2023年財(cái)務(wù)部KPI組成表

財(cái)務(wù)部崗位KPI組成表

財(cái)務(wù)經(jīng)理KPI組成表

考核周

KPI考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的

期

一般差錯(cuò)100-(A-3)*6季度總監(jiān)抽檢

半年12次/年見KPI說明表30%避免差錯(cuò)，提高工作質(zhì)量

次數(shù)100-(A-12)*6年度記錄

財(cái)務(wù)總監(jiān)一級(jí)接到客特殊記錄

客戶投訴

半年0戶投訴的數(shù)量，見附25%100-A*20及處理意提高工作質(zhì)量

次數(shù)

表見

200A<85%

部門費(fèi)用部門成本

半年100%財(cái)務(wù)術(shù)語15%={100-(A-l)*2000/3提高部門管理水平

完成率中心報(bào)表

0A>115%

半年

合理化建（年度100-(l-A)*15季度

4次/年見KPI說明表15%總監(jiān)確認(rèn)加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理與控制

議數(shù)量指標(biāo)分100-(4-A)*15年度

解）

融資計(jì)劃

年度100%財(cái)務(wù)術(shù)語8%100-(l-A)*50財(cái)務(wù)報(bào)表更好地完成公司融資工作

完成率

融資費(fèi)用財(cái)務(wù)部總降低融資成本，減少資金無

年度B（百分?jǐn)?shù)）財(cái)務(wù)術(shù)語7%lOO-(A-B)*10000

率監(jiān)確認(rèn)效占用

備注：計(jì)算方式中A表示實(shí)際完成數(shù)，B表示公司計(jì)劃中規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

財(cái)務(wù)經(jīng)理KPI說明表

考核指標(biāo)具體內(nèi)容

財(cái)務(wù)總監(jiān)一個(gè)月至少抽檢3個(gè)環(huán)節(jié)，特大差錯(cuò)=10次一般差錯(cuò)，重大差錯(cuò)=5次一般差錯(cuò)，特大差錯(cuò)包

括員工泄密，營私舞弊，錯(cuò)誤支付無法追回及其他給公司造成重大損失（萬元以上）的行為等，重大

一般差錯(cuò)次數(shù)差錯(cuò)包括錯(cuò)誤支付可追回，重大報(bào)表填報(bào)錯(cuò)誤，原始票據(jù)丟失及其他給公司造成一般損失（萬元以下）

的行為。一般差錯(cuò)含一般報(bào)表填報(bào)錯(cuò)誤，會(huì)計(jì)事項(xiàng)處理錯(cuò)誤，不按公司有關(guān)制度開展工作，報(bào)告、報(bào)

表填報(bào)不及時(shí)（推遲一天記一次）等。

由于不符合公司制度的行為引起的來自經(jīng)銷商、職能部門、部門內(nèi)員工、關(guān)系單位的投訴行為，兼顧

客戶投訴次數(shù)總監(jiān)意見

合理化建議合理化建議是指能夠提高公司經(jīng)營業(yè)績、部門經(jīng)營效率的建議

財(cái)務(wù)經(jīng)理考核流程

一般差錯(cuò)

次數(shù)

客戶投訴

次數(shù)

部門費(fèi)用

完成率

合理化建

議數(shù)量

融資計(jì)劃完

成率

融資費(fèi)用

率

財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)分析師KPI組成表

KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的

編制公司年報(bào)財(cái)務(wù)部

年度80%略50%軟指標(biāo)評(píng)分表真實(shí)、公允向外部發(fā)布和披露信息

質(zhì)量公司年報(bào)

財(cái)務(wù)部

現(xiàn)狀分析季度80%略30%軟指標(biāo)評(píng)分表月財(cái)務(wù)分隨時(shí)監(jiān)控公司的運(yùn)作是否健康

析報(bào)告

日常問題的監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)

