初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬真題一

初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》模擬真題一

1［單選題］在貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)

人員尤其要注意（）對抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。

A.匯率變化

B.GDP增長率

C.通貨膨脹率

D,存款準(zhǔn)備金率

正確答案：A

參考腦析：在貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員需調(diào)查

認(rèn)定借款人、保證人承受匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）

押擔(dān)保額的影響程度。

2［單選題］抵債資產(chǎn)的管理原則不包括（）。

A.嚴(yán)格控制原則

B.歷史成本原則

C.妥善保管原則

D.及時(shí)處置原則

正確答案：B

參考解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：①嚴(yán)格控制原則。銀行債權(quán)應(yīng)首先

考慮以貨幣形式受償，從嚴(yán)控制以物抵債。受償方式以現(xiàn)金受償為第一選擇。②

合理定價(jià)原則。抵債資產(chǎn)必須經(jīng)過嚴(yán)格的資產(chǎn)評估來確定價(jià)值，評估程序應(yīng)合法

合規(guī)，要以市場價(jià)格為基礎(chǔ)合理定價(jià)。③妥善保管原則。對收取的抵債資產(chǎn)應(yīng)妥

善保管，確保抵債資產(chǎn)安全、完整和有效。④及時(shí)處置原則。收取抵債資產(chǎn)后應(yīng)

及時(shí)進(jìn)行處置，盡快實(shí)現(xiàn)抵債資產(chǎn)向貨幣資產(chǎn)的有效轉(zhuǎn)化。

3［單選題］根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，重組貸款的分類檔次的觀察期是（）

個(gè)月。

A.12

B.3

C.2

D.6

正確答案：D

參考解析：重組貸款的分類檔次在至少6個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)

束后應(yīng)嚴(yán)格按照指引規(guī)定進(jìn)行分類。

4［單選題］在保證擔(dān)保的主要風(fēng)險(xiǎn)中，（）是指保證人沒有能夠代為清償

借款人的財(cái)產(chǎn)，或者有財(cái)務(wù)但不具有處分權(quán)，或者有處分權(quán)但無法變現(xiàn)清償。

A.保證人不具備擔(dān)保資格

B.保證人不具備擔(dān)保能力

C.虛假擔(dān)保人

D.公司互保

正確答案：B

參考解析：保證擔(dān)保的主要風(fēng)險(xiǎn)包括：①保證人不具備擔(dān)保資格；②保證人不

具備擔(dān)保能力；③虛假擔(dān)保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生

法律風(fēng)險(xiǎn)；⑥超過訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。其中保證人不具備擔(dān)保能力是

指保證人沒有能夠代為清償借款人的財(cái)產(chǎn)，或者有財(cái)務(wù)但不具有處分權(quán)，或者有

處分權(quán)但無法變現(xiàn)清償。

5［單選題］營運(yùn)能力是指通過借款人()的有關(guān)指標(biāo)反映出來的資產(chǎn)利用效率,

它表明企業(yè)管理人員經(jīng)營、管理和運(yùn)用資產(chǎn)的能力。

A.盈利比率

B.財(cái)務(wù)杠桿

C.現(xiàn)金流量

D.資金周轉(zhuǎn)速度

正確答案：D

參考露析：營運(yùn)能力指通過借款人資金周轉(zhuǎn)速度的有關(guān)指標(biāo)反映出來的資產(chǎn)利

用效率，它表明企業(yè)管理人員經(jīng)營、管理和運(yùn)用資產(chǎn)的能力。

6［單選題］()是銀行貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。

A.貸前調(diào)查

B.現(xiàn)場調(diào)研

C.委托調(diào)查

D.搜尋調(diào)查

正確答案：A

參考露析：貸前調(diào)查是指銀行受理借款人申請后對借款人的信用等級以及借款

的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵(質(zhì))押物、保證人情況的過

程，是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否按期收回的關(guān)鍵。

7［單選題］()指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的主要

動(dòng)力。

A.貸款安全性

B.貸款合規(guī)性

C.貸款風(fēng)險(xiǎn)性

D.貸款效益性

正確答案：D

參考解析：貸款效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動(dòng)的

主要?jiǎng)恿ΑＹJ款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時(shí)也受外部

環(huán)境眾多因素的影響。

8［單選題］下列不屬于流動(dòng)負(fù)債的是（）。

A.應(yīng)付票據(jù)

B.應(yīng)付賬款

C.短期借款

D.待攤費(fèi)用

正確答案：D

參考解析:流動(dòng)負(fù)債指需要在1年或者超過1年的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)。

流動(dòng)負(fù)債又稱短期負(fù)債，具有成本低、償還期短的特點(diǎn)。其包括短期借款、應(yīng)付

票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤、其他應(yīng)付款和預(yù)

提費(fèi)用等。D選項(xiàng)待攤費(fèi)用屬于流動(dòng)資產(chǎn)。

9［單選題］地方政府負(fù)債率的國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為（）。

A.30%

B.40%

C.50%

D.60%

正確答案：D

參考解析：地方政府負(fù)債率，該指標(biāo)指的是地方政府債務(wù)余額與地區(qū)生產(chǎn)總值

之比，國際通行警戒標(biāo)準(zhǔn)為60%°

10［單選題］向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為（）。

A.1年

B.3年

C.5年

D.10年

正確答案：B

參考解析：有關(guān)訴訟時(shí)效問題，《民法典》明確規(guī)定，向人民法院請求保護(hù)

民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為3年，法律另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

11［單選題］公司一般會盡可能用（）來滿足營運(yùn)資本投資。

A.內(nèi)部資金

B.短期貸款

C.發(fā)行股票

D.發(fā)行債券

正確答案：A

參考解析：公司一般會盡可能用內(nèi)部資金來滿足營運(yùn)資本投資，如果內(nèi)部融資

無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。

12［單選題］司法型債務(wù)重組，主要指在《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的

和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下（）對債務(wù)

進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

A.貸款銀行

B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

C.債權(quán)人

D.債務(wù)人

正確答案：C

參考解析：司法型債務(wù)重組主要指在《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和

解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進(jìn)行

適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

13［單選題］下列不屬于國際通行的信用〃5c〃標(biāo)準(zhǔn)原則的是（）。

A.能力

B.環(huán)境

C.資本

D.性格

正確答案：D

參考解析：面談過程中，調(diào)查人員可按照國際通行的信用“5C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即

品德、能力、資本、抵押和環(huán)境，從客戶的公司狀況、貸款需求、還款能力、抵

押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。

14［單選題］根據(jù)當(dāng)事人在保證合同中約定的權(quán)利義務(wù)安排，保證擔(dān)保分為一般

保證和（）。

A.自然人保證

B.公司保證

C.連帶責(zé)任保證

D.第三方保證

正確答案：C

參考解析：根據(jù)當(dāng)事人在保證合同中約定的權(quán)利義務(wù)安排，保證擔(dān)保分為一般

保證和連帶責(zé)任保證。

15［單選題］下列不屬于一級信貸檔案的押品的是（）。

A.法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件

B.銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票

C.抵債物資的物權(quán)憑證

D.上市公司股票、政府和公司債券

正確答案：A

參考解析：按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同劃分為兩級，即一級信貸檔案和二級

信貸檔案。一級信貸檔案主要是指信貸抵（質(zhì)）押契證和有價(jià)證券及押品契證資

料收據(jù)和信貸結(jié)清通知書。其中押品主要包括:銀行開出的本、外幣存單，銀行

本票，銀行承兌匯票，上市公司股票、政府和公司債券、保險(xiǎn)批單、提貨單、產(chǎn)

