力###償債能力可以用來衡量企業(yè)長期負(fù)債能力的指標(biāo)（）

答案:債務(wù)股權(quán)比率###有形凈值債務(wù)率###資產(chǎn)負(fù)債率###利息保障倍數(shù)通過分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)企業(yè)的（）進(jìn)行分析。

答案:現(xiàn)金流###還款能力###盈利能力在信貸業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)中，貸款機(jī)構(gòu)往往還會(huì)規(guī)定一些對(duì)保證人的限制性條件，下列哪些情況下不符合合法的保證人資格（）

答案:超出企業(yè)法人書面授權(quán)范圍的企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)；###有限責(zé)任公司和股份有限公司為本公司股東做保證人的情況###沒有經(jīng)過企業(yè)法人的書面授權(quán)對(duì)外擔(dān)保;###企業(yè)法人的職能部門哪些預(yù)警信號(hào)預(yù)示借款企業(yè)的經(jīng)營管理出現(xiàn)了問題?（）

答案:企業(yè)遇到法律糾紛，主要管理層涉及法律問題###管理層之間出現(xiàn)嚴(yán)重分歧###管理層紛紛拋售公司股票###管理層的核心人物辭職或下落不明，沒有繼承者出任對(duì)個(gè)人借款客戶的初步審查時(shí)，商業(yè)銀行的通常做法是查詢客戶個(gè)人征信報(bào)告，了解客戶的（）。

答案:貸款賬戶的情況###對(duì)外擔(dān)保的情況###信用卡賬戶的情況已婚人士作為借款申請(qǐng)人時(shí)，其配偶（）。

答案:與借款人本人承擔(dān)一樣的還款責(zé)任###在申請(qǐng)書、合同等借款相關(guān)的文書上簽字營業(yè)周期是指從取得存貨開始到銷售存貨并收回現(xiàn)金為止的時(shí)間，表示需要多長時(shí)間才能把存貨全部變?yōu)楝F(xiàn)金。營業(yè)周期取決于（）。

答案:存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)###應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)產(chǎn)權(quán)比率是負(fù)債總額和所有者權(quán)益的比率，下列描述正確的是（）。

答案:反映企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性###產(chǎn)權(quán)比例高，高風(fēng)險(xiǎn)、高報(bào)酬###反映債權(quán)人提供的資本和股東提供的資本的相對(duì)關(guān)系###反映債權(quán)人投入的資本受到股東權(quán)益保障的程度（）這個(gè)指標(biāo)從償還債務(wù)利息的角度，評(píng)價(jià)企業(yè)的償債能力。

答案:利息保障倍數(shù)商業(yè)銀行給企業(yè)提供貸款，還要考察企業(yè)的營運(yùn)能力，即利用企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營管理的效率。借款人資產(chǎn)的利用效率越高，資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，借款人的償債能力越強(qiáng)。其中，（）表示年度內(nèi)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的平均次數(shù)，反映應(yīng)收賬款變現(xiàn)的速度。

答案:應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率在1年內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)稱為（）。

答案:流動(dòng)資產(chǎn)在計(jì)算流動(dòng)比率時(shí)，哪一項(xiàng)容易導(dǎo)致指標(biāo)失真？（）（）

答案:存貨速動(dòng)資產(chǎn)中的哪項(xiàng)資產(chǎn)最可能導(dǎo)致速動(dòng)比率的數(shù)值不能準(zhǔn)確反映企業(yè)的流動(dòng)性？（）

答案:應(yīng)收賬款資產(chǎn)負(fù)債率反映企業(yè)長期資本結(jié)構(gòu)，從貸款機(jī)構(gòu)作為債權(quán)人的角度，希望資產(chǎn)負(fù)債率（）

答案:越低越好，越低債權(quán)越有保障，越安全（）是企業(yè)支付的價(jià)格和目標(biāo)公司的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值之間的差價(jià)。

答案:商譽(yù)流動(dòng)資產(chǎn)是指（）。

答案:一年內(nèi)或一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)（）是一定時(shí)期內(nèi)借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率，它是反映客戶銷售能力和存貨周轉(zhuǎn)速度的一個(gè)指標(biāo)。