季度100%略20%軟指標(biāo)評(píng)分表加強(qiáng)公司的控制，保證問題的及時(shí)解決

控和解決工作記錄

財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)分析師軟指標(biāo)評(píng)分表

表一：編制公司年報(bào)評(píng)分表（財(cái)務(wù)總監(jiān)填寫）

請(qǐng)針對(duì)財(cái)務(wù)分析師編制的年報(bào)綜合以下三方面評(píng)分

軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

報(bào)告及時(shí)提出20%

報(bào)告內(nèi)容的全面性30%

報(bào)告質(zhì)量50%

總計(jì)100%

表二：現(xiàn)狀分析評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）

請(qǐng)針對(duì)財(cái)務(wù)分析師提交的現(xiàn)狀分析評(píng)分表綜合以下三方面評(píng)分

軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

現(xiàn)狀分析的及時(shí)性20%

分析報(bào)告數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性40%

分析報(bào)告的指導(dǎo)性40%

總計(jì)100%

表三：日常問題的監(jiān)控和解決評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）

請(qǐng)針對(duì)財(cái)務(wù)分析師提對(duì)日常問題的跟蹤綜合以下兩方面評(píng)分

軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

日常問題的解決進(jìn)度40%

日常問題的解決結(jié)果60%

總計(jì)100%

財(cái)務(wù)分析師考核流程

編制公司

年報(bào)

現(xiàn)狀

日常問題

的監(jiān)控與

解決

財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)KPI組成表

KPI考核周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的

指根據(jù)成本

核算結(jié)果作成本會(huì)計(jì)加強(qiáng)公司成本的控制，保證問題的及時(shí)

成本分析報(bào)告半年100分40%軟指標(biāo)評(píng)分表

出的分析報(bào)工作報(bào)告解決

告

指對(duì)降低成

本或改善流財(cái)務(wù)總監(jiān)

合理化建議季度100分30%軟指標(biāo)評(píng)分表促進(jìn)成本管理工作更有效地開展

程有直接幫工作記錄

助的建議

指的是采購成本會(huì)計(jì)

材料價(jià)格的合部材料采購

季度100分30%軟指標(biāo)評(píng)分表加強(qiáng)材料價(jià)格監(jiān)控

理性價(jià)格的合理材料價(jià)格

性列表

成本會(huì)計(jì)軟指標(biāo)評(píng)分表

表一：成本分析報(bào)告評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）

請(qǐng)針對(duì)成本會(huì)計(jì)編制的成本分析報(bào)告綜合以下三方面評(píng)分

軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

報(bào)告提交的及時(shí)性20%

報(bào)告內(nèi)容的全面性30%

報(bào)告質(zhì)量50%

總計(jì)100%

表二：合理化建議評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）

請(qǐng)針對(duì)成本會(huì)計(jì)提交的現(xiàn)狀分析評(píng)分表綜合以下三方面評(píng)分

軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

合理化建議的頻度20%

合理化建議的有效性40%

合理化建議的創(chuàng)新性40%

總計(jì)100%

表三：材料價(jià)格的合理性評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）

請(qǐng)針對(duì)成本會(huì)計(jì)監(jiān)督下的材料價(jià)格合理性綜合以下兩方面評(píng)分

軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

抽檢材料的代表性40%

價(jià)格與市場價(jià)的比較60%

總計(jì)100%

成本會(huì)計(jì)考核流程

成本分析報(bào)

告

合理化建

送

材料價(jià)格

的合理性

財(cái)務(wù)部核算組組長KPI組成表

考核

KPI考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的

周期

及時(shí)：月度在3

延遲1天得80分

日之前；年度在

25%延遲2天得60分

次年1月15日

及時(shí)：體現(xiàn)在各個(gè)核延遲2天以上得0分

日常核算組織之前保證核算工作

算崗位的結(jié)帳工作部門經(jīng)理日常

工作及時(shí)、準(zhǔn)確季度50%的及時(shí)、準(zhǔn)確

的及時(shí)性上SAP系統(tǒng)檢查

完成進(jìn)行

錯(cuò)誤：非原則性錯(cuò)誤0次得100分

準(zhǔn)確：錯(cuò)誤次數(shù)錯(cuò)誤W2次得90分

25%

為。錯(cuò)誤W3次得60分

錯(cuò)誤＞3次得。分

稅項(xiàng)工作的及該工作的進(jìn)行完全達(dá)到要求得100分保證稅務(wù)工作的

季度達(dá)到稅務(wù)要求20%稅務(wù)局罰款反映

時(shí)、準(zhǔn)確完成按照稅務(wù)要求進(jìn)行達(dá)不到要求得0分順利進(jìn)行

常

日W=0100分

務(wù)