權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書及抵（質(zhì)）押物的物權(quán)憑證、抵債物資的物權(quán)憑證等；二級

信貸檔案主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件。

16［單選題］為了規(guī)避（），銀行須將質(zhì)押資金轉(zhuǎn)為定期存單單獨(dú)保管，或

者采取更為妥當(dāng)?shù)姆绞?，將其轉(zhuǎn)入銀行名下的保證金賬戶。

A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B.司法風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：B

參考露析：銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上,

是有司法風(fēng)險(xiǎn)的。如果借款人與其他債權(quán)人有經(jīng)濟(jì)糾紛，司法部門憑生效的法律

文書來銀行凍結(jié)或扣劃存款，發(fā)放質(zhì)押貸款的銀行是難以對抗的。為規(guī)避該風(fēng)險(xiǎn)，

銀行須將質(zhì)押資金轉(zhuǎn)為定期存單單獨(dú)保管，或者采取更為妥當(dāng)?shù)姆绞?，將其轉(zhuǎn)入

銀行名下的保證金賬戶。

17［單選題］流動(dòng)比率較高，（）。

A.流動(dòng)資產(chǎn)的流動(dòng)性較高

B.表明企業(yè)擁有大量具有即時(shí)變現(xiàn)能力的資產(chǎn)

C.表明企業(yè)的資金利用效率較高

D.速動(dòng)比率可能較低

正確答案：D

參考解析：流動(dòng)比率過高，即流動(dòng)資產(chǎn)相對于流動(dòng)負(fù)債太多，可能是存貨積壓，

也可能是持有現(xiàn)金太多或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓，說明企業(yè)經(jīng)營不善，

存貨可能存在問題；現(xiàn)金持有太多，說明企業(yè)理財(cái)不善，資金利用效率過低。

速動(dòng)資產(chǎn)不包括流動(dòng)資產(chǎn)中的存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等，流動(dòng)比率較高可能

是由于企業(yè)的存貨積壓過多，此時(shí)速動(dòng)比率可能較低。故D項(xiàng)符合題意。

18［單選題］貸款檔案管理的原則和管理模式不包括（）。

A.集中統(tǒng)一管理原則

B.統(tǒng)一保管存放

C.定期檢查

D.按時(shí)交接

正確答案：B

參考解析：信貸檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理原則。信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)

責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式。故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。

19［單選題］為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好（），

才能真正保證貸款抵押的安全性。

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

B.風(fēng)險(xiǎn)處置

C.風(fēng)險(xiǎn)分析

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

正確答案：C

參考解析：為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險(xiǎn)

分析工作，只有詳備的風(fēng)險(xiǎn)分析加上完備的風(fēng)險(xiǎn)防范才能真正保證貸款抵押的安

全性。C選項(xiàng)符合題意。

20［單選題］在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法

收回或只能收回極少部分的是（）。

A.關(guān)注類貸款

B.次級類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

正確答案：D

參考解析：正常:借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)

足額償還。關(guān)注:盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還

產(chǎn)生不利影響的因素。次級:借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常

營業(yè)收入元法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失?？?/p>

疑:借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損

失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或

只能收回極少部分。

21［單選題］下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表分析的表述，正確的是（）。

A.如借款人屬于穩(wěn)定的生產(chǎn)制造業(yè)企業(yè)，那么其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長且穩(wěn)定，因而

其融資需求更多的是短期資金

B.當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率低于長期債務(wù)成本時(shí)，增加長期債務(wù)可使企業(yè)獲得杠桿收

益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率

C.企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)、待攤費(fèi)用和其

他長期資產(chǎn)等

D.借款人不能全部收回其應(yīng)收賬款或固定資產(chǎn)提前報(bào)廢都會給借款人的資產(chǎn)帶

來損失，從而增加經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：D

參考端析：借款人屬于穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，那么其資金周轉(zhuǎn)周期較長且穩(wěn)定,

因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長期資金。A項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時(shí)，增加長期債務(wù)可使企業(yè)獲得財(cái)務(wù)杠桿

收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。B項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

非流動(dòng)資產(chǎn)包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)；待攤費(fèi)

用屬于流動(dòng)資產(chǎn)。C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

借款人不能全部收回其應(yīng)收賬款或固定資產(chǎn)提前報(bào)廢，這都會給借款人的資產(chǎn)帶

來損失，從而增加經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

22［單選題］季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道不包括（）。

A.季節(jié)性負(fù)債增加

B.內(nèi)部融資

C.外部融資

D.銀行貸款

正確答案：c

參*解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加有三個(gè)主要融資渠道：

一是季節(jié)性負(fù)債增加，即應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；

二是內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券；

三是銀行貸款。

23［單選題］流動(dòng)資金貸款可以用于（）等用途。

A.股權(quán)投資

B.固定資產(chǎn)購建

C.日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)

D.房地產(chǎn)開發(fā)

正確答案：c

參*解析：流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止

生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。流動(dòng)資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢

查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況。

24［單選題］下列關(guān)于營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率是銷售收入凈額與營運(yùn)資本平均余額的比率

B.營運(yùn)資本平均余額=（期初營運(yùn)資本+期末營運(yùn)資本）/2

C.營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)天數(shù)=計(jì)算期天數(shù)/總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D.企業(yè)營運(yùn)資本的運(yùn)用效率越高，企業(yè)的償債能力越強(qiáng)

正確答案：c

參考解析：營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率是指客戶一定時(shí)期的銷售收入凈額與營運(yùn)資本平均

余額的比率，即企業(yè)營運(yùn)資本在一定時(shí)期內(nèi)（通常為一年）周轉(zhuǎn)的次數(shù)。

企業(yè)營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)率越快，周轉(zhuǎn)天數(shù)越短，表明企業(yè)以相同的營運(yùn)資本實(shí)現(xiàn)的銷

售凈業(yè)務(wù)收入越多，說明企業(yè)營運(yùn)資本的運(yùn)用效率越高，進(jìn)而使企業(yè)的償債能力

和盈利能力均得以增強(qiáng)。

營運(yùn)資本周轉(zhuǎn)天數(shù)=計(jì)算期天數(shù)/流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，c錯(cuò)誤。

25［單選題］A公司2016年初固定資產(chǎn)凈值為2300萬元，年末固定資產(chǎn)凈值為

3400萬元,其當(dāng)年銷售收入凈額為8730萬元,則A公司固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。

A.4.43

B.5.23

C.3.06

D.2.59

正確答案：C

參考解析：固定資產(chǎn)平均凈值=（期初凈值+期末凈值）2=（2300+3400）+

2=2850（萬元）□

固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額+固定資產(chǎn)平均凈值=8730+2850^3.06。