答案:存貨周轉(zhuǎn)率衡量借款人短期償債能力最保守的比率指標(biāo)是（）。

答案:現(xiàn)金比率商業(yè)銀行給企業(yè)提供貸款，要考察企業(yè)的營運(yùn)能力，即利用企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營管理的效率。借款人資產(chǎn)的利用效率越高，資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，借款人的償債能力越強(qiáng)。其中，（）表示年度內(nèi)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的平均次數(shù)，反映應(yīng)收賬款變現(xiàn)的速度。

答案:存貨周轉(zhuǎn)率（）是通過借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度的有關(guān)指標(biāo)反映出來的資產(chǎn)利用的效率，它表明客戶管理人員經(jīng)營、管理和運(yùn)用資產(chǎn)的能力。

答案:營運(yùn)能力信貸人員需要通過分析（）來評(píng)估企業(yè)的償債能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為信貸決策提供依據(jù)。

答案:財(cái)務(wù)報(bào)表查詢借款申請(qǐng)人的征信報(bào)告，需要經(jīng)過（）授權(quán)。

答案:借款申請(qǐng)人本人書面授權(quán)（）表示應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金需要的天數(shù)，是用時(shí)間表示的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度。

答案:存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)貸款五級(jí)分類中屬于不良貸款的分別是（）

答案:可疑類貸款###損失類貸款###次級(jí)類貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，這種情況下，通常會(huì)把這類貸款歸入（）

答案:關(guān)注類貸款貸款五級(jí)分類是將貸款分為（）。

答案:可疑類貸款###正常類貸款###關(guān)注類貸款###損失類貸款###次級(jí)類貸款可疑類貸款和次級(jí)類貸款的表現(xiàn)基本一致，只是貸款損失的嚴(yán)重程度不一樣而已。（）

答案:對(duì)損失類貸款的特點(diǎn)是損失嚴(yán)重，無論采取什么措施，貸款注定全部損失或收回很少的部分。（）

答案:對(duì)審貸分離，就是貸款申請(qǐng)、調(diào)查、發(fā)放和貸款的審查、審批等環(huán)節(jié)分屬于不同的崗位。（）

答案:對(duì)貸款審批是信貸業(yè)務(wù)中的決策環(huán)節(jié)，是在經(jīng)過貸款前盡職調(diào)查、貸款審查后最終決定是否貸款、按照什么樣的貸款方案進(jìn)行貸款。（）

答案:對(duì)審貸分離制度，從銀行內(nèi)控出發(fā)，把業(yè)務(wù)流程中不同環(huán)節(jié)分設(shè)在不同崗位，是一種權(quán)利制衡，達(dá)到相互制約、并充分發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)的目的。（）

答案:對(duì)貸款決策崗位通常屬于信貸管理崗位，為了提高審批的效率，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行在審批環(huán)節(jié)實(shí)行（）的制度。

答案:分級(jí)審批###審貸分離以下哪些說法是關(guān)于“審貸分離”制度的具體體現(xiàn)？（）

答案:信貸審批人員負(fù)責(zé)信貸決策；貸款發(fā)放人員負(fù)責(zé)檢查貸款條件落實(shí)、準(zhǔn)確發(fā)放貸款。###審查、審批人員原則上都不單獨(dú)直接接觸客戶，以保證評(píng)審的獨(dú)立性。###信貸業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)貸款前的客戶營銷和貸前調(diào)查，以及貸后日常管理，承擔(dān)營銷任務(wù)、貸款調(diào)查的責(zé)任；###信貸審查人員負(fù)責(zé)貸款審查，復(fù)核貸前調(diào)查的內(nèi)容，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；貸款審查就是對(duì)客戶經(jīng)理的貸前調(diào)查工作做復(fù)核，基于客戶經(jīng)理的調(diào)查結(jié)論，不需要再進(jìn)行獨(dú)立的判斷。（）

答案:錯(cuò)借款企業(yè)授信額度是銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和（）。

答案:對(duì)貸款審查是獨(dú)立于貸款調(diào)查、貸款審批的風(fēng)險(xiǎn)管理步驟，是對(duì)貸前調(diào)查的一次復(fù)核和風(fēng)險(xiǎn)篩查。（）

答案:對(duì)審查人員審查結(jié)束后，通常還需要做一些工作，具體包括（）

答案:提出風(fēng)險(xiǎn)防控的建議###匯總審查情況，給出審查意見###將審查報(bào)告提交給貸款決策者###撰寫審查報(bào)告審查人員要查閱信貸客戶經(jīng)理提交的借款申請(qǐng)人的調(diào)查資料和調(diào)查報(bào)告，確保資料真實(shí)、信息準(zhǔn)確。（）