帳\￥=出錯(cuò)次數(shù)

分保證固定資產(chǎn)核

理0<WWl90

處出錯(cuò)次數(shù)：0次管理、盤點(diǎn)的正確是10%SAP系統(tǒng)

分

正1<WW260算準(zhǔn)確

固定資確軟指標(biāo)

W>20分

產(chǎn)核算

管理、季度

正確

盤點(diǎn)本崗位提交盤點(diǎn)保證固定資產(chǎn)核

100分根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告10%見軟指標(biāo)評(píng)分表

的正報(bào)告算準(zhǔn)確

確

每季度末提交檔案

檔案保管完整、本崗位每季度末保證檔案的完

季度100分清冊(cè)，由部門經(jīng)理抽10%見軟指標(biāo)評(píng)分表

及時(shí)提交檔案清冊(cè)整、安全

查并打分

軟指標(biāo)評(píng)分表

表一：盤點(diǎn)報(bào)告評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）

請(qǐng)針對(duì)核算組組長提交的盤點(diǎn)報(bào)告從以下二方面評(píng)分

考評(píng)項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

完整性50%

正確性50%

總計(jì)100%

表二：檔案清冊(cè)抽查情況評(píng)分表（財(cái)務(wù)經(jīng)理填寫）

請(qǐng)根據(jù)檔案清冊(cè)抽查情況從以下二方面評(píng)分

考評(píng)項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

完整性50%

及時(shí)性50%

總計(jì)100%

財(cái)務(wù)部銷售、應(yīng)收款會(huì)計(jì)KPI組成表

考核

KPI考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的

周期

增殖稅票W=o100分

0<W^l%90分

核算組長日

正確的保管與開出錯(cuò)率二錯(cuò)誤數(shù)/301%<W^2%80分

每月出錯(cuò)率為零常抽查及月

具當(dāng)月所有發(fā)票數(shù)%2%<W<3%60分

報(bào)表保證發(fā)票業(yè)務(wù)

錯(cuò)誤指非原則性50W>3%0分

發(fā)票業(yè)務(wù)季度的及時(shí)、準(zhǔn)確

錯(cuò)誤，虛開、假%

處理

15、25日開具的發(fā)報(bào)等原則性錯(cuò)誤每延遲1天扣10分

票在月底前、月底開除外20延遲3天得60分

郵寄的及時(shí)性郵寄記錄

具的發(fā)票在次月5%延遲3天以上得0分

日前必須寄出

每季度第一個(gè)月前

與經(jīng)銷商定期對(duì)帳工作的及如遇法定節(jié)假日每延遲1天，扣10分發(fā)出記錄、保持經(jīng)銷商帳

季度15天內(nèi)發(fā)出對(duì)帳通20%

時(shí)完成則期限順延延遲5天以上，得0分回執(zhí)記錄務(wù)清楚

知單

每季提交分析報(bào)本崗位提交

控制應(yīng)收款情

應(yīng)收款分析季度100分告，從帳期、額10%見軟指標(biāo)評(píng)分表季度分析報(bào)

況

度方面分析告

核算組組長根據(jù)達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)情

報(bào)稅資料準(zhǔn)備工作的及時(shí)、準(zhǔn)遇節(jié)假日根據(jù)稅況給其打分。及時(shí)：每月6保證報(bào)稅工作

季度100分10%稅務(wù)會(huì)計(jì)