26［單選題］關(guān)于貸款承諾，以下表述不正確的是（）。

A.貸款承諾常見于中長期貸款

B.銀行對外出具貸款承諾，一般沒有權(quán)限限制

C.貸款承諾具備法律效力，銀行受承諾書的約束

D.貸款承諾是銀行同意在未來特定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾

正確答案：B

參考解析：項(xiàng)目在可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根

據(jù)有關(guān)規(guī)定，對外出具貸款承諾，超出基層行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級行審批。

27［單選題］包含投資估算與資金籌措安排情況的貸前調(diào)查報(bào)告是（）。

A.商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告

B.商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告

C.擔(dān)保貸款貸前調(diào)查報(bào)告

D.抵押貸款貸前調(diào)查報(bào)告

正確答案：B

參考3析：貸前調(diào)查報(bào)告一般包括以下內(nèi)容：①借款人基本情況；②借款人生

產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況；③借款人財(cái)務(wù)狀況；④借款人資信及與銀行往來情況;

⑤資金用途；⑥還款能力；⑦擔(dān)保情況；⑧銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測；⑨風(fēng)險(xiǎn)評

估意見；⑩結(jié)論性意見。

固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容除需滿足貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容一般要求外，還需包

括有關(guān)用款項(xiàng)目的以下內(nèi)容：①項(xiàng)目合法性要件取得情況；②投資估算與資金籌

措安排情況；③項(xiàng)目建設(shè)必要性及技術(shù)情況；④項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況；⑤項(xiàng)目

效益情況；⑥項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析。

28［單選題］價(jià)格戰(zhàn)爭一般會出現(xiàn)在（）。

A.啟動(dòng)階段末期

B.成長階段末期

C.成熟階段末期

D.長期負(fù)債末期

正確答案：B

參考露析：在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。

這一時(shí)期，很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動(dòng)“價(jià)格戰(zhàn)爭”，采取大幅度打折的策略，

否則它們將面臨被淘汰的情況。

對于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來說，“價(jià)格戰(zhàn)爭”更為普遍。

29［單選題］我國銀行開始計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，建立起呆賬核銷制度開始于（）。

A.1988年

B.1989年

C.1992年

D.1994年

正確答案：A

參考露析：1988年我國銀行開始根據(jù)財(cái)政部規(guī)定計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，從而逐步建

立起呆賬核銷制度。

30［單選題］借款人提前歸還貸款應(yīng)在提前還款日前30天（或60天）以（）

形式向銀行遞交提前還款的申請，其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額。

A.書面

B.口頭

C.直接聯(lián)系信貸人員

D.電話

正確答案：A

參考解析：借款人應(yīng)當(dāng)在提前還款日前30天（或60天）以書面形式向銀行遞交

提前還款的申請，其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額。

31［單選題］某公司以其所有的建設(shè)用地使用權(quán)200萬元、轎車80萬元、廠房

500萬元、被法院封存的存貨50萬元、租用的機(jī)器280萬元作抵押，欲向銀行借

款650萬元。該筆貸款的抵押率為60%,實(shí)務(wù)操作中，銀行對該筆抵押貸款的最

高限額應(yīng)為（）萬元。

A.468

B.666

C.498

D.650

正確答案：A

參考腦析：銀行向借款人提供的貸款額一般會低于抵押物的評估值，貸款額度

要在抵押物的評估價(jià)值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。

其計(jì)算公式：抵押貸款額=抵押物評估值X抵押貸款率。

題中被法院封存的存貨50萬元以及租用的機(jī)器280萬元是不可抵押財(cái)產(chǎn)，不計(jì)

入抵押物評估值，則該筆抵押貸款的最高限額應(yīng)為：（200+80+500）X60%=468（萬

元）。

32［單選題］在對客戶經(jīng)營管理狀況進(jìn)行分析時(shí)，銷售階段的收款條件不包括

（）O

A.普通交易

B.預(yù)收貨款

C.現(xiàn)貨交易

D.賒賬銷售

正確答案：A

參考解析：在銷售階段，收款條件主要取決于市場供求和廠商品牌兩個(gè)因素。

收款條件主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售三種。

33［單選題］初次面談中了解客戶貸款需求狀況時(shí)，除貸款目的、貸款金額、貸

款條件、貸款利率外，還應(yīng)了解（）。

A.經(jīng)濟(jì)走勢

B.宏觀政策

C.還款資金來源

D.貸款用途

正確答案：D

參考解析：初次面談時(shí)，對客戶貸款需求狀況的調(diào)查主要包括：①貸款目的；

②貸款用途；③貸款金額；④貸款條件；⑤貸款期限；⑥貸款利率。選項(xiàng)D符合

題意。

34［單選題］良好的（）是保證人提供保證和準(zhǔn)備履行保證義務(wù)的基礎(chǔ)。

A.保證策略

B.保證實(shí)力

C.保證意愿

D.保證措施

正確答案：C

參考解析：良好的保證意愿是保證人提供保證和準(zhǔn)備履行保證義務(wù)的基礎(chǔ)。應(yīng)

密切注意保證人的保證意愿是否出現(xiàn)改變的跡象。如保證人和借款人的關(guān)系出現(xiàn)

變化，保證人是否出現(xiàn)試圖撤銷和更改保證的情況。應(yīng)分析其中的原因，判斷

貸款的安全性是否受到實(shí)質(zhì)影響并采取相關(guān)措施。

35［單選題］（）是指受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各

有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。

A.差別授權(quán)

B,直接授權(quán)

C.臨時(shí)授權(quán)

D.轉(zhuǎn)授權(quán)

正確答案：D

參考解析：轉(zhuǎn)授權(quán)指受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有

權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。

36［單選題］在行業(yè)發(fā)展各階段中，（）代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)。

A.啟動(dòng)階段

B.成長階段

C.成熟階段

D.衰退階段

正確答案：C

參考解析：啟動(dòng)階段代表最高的風(fēng)險(xiǎn)，成長階段代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)，成熟階

段代表最低的風(fēng)險(xiǎn)，衰退階段代表相對較高的危險(xiǎn)。

成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一-階段銷售的波動(dòng)性及不確定性都是

最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息

來分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。擾亂整個(gè)行業(yè)運(yùn)作的未知

因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況（比如無法預(yù)知的災(zāi)難），這一行業(yè)的

成功率相對較高。

37［單選題］根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完

全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一

定損失。這類貸款屬于（）。

A.損失類貸款

B.關(guān)注類貸款

C.次級類貸款

D.可疑類貸款

正確答案：C

參考解析：次級類貸款指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營

業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。

38［單選題］關(guān)于保證，下列說法正確的是（）。

A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時(shí)，可不告知保證人

B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人需要承擔(dān)保證責(zé)任

C.除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書

面意見

D.銀行對借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書面意見

正確答案：C

參考解析：銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無

效。辦理貸款展期手續(xù)時(shí)，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證

責(zé)任等。因此，除事前有書面約定外，銀行對借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)