答案:對(duì)利潤表自上而下，就好像一個(gè)漏斗一樣，以營業(yè)收入為基礎(chǔ)，減去營業(yè)成本得到毛利潤，減去營業(yè)稅金及附加，再減去銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、研發(fā)費(fèi)用四項(xiàng)構(gòu)成的期間費(fèi)用，減去資產(chǎn)減值損失，再加上公允價(jià)值變動(dòng)收益和投資收益，計(jì)算出營業(yè)利潤。在此基礎(chǔ)上，加上營業(yè)外收入，減去營業(yè)外支出，得出利潤總額。以利潤總額為基礎(chǔ)，減去所得稅，計(jì)算出稅后凈利潤。（）

答案:對(duì)評(píng)價(jià)借款企業(yè)的盈利能力時(shí)，常常選擇下列（）等指標(biāo)反映借款企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)賺取利潤的能力？

答案:凈利潤率###毛利潤率相同行業(yè)處于不同階段的企業(yè)面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是相同的。（）

答案:錯(cuò)貸款審查環(huán)節(jié)的具體工作內(nèi)容包括：（）

答案:審查授信方案###審查授信風(fēng)險(xiǎn)###審查申請(qǐng)人和擔(dān)保人的主體資格###審查申請(qǐng)人和擔(dān)保人的基本要素對(duì)企業(yè)進(jìn)行貸前盡職調(diào)查時(shí)，我們通過（）幾個(gè)指標(biāo),進(jìn)行企業(yè)短期償債能力的量化分析?

答案:流動(dòng)比率###現(xiàn)金比率###速動(dòng)比率信貸業(yè)務(wù)中，對(duì)借款企業(yè)做出信貸決策前，分析借款企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，以下關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表說法正確的是（）。

答案:是獲取借款人償債能力的重要信息來源###是反映借款人生產(chǎn)經(jīng)營的晴雨表###是掌握借款人財(cái)務(wù)狀況、盈利能力的重要信息來源###是銀行信貸決策的一項(xiàng)依據(jù)信貸業(yè)務(wù)中涉及到的常用的擔(dān)保形式有（）

答案:保證###抵押###質(zhì)押根據(jù)《民法典》第394條規(guī)定，為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人采用抵押的方式為自己的貸款做擔(dān)保，所選用的財(cái)產(chǎn)只能是屬于自己的可抵押財(cái)產(chǎn)。（）

答案:錯(cuò)銀行信貸客戶經(jīng)理收到客戶的貸款申請(qǐng)后，按照貸款資料清單向資料，從哪些方面進(jìn)行初步審核？（）

答案:審核資料是否完整、加蓋的公章是否清晰，與營業(yè)執(zhí)照上的企業(yè)名稱是否一致。###審核營業(yè)執(zhí)照等證件是否在有效期內(nèi)。###審核股東決議或董事會(huì)決議上的借款用途、借款期限、借款金額、擔(dān)保方式、以及授權(quán)委托代理等信息是否與授信申請(qǐng)書一致。###審核財(cái)務(wù)報(bào)表加蓋的公章是否清晰，是否提供了審計(jì)報(bào)告和審計(jì)部門的審計(jì)意見?？蛻艚?jīng)理跟客戶的面談溝通過程中，要依據(jù)已經(jīng)掌握的一些信息與客戶面談中提到的信息進(jìn)行交叉驗(yàn)證，核實(shí)客戶所提供的信息的真實(shí)性。（）

答案:對(duì)貸款受理和調(diào)查中的風(fēng)險(xiǎn)不包括審批人對(duì)借款人的資格審查不嚴(yán)（）。

答案:對(duì)收到客戶的貸款申請(qǐng)后，客戶經(jīng)理預(yù)約客戶面談，目的是通過面談，了解客戶的貸款用途，對(duì)客戶的資質(zhì)進(jìn)行初步審核，對(duì)符合基本借款條件的客戶，以書面形式向商業(yè)銀行提出貸款申請(qǐng)，并按照銀行的貸款業(yè)務(wù)清單，來準(zhǔn)備書面資料和證明文件。（）

答案:對(duì)借款客戶向商業(yè)銀行提出貸款申請(qǐng)時(shí)，（）。

答案:必須以書面形