確完成務(wù)通知順延日前完成準(zhǔn)確：無差錯(cuò)的順利進(jìn)行

具體見軟指標(biāo)評(píng)分表

NW21o0

8

月底前當(dāng)月應(yīng)出完N-3o分

應(yīng)收款日常帳務(wù)處理的及時(shí)-更好地完成公

季度的憑證未及時(shí)出完財(cái)務(wù)術(shù)語N46o分財(cái)務(wù)報(bào)表

完成=司融資工作

的不多于2筆N\>5O分

備注：計(jì)算方式中W表示出錯(cuò)率，N表示未及時(shí)完成的業(yè)務(wù)筆數(shù)。

財(cái)務(wù)部銷售和應(yīng)收款會(huì)計(jì)軟指標(biāo)評(píng)分表

表一：應(yīng)收款分析報(bào)告評(píng)分表（核算組長填寫）

請(qǐng)針對(duì)銷售和應(yīng)收款會(huì)計(jì)提交的季度分析報(bào)告綜合以下兩個(gè)方面評(píng)分

考評(píng)項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

分析的正確性50%

分析的全面性50%

總計(jì)100%

表二：報(bào)稅資料準(zhǔn)備工作評(píng)分表核算組長填寫）

請(qǐng)針對(duì)銷售和應(yīng)收款會(huì)計(jì)報(bào)稅資卷1?準(zhǔn)備工作情況評(píng)分

考評(píng)項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

及時(shí)性70%

準(zhǔn)確性30%

總計(jì)100%

財(cái)務(wù)部存貨會(huì)計(jì)（狐步）KPI組成表

KPI周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的

收到有效單據(jù)后要

及及時(shí)處理。當(dāng)月供應(yīng)及時(shí)完成100分

40%組長抽查

狐步公司原時(shí)商提供的票據(jù)當(dāng)月不包括不及時(shí)0分

材料、成品米處理完畢發(fā)票與

保證狐步公司采購等工作及時(shí)、

購及原始單季度入倉不50%

分準(zhǔn)確完成

據(jù)整理和郵一致的w=o100

準(zhǔn)0〈WW290分SAP系統(tǒng)記

寄每月出錯(cuò)次數(shù)w=o單據(jù)10%

確2VWW360分錄

W>30分

包

括銷

采

及月末結(jié)帳日前狐步售X

,20%

兩

時(shí)庫存帳面數(shù)量為零購

狐步公司成y

環(huán)

個(gè)

品銷售、北體T=50%x+50%y

都

節(jié)SAP系統(tǒng)記

公司成品采季度，30%X、丫的具體得分見附保證狐步銷售的及時(shí)、準(zhǔn)確完成

及

從錄

購工作的完表

準(zhǔn)準(zhǔn)

每月出錯(cuò)次數(shù)w=o時(shí)10%

成、

面

確確

方

考

核

及如遇假及時(shí)完成100分SAP系統(tǒng)記

北體進(jìn)項(xiàng)稅每月6日前3%

時(shí)日按稅不及時(shí)0分錄

金抵扣發(fā)票季度5%保證稅務(wù)發(fā)票工作的順利進(jìn)行

準(zhǔn)務(wù)要求w=o100分增殖稅開票

的整理每月出錯(cuò)次數(shù)w=02%

確順延w>o0分機(jī)記錄

反映應(yīng)

付帳款

應(yīng)付款分析報(bào)表和中存在本崗位提交反映應(yīng)付帳款中存在的問題及

季度100分15%見軟指標(biāo)評(píng)分表

北體存貨狀況表的問題報(bào)表存貨狀況

及存貨

狀況

軟指標(biāo)評(píng)分表

表一：應(yīng)收款分析報(bào)表、北體存貨狀況表評(píng)分表（核算組組長填寫）

請(qǐng)針對(duì)財(cái)務(wù)部存貨會(huì)計(jì)（狐步）提交的分析報(bào)表、存貨狀況表綜合以下兩方面評(píng)分

軟指標(biāo)評(píng)分項(xiàng)目權(quán)重得分加權(quán)得分

準(zhǔn)確性50%

全面性50%

總計(jì)100%

附表一：狐步公司成品銷售情況X得分表

狐步公司成品銷售情況權(quán)重計(jì)算方法得分加權(quán)得分

及時(shí)完成100分

及時(shí)性2/3*100%

不及時(shí)完成0分

w=o100分

0〈WW290分

準(zhǔn)確性1/3*100%

2<WW360分

W>30分

總計(jì)100%

財(cái)務(wù)部存貨會(huì)計(jì)（健服、北體推廣類產(chǎn)品品）KPI組成表

KPIKPI說明周期考核標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重?cái)?shù)據(jù)來源計(jì)算方法考核目的