取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。

39［單選題］商業(yè)銀行應(yīng)審慎確定各類押品的抵質(zhì)押率上限。抵質(zhì)押率計(jì)算式為

（）。

A.抵質(zhì)押率=押品估值4■押品擔(dān)保本金余額X100%

B.抵質(zhì)押率=押品市值+押品擔(dān)保本金余額X100%

C.抵質(zhì)押率=押品擔(dān)保本金余額+押品市值X100%

D.抵質(zhì)押率=押品擔(dān)保本金余額:押品估值*100%

正確答案：D

參考解析：抵質(zhì)押率指押品擔(dān)保本金余額與押品估值的比率。抵質(zhì)押率=押品

擔(dān)保本金余額+押品估值*100%。

40［單選題］根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用

風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成（）。

A.傾向性意見

B.綜合性診斷結(jié)果

C.貸前調(diào)查報(bào)告

D.紀(jì)要文件

正確答案：C

參考解析：信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報(bào)告,

供風(fēng)險(xiǎn)管理部門或風(fēng)險(xiǎn)評審委員會評審、批準(zhǔn)。在貸前調(diào)查階段就應(yīng)參照各商業(yè)

銀行要求安排調(diào)查提綱和計(jì)劃。

41［單選題］貸款合規(guī)性審查中，被審查人除借款人外，還可能有（）。

A.關(guān)聯(lián)方

B.債權(quán)人

C.債務(wù)人

D.擔(dān)保人

正確答案：D

參考解析：貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律

和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定。

42［單選題］下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是（）。

A.應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源

B.當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款

C.如果公司經(jīng)常無法按時(shí)支付應(yīng)付賬款，其商業(yè)信用會減少

D.應(yīng)付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求

正確答案：D

參考解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到

期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)。A項(xiàng)正確。

當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)

常無法按時(shí)支付貨款，商業(yè)信用就會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。

B、C兩項(xiàng)正確。

如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬

款償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的

現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長，不會導(dǎo)致公司借款需求

的產(chǎn)生。D項(xiàng)錯(cuò)誤。

43［單選題］某分行一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）為5000萬

元，一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）為1億元，已處理的抵債資

產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值為2000萬元，則該分行該年抵債資產(chǎn)處置率為（）。

A.75%

B.50%

C.40%

D.20%

正確答案：B

參考解析：該分行該年的待處理抵債資產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)

總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）+一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）X100%

=0.54-lX100%=50%o

44［單選題］在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運(yùn)用的擔(dān)保方式不包括（）。

A.保證

B.留置

C.抵押

D.質(zhì)押

正確答案：B

參考解析：典型的擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押和留置等方式在信貸業(yè)務(wù)

中經(jīng)常運(yùn)用的主要是前三種方式中的一種或幾種。

45［單選題］在質(zhì)押期間，（）依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳

,息、O

A.用家財(cái)政

B.質(zhì)權(quán)人

C.借款人

D.出質(zhì)人

正確答案：B

參考解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵

押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。只有在債務(wù)履行期間屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致

使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權(quán)人才有權(quán)收取孳息。

在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息。

46［單選題］下列各項(xiàng)中，營運(yùn)能力對客戶（）的不斷提高有決定性影響。

A.借款人的資本結(jié)構(gòu)

B.產(chǎn)品競爭力

C.借款人的經(jīng)營業(yè)績

D.盈利能力和償債能力

正確答案：D

參考解析：資產(chǎn)利用效率高，各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，就能取得更多的收入和

利潤，盈利能力就強(qiáng)，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強(qiáng)。

營運(yùn)能力對客戶盈利能力的持續(xù)增長和償債能力的不斷提高有著決定性的影響。

47［單選題］在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是

（）O

A.凈資本

B.留存收益

C.增發(fā)股票

D,增加負(fù)債

正確答案：B

參考解析：內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。

一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)

部融資的資金來源主要是留存收益。

48［單選題］（）是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額

的一半以上。

A.現(xiàn)金

B.應(yīng)收賬款

C.無形資產(chǎn)

D.存貨

正確答案：D

參考解析：存貨是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額的一

半以上。

存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長短具有重要影響。存貨周轉(zhuǎn)速

度不僅反映了流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營效率的高低，同時(shí)也說明客戶營運(yùn)

能力和盈利能力的強(qiáng)弱。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回

的時(shí)間越短。

49［單選題］在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物（）。

A.可以設(shè)立多個(gè)質(zhì)押權(quán)

B.不得設(shè)立質(zhì)押權(quán)

C.只能設(shè)立一個(gè)質(zhì)押權(quán)

D.以上都不對

正確答案：C

參考解析：在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)一個(gè)質(zhì)押權(quán)，因而不存在受償

的順序問題。

50［單選題］貸款審查事項(xiàng)中，不是非財(cái)務(wù)因素審查的內(nèi)容是（）。

A.行業(yè)地位分析

B.經(jīng)營環(huán)境

C.生產(chǎn)技術(shù)分析

D.財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)結(jié)論

正確答案：D

參考解析：非財(cái)務(wù)因素審查主要包括了借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、品質(zhì)、

組織架構(gòu)及公司治理、經(jīng)營環(huán)境、所處的行業(yè)市場分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定

價(jià)分析、生產(chǎn)技術(shù)分析、客戶核心競爭能力分析等。

51［單選題］銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式是（）。

A.抵押貸款

B.質(zhì)押貸款

C.保證貸款

D.信用貸款

正確答案：B

參考解析：質(zhì)押貸款中，銀行在放款時(shí)占主動(dòng)權(quán)，處理質(zhì)物手續(xù)較為簡單。質(zhì)

物具有價(jià)值穩(wěn)定性好、銀行可控制性強(qiáng)、易于變現(xiàn)處理用于抵債的特點(diǎn)。因此,

它是銀行最愿意受理的擔(dān)保貸款方式。

52［單選題］自營貸款期限最長一般不得超過（）年。

A.3

B.5

C.7

D.10

正確答案：D

參考解析：自營貸款期限最長一般不得超過10年，如超過10年應(yīng)報(bào)中國人民

銀行備案。

53［單選題］貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過（）

的調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。

A.數(shù)據(jù)結(jié)合推理

B.定性與定量相結(jié)合

C.定量模型

D.定性模型

正確答案：B

參考解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)

務(wù)人員應(yīng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析

銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)，為貸款決策提供重要依據(jù)。

54［單選題］在法律規(guī)定一定范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)抵押時(shí)，雙方當(dāng)事人不但要簽訂抵押

合同，而且要辦理（）。

A.抵押物驗(yàn)收

B.抵押物審查

C.抵押物驗(yàn)證

D.抵押物登記

正確答案：D

參考解析：《民法典》規(guī)定，在法律規(guī)定一定范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)抵押時(shí)，雙方當(dāng)事

人不但要簽訂抵押合同，而且要辦理抵押物登記，否則抵押合同無效。實(shí)踐中，

有可能發(fā)生未辦理抵押登記的情況，甚至做了假登記。

55［單選題］下列有關(guān)貸款自主支付的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付

的核查的重要環(huán)節(jié)

B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本

要求

C.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要

方式

D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便借款人

資金支付，又要控制貸款用途

正確答案：C

參考解析：受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款

支付的主要方式。自主支付是受托支付的補(bǔ)充。

56［單選題］（）是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平等

因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。

A.國別風(fēng)險(xiǎn)

