中級銀行從業(yè)資格《（公司信貸）實務(wù)》知識點必考必練試題庫200題（含詳解）

PAGEPAGE1中級銀行從業(yè)資格《公司信貸》知識點必考必練試題庫200題（含詳解）一、單選題1.設(shè)備的技術(shù)壽命是指設(shè)備從開始使用至（）所經(jīng)歷的時間。A、設(shè)備因物理、化學(xué)作用報廢B、設(shè)備因技術(shù)落后被淘汰C、設(shè)備使用費超過預(yù)算D、設(shè)備完全折舊答案：B解析：設(shè)備的技術(shù)壽命，是指設(shè)備從開始使用，直至因技術(shù)落后而被淘汰為止所經(jīng)歷的時間。2.通過財務(wù)報表和數(shù)據(jù)的分析與預(yù)測，尤其是根據(jù)提供的連續(xù)()以及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，可考察借款人過去和現(xiàn)在的收入水平、資產(chǎn)狀況及其構(gòu)成、所有者權(quán)益狀況及其構(gòu)成、償債能力、盈利能力、財務(wù)趨勢與盈利趨勢等。A、半年B、兩年C、一年D、三年答案：D3.按照歷史成本法，下列不能反映市場條件變化對資產(chǎn)影響的是()。A、資產(chǎn)出售或負(fù)債清償B、拍賣C、呆賬準(zhǔn)備金計提D、資產(chǎn)注銷答案：B解析：按照歷史成本法，只有當(dāng)資產(chǎn)出售或負(fù)債清償時，市場條件變化對銀行或企業(yè)資產(chǎn)造成的影響才能得到反映。此外，歷史成本法或通過計提呆賬準(zhǔn)備金，或通過資產(chǎn)注銷反映資產(chǎn)的損失。4.借款人的不良記錄可通過（）查閱。A、中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫B、中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)C、財政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng)D、銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫答案：B解析：借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。5.根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成（）A、傾向性意見B、綜合性診斷結(jié)果C、貸前調(diào)查報告D、紀(jì)要文件答案：C解析：銀行信貸業(yè)務(wù)人員要將貸前調(diào)查與信用風(fēng)險分析結(jié)果形成貸前調(diào)查報告，供風(fēng)險管理部門或風(fēng)險評審委員會評審、批準(zhǔn)。6.商業(yè)銀行對客戶銷售階段應(yīng)重點調(diào)查的方面不包括（）。[2013年6月真題]A、銷售渠道B、進(jìn)貨渠道C、收款條件D、目標(biāo)客戶答案：B解析：銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內(nèi)容。信貸人員應(yīng)重點調(diào)查以下方面：①目標(biāo)客戶；②銷售渠道，分直接銷售和問接銷售；③收款條件，收款條件主要包括預(yù)收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售三種。7.經(jīng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為（）。[2015年5月真題]A、20年B、5年C、永久保存D、10年答案：C解析：根據(jù)商業(yè)銀行檔案管理規(guī)定，經(jīng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為永久保存。因此，選項C是正確的答案。8.《貸款通則》從（）起施行。A、2003年8月1日B、2001年8月1日C、1996年8月1日D、1990年8月1日答案：C解析：我國《貸款通則》第八十條規(guī)定，本通則自1996年8月1日起施行。9.（）是在同一張財務(wù)報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務(wù)報表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項目之問做比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。A、比較分析法B、比率分析法C、因素分析法D、結(jié)構(gòu)分析法答案：B解析：本題干所述符合比率分析法的具體定義，同時，比率分析法是財務(wù)分析中最常用的一種方法。10.__________和__________的季節(jié)性增長可能成為公司向銀行貸款的原因。（）A、應(yīng)收賬款：存貨周轉(zhuǎn)率B、固定資產(chǎn)使用效率：存貨周轉(zhuǎn)率C、應(yīng)收賬款：固定資產(chǎn)使用效率D、存貨周轉(zhuǎn)率：固定資產(chǎn)折舊率答案：A解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道:(1)季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加:應(yīng)付賬款和1應(yīng)計費用;(2)內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券;(3)銀行貸款。11.公司信貸的借款人是指（）。A、經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或主管機關(guān))核準(zhǔn)登記的自然人B、經(jīng)行政機關(guān)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人C、經(jīng)行政機關(guān)核準(zhǔn)登記的自然人D、經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或主管機關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人答案：D解析：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機關(guān)(或主管機關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。12.在對貸款項目進(jìn)行成本審查時，銷售費用不包括（）。A、廣告費、銷售服務(wù)費B、差旅費、辦公費C、運輸、裝卸包裝費D、利息凈支出答案：D解析：財務(wù)費用=經(jīng)營期匯兌凈損失+利息凈支出+金融機構(gòu)手續(xù)費+其他銷售費用=運輸、裝卸包裝費+廣告費、銷售服務(wù)費+差旅費、辦公費+其他。故D屬于財務(wù)費用。13.?下列關(guān)于流動資金貸款管理的說法，不正確的是（）。[2015年5月真題]A、與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款信用狀況一般的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式B、貸款人應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報告，并對其內(nèi)容的真實性、完整性和有效性負(fù)責(zé)C、貸款人應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級審批的原則，建立規(guī)范的流動資金貸款評審制度和流程，確保風(fēng)險評價和信貸審批的獨立性D、貸款人可以根據(jù)內(nèi)部績效考核指標(biāo)，制定期望的貸款規(guī)模指標(biāo)，必要時可在季末突擊放款答案：D解析：D項，根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》第八條，貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制定不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。14.下列各項中，不屬于項目評估內(nèi)容的是（）。