及時(shí)性

見附表

50%

健服成品、輔

季10050%SAP系統(tǒng)W3次90分確焉融帳目的懶珊

料采購準(zhǔn)確性

5次60分

50%

6次0分

月末結(jié)帳日健

及時(shí)性

服庫存帳面數(shù)不為零得0分

50%

健服成品的量為零

季10020%SAP系統(tǒng)

銷售W3次90分

準(zhǔn)確性

5次60分

50%

6次0分

次季度月底前

負(fù)責(zé)健服對(duì)北體應(yīng)收帳

出上季度對(duì)帳季10010%組長記錄延誤1天0分及由竊嫻帳

款的對(duì)帳工作及時(shí)

結(jié)果

及時(shí)性

見附表100組長記錄

北體推廣類50%

產(chǎn)品的采購季20%W3次90分贏颯雌蝌戈

準(zhǔn)確性

核算100SAP系統(tǒng)5次60分

50%

6次0分

KPI說明表

KP1指標(biāo)具體內(nèi)容

健服成品、輔料的采購?及時(shí)性指收到票據(jù)及時(shí)處理，當(dāng)月票據(jù)當(dāng)月處理完畢

北體推廣類產(chǎn)品的采購核算?及時(shí)性指收到票據(jù)及時(shí)處理，當(dāng)月票據(jù)當(dāng)月處理完畢

財(cái)務(wù)部信用控制KPI組成表

KPIKPI說明周期考核標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重?cái)?shù)據(jù)來源計(jì)算方法考核目的

符合條件的當(dāng)

及時(shí)性40%順一次延誤得0分

日完成

組長根據(jù)銷售

信用控制季100分60%月W3次90分控制風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)經(jīng)銷商信用代表反饋記錄

準(zhǔn)確性60%3次-5次60分

額度的把握

＞次0分

延誤一天90分

及時(shí)性

延吳1-2天60分

普通發(fā)票

組長工作記錄2天以上0分及時(shí)準(zhǔn)確的為經(jīng)銷商開具郵寄發(fā)

的開具及見附表季100分30%

及經(jīng)銷商反饋

郵寄月4次內(nèi)90分

準(zhǔn)確性

4-6次60分

＞次0分

應(yīng)收帳款清帳工作的及不影響結(jié)帳工

季100分10%SAP記錄出現(xiàn)1次0分保證結(jié)帳工作的順利進(jìn)行

時(shí)完成作

KPI說明表

KPI指標(biāo)具體內(nèi)容

?15、25的出貨單發(fā)票開具月底完成，月底出貨單發(fā)票開具次月6日前完成，遇假日順延或稅務(wù)通知為準(zhǔn)

發(fā)票的開具及郵寄

?15、25開具的發(fā)票月底寄出，月底開具的發(fā)票次月10日前寄出

財(cái)務(wù)部資金管理組長KPI組成表

KPI周期考核標(biāo)準(zhǔn)KPI說明權(quán)重計(jì)算方式信息來源考核目的

通過對(duì)及時(shí)、準(zhǔn)

確的投訴來考經(jīng)理投訴記保證資金執(zhí)行計(jì)劃的順

資金計(jì)劃執(zhí)行及時(shí)、準(zhǔn)確季度100分40%見軟指標(biāo)評(píng)分表

核，包括內(nèi)外部錄利完成

投訴

每延遲1天扣10分

金融機(jī)構(gòu)要求

延遲3天得60分

及時(shí)之日起10日內(nèi)10%

及時(shí)性的要求指延遲3天以上得0

融資資料準(zhǔn)提交

的是通常情況分