B.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)

C.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

D.社會風(fēng)險(xiǎn)

正確答案：B

參考解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水

平等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。這既包括銀行外部因素引發(fā)的

區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，也包括銀行內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析是銀行制定差異

化授信政策、實(shí)施資源投放的重要基礎(chǔ)。

57［單選題］下列選項(xiàng)中，不屬于5cs系統(tǒng)的是（）。

A.品德

B.資本

C.抵押

D.控制

正確答案：D

參考解析：5cs系統(tǒng)指品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境。故D錯(cuò)誤。

58［單選題］借款需求是公司對（）的需求超過自身儲備，從而需要借款。

A.流動(dòng)資產(chǎn)

B.非流動(dòng)資產(chǎn)

C.投資

D.現(xiàn)金

正確答案：D

參考解析：借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對資金

的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。

59［單選題］關(guān)于逾期貸款的處理，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.應(yīng)收未收的罰息需要計(jì)復(fù)利

B.貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計(jì)收利息，而且對應(yīng)收未收的利息計(jì)收利

息、，即計(jì)復(fù)利

C.在還本付息日當(dāng)天營業(yè)時(shí)間終了前，借款人尚未向銀行提交償還貸款本息的支

票（人民幣）或支取憑條（外幣）的，該筆貸款即為逾期貸款

D.在催收的同時(shí)，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加收罰息

正確答案：C

參考解析：在還本付息日當(dāng)天營業(yè)時(shí)間終了前，借款人尚未向銀行提交償還貸

款本息的支票（人民幣）或支取憑條（外幣），并且其償債賬戶或其他存款戶中的存

款余額不足以由銀行主動(dòng)扣款的，該筆貸款即為逾期貸款。故C錯(cuò)誤。

60［單選題］其他條件相同時(shí)，下列各行業(yè)中進(jìn)入壁壘較高的是（）。

A.各公司的絕對成本水平相當(dāng)?shù)男袠I(yè)

B.顧客無轉(zhuǎn)換成本的行業(yè)

C.存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)的行業(yè)

D.產(chǎn)品高度同質(zhì)化的行業(yè)

正確答案：C

參考解析：進(jìn)入壁壘是指行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的

新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢，換言之，是指想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的企業(yè)與

既存企業(yè)競爭時(shí)可能遇到的種種不利因素。

進(jìn)入壁壘的高低，既反映了市場內(nèi)已有企業(yè)優(yōu)勢的大小，也反映了新企業(yè)所遇障

礙的大小。

C選項(xiàng)，存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)的行業(yè)內(nèi)已有企業(yè)優(yōu)勢較大，進(jìn)入壁壘較高。

61［單選題］在行業(yè)的（）階段，利潤達(dá)到最大化。

A.啟動(dòng)

B.成長

C.成熟

D.衰退

正確答案：C

參考解析：在行業(yè)的成熟階段，由于銷售的持續(xù)上升和成本控制，利潤達(dá)到最

大化。故C正確。

62［單選題］關(guān)于良好的公司治理機(jī)制包括的內(nèi)容，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.清晰的發(fā)展戰(zhàn)略

B.審慎的會計(jì)原則

C.切實(shí)可行的還款計(jì)劃

D.嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制

正確答案：C

參考解析：良好的公司治理機(jī)制，主要包括以下內(nèi)容：

是否制訂清晰的發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任

制及與之相適應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全負(fù)責(zé)的董事會。

63［單選題］下列不屬于貸款分類的原則的是（）o

A.真實(shí)性原則

B.及時(shí)性原則

C.重要性原則

D.合規(guī)性原則

正確答案：D

參考解析：貸款分類的原則包括真實(shí)性原則、及時(shí)性原則、重要性原則和審慎

性原則。故D錯(cuò)誤。

64［單選題］下列有關(guān)商業(yè)銀行實(shí)貸實(shí)付的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求

B.滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的

C.協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)

D.自主支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段

正確答案：D

參考解析：實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項(xiàng)目進(jìn)度和有效貸款需求,

在借款人需要對外支付貸款資金時(shí)，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸

款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象

的過程。

其核心要義主要有以下幾個(gè)方面：

①滿足有效貸款需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的；②按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基

本要求；③受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段；④協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行

依據(jù)。

65［單選題］以下不屬于公司授信業(yè)務(wù)的是（）。

A.拆借

B.存款

C.貸款

D.貿(mào)易融資

正確答案：B

參考腦析：授信是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)

濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出保證。

包括但不限于:貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承

諾、開立信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。

66［單選題］對借款人經(jīng)營狀況監(jiān)控時(shí)，監(jiān)控的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)不包括（）。

A.經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)

B.不能適應(yīng)市場變化或客戶需求的變化

C.關(guān)聯(lián)交易頻繁，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金流動(dòng)不透明或不能明確解釋

D.組織結(jié)構(gòu)的變動(dòng)

正確答案：D

參考解析：企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：

⑴經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生顯著變化，出現(xiàn)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)。（2）業(yè)務(wù)性質(zhì)、

經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變。（3）主要數(shù)據(jù)在行業(yè)統(tǒng)計(jì)中呈現(xiàn)出不利的變化或趨勢。

⑷兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)。（5）不能適應(yīng)市場

變化或客戶需求的變化。（6）持有一筆大額訂單，不能較好地履行合約。（7）產(chǎn)品

結(jié)構(gòu)單一。（8）對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降。（9）對一些客戶或供應(yīng)商過分

依賴，可能引起巨大的損失。（10）在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化，如供應(yīng)商不再供

貨或減少信用額度。（11）購貨商減少采購。（12）企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分

支機(jī)構(gòu)分布趨于不合理。（13）收購其他企業(yè)或者開設(shè)新銷售網(wǎng)點(diǎn)，對銷售和經(jīng)營

有明顯影響，如收購只是出于財(cái)務(wù)動(dòng)機(jī)，而與核心業(yè)務(wù)沒有密切關(guān)系。（14）出售、

變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)。（15）廠房和設(shè)備未得到很好的維護(hù)，設(shè)備

更新緩慢，缺乏關(guān)鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線。（16）建設(shè)項(xiàng)目的可行性存在偏差，或計(jì)劃執(zhí)行

出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項(xiàng)目的工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或預(yù)算調(diào)整。（17）

借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降。（18）流失一大批財(cái)力雄厚的客戶。

（19）遇到臺風(fēng)、火災(zāi)、戰(zhàn)爭等嚴(yán)重自然災(zāi)害或社會災(zāi)難。（20）企業(yè)未實(shí)現(xiàn)預(yù)定的

盈利目標(biāo)。（21）關(guān)聯(lián)交易頻繁，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金流動(dòng)不透明或不能明確解釋。

67［單選題］預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)

時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號、評估、衡量風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大

小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及（）的過程。

A.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

B.風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)

C.風(fēng)險(xiǎn)定級

D.風(fēng)險(xiǎn)處置、化解

正確答案：D

參考解析：預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)

時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號、評估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、

風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解的過程。

客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號出現(xiàn)后，客戶部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。

68［單選題］下列選項(xiàng)中，不是貸前調(diào)查的主要對象的是（）。

A.借款人

B.抵（質(zhì)）押人

C.保證人

D.市場行情

正確答案：D

參考解析：貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押

物等。D錯(cuò)誤。

69［單選題］下列不屬于貸款發(fā)放審查中擔(dān)保落實(shí)情況內(nèi)容的是（）。

A.擔(dān)保人的擔(dān)保資料是否完整、合規(guī)、有效

B,是否可以事后補(bǔ)辦抵（質(zhì)）押登記

C.抵（質(zhì)）押物保險(xiǎn)金額是否覆蓋信貸業(yè)務(wù)金額

D.是否已按要求進(jìn)行核保

正確答案：B

參考解析：貸款發(fā)放審查中擔(dān)保落實(shí)情況主要包括以下幾項(xiàng)：

①擔(dān)保人的擔(dān)保行為是否合規(guī)，擔(dān)保資料是否完整、合規(guī)、有效；②是否已按要

求進(jìn)行核保，核保書內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確；③抵（質(zhì)）押率是否符合規(guī)定；④是否

已按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記；⑤抵（質(zhì)）押登記內(nèi)容與審批意見、抵（質(zhì)）押合同、

抵（質(zhì)）押物清單、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬資料是否一致；⑥是否已辦理抵（質(zhì)）押物保險(xiǎn),

保險(xiǎn)金額是否覆蓋信貸業(yè)務(wù)金額等。

70［單選題］下列數(shù)值中，符合處在成長階段的行業(yè)的年增長率的是（）。

A.5%

B.15%

C.55%

D.105%

正確答案：C

參考解析：處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%,故排除A、B兩項(xiàng)。

D項(xiàng)屬于行業(yè)啟動(dòng)階段的特點(diǎn)，年增長率在100%以上。

71［單選題］在貸款擔(dān)保中，借款人將其動(dòng)產(chǎn)交由債權(quán)人占有的方式屬于（）。

A.保證

B.抵押

C.質(zhì)押

D.定金

正確答案：c

參考露析：質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一，它是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人

或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

設(shè)立質(zhì)權(quán)的人，稱為出質(zhì)人；享有質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人；債務(wù)人或者第三人移

交給債權(quán)人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。

72［單選題］考查企業(yè)資產(chǎn)易于立即變現(xiàn)，具有即時(shí)支付能力的指標(biāo)是（）。

A.杠桿比率

B.營運(yùn)資金比率

C.流動(dòng)比率

D.速動(dòng)比率

正確答案：D

參考露析：速動(dòng)資產(chǎn)是指易于立即變現(xiàn)、具有即時(shí)支付能力的流動(dòng)資產(chǎn)，速動(dòng)

比率=速動(dòng)資產(chǎn)+流動(dòng)負(fù)債又100%。

速動(dòng)比率可用做流動(dòng)比率的輔助指標(biāo)，有時(shí)借款人流動(dòng)比率雖然較高，但是流動(dòng)

資產(chǎn)中易于變現(xiàn)、具有即時(shí)支付能力的資產(chǎn)卻很少，借款人的短期償債能力仍然

較差。

73［單選題］銀行信貸專員小王在運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)對B區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析時(shí),

發(fā)現(xiàn)該銀行的信貸資產(chǎn)相對不良率小于1、不良率變幅為負(fù)、貸款實(shí)際收益率較

高，如小王僅以以上信息來判斷，則該區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務(wù)

B.較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)

C.根據(jù)前兩項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第三項(xiàng)判斷，

盈利性較高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小

D.根據(jù)第一項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第二、第三

項(xiàng)判斷，信貸區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小

正確答案：B

參考解析：信貸資產(chǎn)相對不良率小于1時(shí)，表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低于銀行一般

水平，因而區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對較低。

不良率變幅為負(fù)時(shí)，表明該區(qū)域不良資產(chǎn)率在下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降。

資產(chǎn)實(shí)際收益率較高，表明該區(qū)域信貸業(yè)務(wù)能創(chuàng)造較大的價(jià)值，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對較

低。

以上三個(gè)指標(biāo)都表明該區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)較小，因而可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)。

74［單選題］對于流動(dòng)資金貸款，貸款人判斷是否需要對客戶資金回籠情況進(jìn)行

更進(jìn)一步的監(jiān)控的依據(jù)不包括（）o

A.信用狀況

B.總體融資規(guī)模

C.貸款應(yīng)用狀況

D.還款來源的現(xiàn)金流入特點(diǎn)

正確答案：C

參考解析：對于流動(dòng)資金貸款，根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、總體

融資規(guī)模和本機(jī)構(gòu)融資占比、還款來源的現(xiàn)金流入特點(diǎn)等因素，貸款人應(yīng)當(dāng)判斷

是否需要對客戶資金回籠情況進(jìn)行更進(jìn)一步的監(jiān)控。對需要更進(jìn)一步監(jiān)控的，應(yīng)

與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確對賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。

75［單選題］（）是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國內(nèi)

和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。

A.社會購買力

B.平均消費(fèi)能力

C.居民消費(fèi)能力

D.貨幣購買力

正確答案：A

參考解析：社會購買力是在一定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，一定收入水平的基礎(chǔ)上，國

內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。

居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量。產(chǎn)品價(jià)格直接影響消費(fèi)需求的變化。

76［單選題］核保必須（）人同去。

A.2

B.3

C.5

D.10

正確答案：A

參考解析：核保必須是現(xiàn)場實(shí)地核保，并且是雙人同去，尤其是對于初次建立

信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實(shí)地核保的制度。一人去核保有可能被保證人蒙

騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。

77［單選題］在債項(xiàng)評級工作程序中，屬于貸后程序的是（）。

A.評級發(fā)起

B.評級推翻

C.評級更新

D.評級認(rèn)定

正確答案：C

參考解析：與客戶評級類似，債項(xiàng)評級工作程序也分為評級發(fā)起、評級認(rèn)定、

評級推翻和評級更新。

其中評級發(fā)起、認(rèn)定和推翻屬于貸前程序，評級更新屬于貸后程序。

78［單選題］通常流動(dòng)資金貸款是,固定資產(chǎn)貸款是o（）

A.短期貸款；周轉(zhuǎn)貸款

B.長期貸款；周轉(zhuǎn)貸款

C.短期貸款；長期貸款

D.長期貸款；長期貸款

正確答案：C

參考露析：一般來說，長期貸款用于固定資產(chǎn)等非流動(dòng)資產(chǎn)，短期貸款用于流

動(dòng)資產(chǎn)。

79［單選題］以下利率中，一般按本金的千分之幾表示的利率是（）。

A.年利率

B.月利率

C.日利率

D.季利率

正確答案：B

參考解析：年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的百分之幾表示;

月利率也稱月息率，以月為計(jì)數(shù)期，一般按本金的千分之幾表示；日利率也稱日

息率，以日為計(jì)息期，一般按本金的萬分之幾表示。B選項(xiàng)符合題意。

80［單選題］從現(xiàn)金流量表看，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素不包括（）。

A.營業(yè)支出

B.投資支出

C.融資支出

D.紅利支付

正確答案：D

參考解析：現(xiàn)金流量表將現(xiàn)金的使用和需求分為資產(chǎn)的增加、債務(wù)的減少和與

現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素三類。

其中，與現(xiàn)金使用相關(guān)聯(lián)的因素又包括營業(yè)支出、投資支出和融資支出。

81［多選題］貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包含（）。

A.有關(guān)預(yù)警體系是否完備的信號

B.財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號

C.有關(guān)保證人的信號

D.管理狀況的預(yù)警信號

E.經(jīng)營狀況的預(yù)警信號

正確答案:B,D,E

參考露析:‘加款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號系統(tǒng)通常應(yīng)包括財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號、管理狀

況的預(yù)警信號、經(jīng)營狀況的預(yù)警信號。BDE符合題意。

82［多選題］下列屬于常規(guī)清收需要注意的內(nèi)容的是（）。

A.要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

B.要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款

C.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力

D.要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因

E.判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。

常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式。

常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn)：

其一，要分析債或人拖欠瓦款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力;

其二，利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力；

其三，要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款；

其四，要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。

83［多選題］根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，項(xiàng)目融資是指符合（）特

征的貸款。

A.借最人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人

B.還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入

C.貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或

其他項(xiàng)目

D.專指對在建項(xiàng)目的再融資

E.借款人包括主要從事項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而組建的企事業(yè)法

人

正確答案：A,B,C,E

參考解析：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》第三條規(guī)定，本

指引所稱項(xiàng)目融資，是指符合以下特征的貸款：

①貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或

其他項(xiàng)目，包括對在建或已建項(xiàng)目的再融資；②借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)

目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或

融資的既有企事業(yè)法人；③還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼

收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

84［多選題］決定貸款授信額度時(shí)需要評估和考慮的因素有（）。

A.借款企業(yè)的信貸需求

B,貸款組合管理的限制

C.關(guān)系管理因素

D.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制

E.現(xiàn)金流量的機(jī)會成本

正確答案：A,B,C,D

參考3析:‘盅套授信額度是在對以下因素進(jìn)行評估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：

①客戶的信貸需求；②客戶的還款能力；③銀行或借款企業(yè)的相關(guān)法律或監(jiān)督條

款的限制；④貸款組合管理的限制；⑤銀行的客戶政策；⑥關(guān)系管理因素。

85［多選題］下列關(guān)于現(xiàn)金清收的說法中，正確的有（）。

A.根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種

B.常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物、委托第三方清收等方式

C.采取常規(guī)清收的手段無效以后，要采取依法收貸的措施

D.超過了訴訟時(shí)效，銀行無法采取法律手段

E.債權(quán)銀行不可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請支付令

正確答案：A,B,C,D

參考解析：對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起訴而直接向人民

法院申請支付令。對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破

產(chǎn)。

86［多選題］信貸授權(quán)的載體可以是（）等書面形式。

A.部門職責(zé)

B.授權(quán)書

C.崗位職責(zé)

D.協(xié)議合同

E.規(guī)章制度

正確答案：A,B,C,E

參考解析：信貸授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面

形式。

其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。

授權(quán)的有效期限一般為1年。

87［多選題］在借款人自主支付方式下，應(yīng)做到（）。

A.方便借款人資金支付，又要控制貸款用途

B.遵從實(shí)貸實(shí)付原則

C.不得提前放貸

D.不用予以審慎測算

E.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求

正確答案：A,B,C,E

參考解析：在借款人自主支付方式下，一是仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便

借款人資金支付，又要控制貸款用途；二是仍應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的

基本要求，不得提前放貸。因此，貸款人應(yīng)審慎確定自主支付資金的金額和在借

款人賬戶上的停留時(shí)間。

此外，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制，貸款人也可

以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。

88［多選題］貸款合同管理是指按照銀行內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對貸款合

同的（）等一系列行為進(jìn)行管理的活動(dòng)。

A.制定、修訂

B.廢止、選用

C.填寫、審查

D.簽訂、履行

E.歸檔、檢查

正確答案：A,B,C,D,E

參考解析：貸款合同的完整管理內(nèi)容是對制定、修訂、廢止、選用、填寫、審

查、簽訂、履行、變更、解除、歸檔、檢查等一系列行為進(jìn)行管理的活動(dòng)。選項(xiàng)

皆符合題意。

89［多選題］下列關(guān)于進(jìn)入壁壘的說法，正確的有（）。

A.是行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種

優(yōu)勢

B,是想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入某個(gè)行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競爭時(shí)可能遇到的種種不

利因素

C.是打算進(jìn)入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔(dān)的一種額外成本

D.影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關(guān)系

E.都是長期的、可持續(xù)的

正確答案:A,B,C,D

參考解析：進(jìn)入壁壘是指行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的

新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢。換言之，是指想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入這個(gè)行業(yè)的企業(yè)與

既存企業(yè)競爭時(shí)可能遇到的種種不利因素。故A、B選項(xiàng)符合題意。

進(jìn)入壁壘可以理解為打算進(jìn)入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔(dān)的一種額外生產(chǎn)成本。

故C選項(xiàng)符合題意。

進(jìn)入壁壘的高低是影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關(guān)系的一個(gè)重要因素。故D選項(xiàng)符

合題意。

不同進(jìn)入壁壘的性質(zhì)和可持續(xù)性不同。故E選項(xiàng)不符合題意。

90［多選題］抵押根據(jù)權(quán)利特征不同，可分為（）。

A.動(dòng)產(chǎn)抵押

B.一般抵押

C.權(quán)利抵押

D.最低額抵押

E.最高額抵押

正確答案：B,E

參考解析：抵押根據(jù)權(quán)利特征不同，分為一般抵押和最高額抵押。

①一般抵押，指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該

財(cái)產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)

的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。

②最高額抵押，指為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，對

一定期間內(nèi)將要連續(xù)發(fā)生的債權(quán)提供擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)

生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人有權(quán)在最高債權(quán)額限度內(nèi)就該擔(dān)保

財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。質(zhì)押根據(jù)質(zhì)物特征的不同，分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。

91［多選題］授信額度包括（）。

A.貿(mào)易融資額度

B.貸款額度

C.保函額度

D.承兌匯票額度

E.透支額度

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：授信額度是指銀行在客戶授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的授信需求、還

款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額，包括貸款額度、貿(mào)易融

資額度、保函額度、承兌匯票額度、透支額度等各類信貸業(yè)務(wù)額度。

92［多選題］對于流動(dòng)資產(chǎn)貸款，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)（），合理約定貸款資金支

付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。

A.貸款利率水平

B.借款人的行業(yè)特征

C.借款人的管理水平

D.借款人的經(jīng)營規(guī)模

E.借款人的信用狀況

正確答案:B,C,D,E

參考解析：《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》要求貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的行業(yè)

特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資

金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。

93［多選題］信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括（）。

A.效率優(yōu)先原則

B.差別授權(quán)原則

C.授權(quán)適度原則

D.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則

E.權(quán)責(zé)一致原則

正確答案:B,C,D,E

參考解析：信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則有以下幾項(xiàng)：①授權(quán)適度原則；②差別

授權(quán)原則；③動(dòng)態(tài)調(diào)整原則；④權(quán)責(zé)一致原則。A錯(cuò)誤。

94［多選題］關(guān)于長期投資，下列說法中正確的有（）。

A.常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資

B.長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大

C.最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資

D.長期投資屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求

E.如果銀行向一個(gè)處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別

關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動(dòng)

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：比較常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司

的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險(xiǎn)較大，因而最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式

是股權(quán)性融資。長期投資屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求。如果銀行向一個(gè)處于并

購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀

行借款用于并購活動(dòng)。

95［多選題］公司信貸的約束條件中的提款條件包括（）。

A.合法授權(quán)

B.政府批準(zhǔn)

C.資本金要求

D.擔(dān)保落實(shí)

E.其他提款條件

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、擔(dān)保落實(shí)、

其他提款條件；持續(xù)維護(hù)條件主要包括財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持信息交流、其他持

續(xù)維護(hù)條件。

96［多選題］自主支付在實(shí)際操作中需要注意的問題有（）。

A.首先，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付

的主要方式，自主支付是受托支付的補(bǔ)充

B.首先，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合中國國情的支付方式，是貸款支付的主

要方式，自主支付是受托支付的補(bǔ)充

C.其次，借款人自主支付不同于傳統(tǒng)意義上的實(shí)貸實(shí)存，自主支付對于借款人使

用貸款并沒有相關(guān)的措施限制，無法確保貸款用于約定用途

D.其次，借款人自主支付不同于傳統(tǒng)意義上的實(shí)貸實(shí)存

E.自主支付對于借款人使用貸款設(shè)定了相關(guān)的措施限制，以確保貸款用于約定用

途

正確答案：A,D,E

參考解析：貸款新規(guī)在把貸款人受托支付作為貸款支付的基本方式的同時(shí)，也

允許借款人自主支付在一定范圍內(nèi)存在。

在實(shí)際操作中，需要注意兩個(gè)問題：

首先，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的

主要方式；自主支付是受托支付的補(bǔ)充。

其次，借款人自主支付不同于傳統(tǒng)意義上的實(shí)貸實(shí)存，自主支付對于借款人使用

貸款設(shè)定了相關(guān)的措施限制，以確保貸款用于約定用途。

97［多選題］下列關(guān)于客戶財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容的陳述中，正確的有（）。

A.商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的是其現(xiàn)在和未來的償債能力

B.資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來源中負(fù)債和所有者權(quán)益所占的比重和相互間

的比例關(guān)系

C.營運(yùn)能力是指通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)

運(yùn)用效率，它僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力

D.盈利能力的分析就是通過一定的方法，判斷借款人獲取利潤的能力

E.借款人的償債能力和借款人的盈利能力、營運(yùn)能力、資本結(jié)構(gòu)和凈現(xiàn)金流量等

因素密切相關(guān)

正確答案:A,B,D,E

參考解析：營運(yùn)能力是指通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借

款人資產(chǎn)運(yùn)用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，

而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。C錯(cuò)誤。

98［多選題］某公司上一年度的凈利潤為570萬元，銷售收入為9700萬元，總

資產(chǎn)為12000萬元，所有者權(quán)益為6700萬元，則該公司上一年度的（）。

A.R0E為9%

B.ROE為8.5%

C.凈利潤率為5.9%

D.凈利潤率為6.9%

E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為80.8%

正確答案：B,C,E

參考解析：該公司上一年度的ROE=凈利潤/所有者權(quán)益X100%=5704-6700X

100%p8.5%；

凈利潤率=凈利潤+銷售收入X100%=570+9700X100%Q5.9%；

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入+總資產(chǎn)X100%=9700+12000X100%-80.8%。

99［多選題］下列選項(xiàng)中，不屬于貸款合規(guī)性調(diào)查內(nèi)容的有（）。

A.對抵押的價(jià)值評估情況做出調(diào)查

B.考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制

C.對貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定

D.認(rèn)定授權(quán)委托人的公章和簽名的真實(shí)性和有效性

E.對購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定

正確答案：A,B

參考解析：貸款合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括以下幾項(xiàng)：

①認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法合規(guī)主體資格；②認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、

授權(quán)委托人、法人的公章和簽名的真實(shí)性和有效性；③對需董事會決議同意借款

和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法

性和有效性；④對需股東（大）會決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)

定股東（大）會同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性；⑤對抵押物、質(zhì)

押物清單所列抵（質(zhì)）押物品的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定；⑥對貸款使用合法合規(guī)

性進(jìn)行認(rèn)定；⑦對購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定；⑧對借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。

100［多選題］在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，開展現(xiàn)場調(diào)研工作的方法通常包括（）。

A.搜尋調(diào)查

B.現(xiàn)場會談

C.實(shí)地考察

D.委托調(diào)查

E.通過商會了解客戶的真實(shí)情況

正確答案：B,C

參考解析：貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和其他方法。

開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實(shí)地考察兩個(gè)方面。故B、C選項(xiàng)符合題

,艮、o

搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和通過商會了解客戶的真實(shí)情況都不屬于現(xiàn)場調(diào)研。故A、D、

E選項(xiàng)不符合題意。

101［多選題］下列關(guān)于授信額度的表述，正確的有（）。

A.單筆貸款授信額度適用于被批準(zhǔn)用于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的貸

款的最高本金風(fēng)險(xiǎn)敞口額度

B.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，銀行應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款納入對借款人及其所在

集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信額度管理

C.集團(tuán)授信額度僅指授予集團(tuán)本部的授信額度

D.客戶授信額度是指授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度的總和

E.單筆貸款授信額度適用于被指定發(fā)放的貸款本金額度

正確答案:A,B,D,E

參考輸樂’瓦由授信額度是指授信銀行授予集團(tuán)客戶（包括分配集團(tuán)內(nèi)各個(gè)成

員企業(yè)）的授信額度的總和。

102［多選題］通過對某公司現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷

售和現(xiàn)金水平等的分析，銀行可以（）。

A.知道該公司是否具有季節(jié)性銷售模式

B.知道該公司是否有季節(jié)性借款需求

C.評估該公司營運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額

D.決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)

E.決定季節(jié)性貸款的償還時(shí)間表

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金

水平等的分析，銀行可以：

①判斷季節(jié)性銷售模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借款需求，即公司是否具有季節(jié)性銷售模

式，如果有的話，季節(jié)性模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求；

②評估營運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額；

③決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。

103［多選題］商業(yè)銀行加強(qiáng)貸款合同管理的實(shí)施要點(diǎn)包括（）°

A.建立完善有效的貸款合同管理制度

B.做好有關(guān)配套和支持工作

C.加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理

D.實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施

E.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件

正確答案:A,B,C,D,E

參考解析：商業(yè)銀行加強(qiáng)貸款合同管理的實(shí)施要點(diǎn)包括以下幾項(xiàng)：

①修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加

強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理；④實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好

有關(guān)配套和支持工作。

104［多選題］下列關(guān)于并購融資的說法，正