[2014年11月真題]A、項目技術(shù)評估B、項目擔(dān)保及風(fēng)險分擔(dān)C、項目建設(shè)的必要性與建設(shè)配套條件D、編制可行性研究報告答案：D解析：除ABC三項外，項目評估的內(nèi)容還包括：①借款人及項目股東情況；②項目財務(wù)評估；③項目融資方案；④銀行效益評估。15.（）是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。A、高級管理層B、監(jiān)事會C、董事會D、專門委員會答案：B解析：監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。16.風(fēng)險預(yù)警程序不包括（）。A、信用信息的收集和傳遞B、事后評價C、風(fēng)險處置D、信用卡查詢答案：D解析：風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險分析、風(fēng)險處置、事后評價等。17.面談結(jié)束時，如經(jīng)了解客戶的貸款申請可以考慮，但不確定是否可受理，調(diào)查人員應(yīng)（）。A、申報貸款B、先做必要承諾，留住客戶C、不作表態(tài)D、準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查答案：D解析：面談結(jié)束時，如客戶的貸款申請可以考慮，（但還不確定是否可受理），調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料，并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作。18.下列關(guān)于質(zhì)押的說法，錯誤的是（）。A、質(zhì)押是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利B、設(shè)立質(zhì)權(quán)的人稱為質(zhì)權(quán)人C、質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括質(zhì)物保管費用D、以質(zhì)物作擔(dān)保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款答案：B解析：質(zhì)押也稱質(zhì)權(quán)，就是債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法就該動產(chǎn)賣得價金優(yōu)先受償。設(shè)立質(zhì)權(quán)的人，稱為出質(zhì)人；享有質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人，所以B選項說法錯誤。19.下列關(guān)于借款人自主支付的表述，錯誤的是()。A、自主支付是受托支付的補充B、自主支付應(yīng)遵守實貸實付原則C、自主支付方式排斥貸款人對貸款資金用途的控制D、在固定資產(chǎn)貸款中，自主支付應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的要求答案：C解析：C項，借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。20.下列關(guān)于固定成本的說法，正確的是（）。A、隨著銷售量的增加，企業(yè)的固定成本會同比例增加B、固定成本一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用等C、如果一個行業(yè)固定成本占總成本的比例較大，則該行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高D、企業(yè)的固定成本比例越高，其盈利水平越高答案：C解析：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，所以選項A說法錯誤。原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本等屬于變動成本，所以選項B說法錯誤。固定成本比例與盈利水平并沒有必然聯(lián)系，所以選項D說法錯誤。21.下列關(guān)于貸款的質(zhì)押與抵押的區(qū)別，錯誤的是()。A、標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押物的標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有。因而對標(biāo)的物的保管義務(wù)不同B、對標(biāo)的物孳息的收取權(quán)不同：在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權(quán)人無權(quán)收取C、標(biāo)的物的范圍不同：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)，抵押權(quán)的標(biāo)的物一般是動產(chǎn)和不動產(chǎn)，以不動產(chǎn)最常見D、受償順序不同：抵押權(quán)無受償順序，而質(zhì)押權(quán)有答案：D解析：D項，在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個質(zhì)押權(quán)，因而沒有受償?shù)捻樞颍畣栴}。而一物可設(shè)數(shù)個抵押權(quán)，當(dāng)數(shù)個抵押權(quán)并存時，有受償?shù)南群箜樞蛑帧?2.在抵押貸款中，()直接影響了抵押物價值的大小。A、抵押率B、抵押額度C、抵押物新舊D、抵押物所有權(quán)答案：A解析：由于銀行發(fā)放抵押貸款本息總額=抵押物價值×抵押率，其他條件一定時，抵押率越低，企業(yè)獲得同樣數(shù)額的貸款需提供的抵押物價值就越高；抵押率越高，企業(yè)需提供的抵押物價值就越低，因此抵押率的高低直接影響了抵押物價值的大小。23.貸款價格的構(gòu)成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格．其中貸款承諾費是指銀行對（）的那部分資金收取的費用。A、未承諾貸給客戶，客戶沒有使用B、未承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用C、已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用D、已承諾貸給客戶，客戶沒有使用答案：D解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。承諾費作為顧客為取得貸款而支付的費用，構(gòu)成了貸款價格的一部分。24.授權(quán)適度原則指銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)按照信貸風(fēng)險控制和（）兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。[2015年5月真題]A、擴大貸款數(shù)額B、提高審批效率C、獲取最大利息收入D、提高貸款份額答案：B解析：授權(quán)適度原則是指銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險控制和提高審批效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。實行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。25.商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別__________，抵押品的市場價值__________，變現(xiàn)能力，則貸款的風(fēng)險__________。（）A、越高；越大；越強；越低B、越低；越高；越低；越高C、越高；越大；越低；越低D、越低；越大；越低；越低答案：A解析：商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品的市場價值越大，變現(xiàn)能力越強，則貸款的風(fēng)險就越低。26.借款需求是公司對（）的需求超過自身儲備，從而需要借款。A、流動資金B(yǎng)、資產(chǎn)C、資金D、現(xiàn)金答案：D解析：借款需求是公司對現(xiàn)金的需求超過自身儲備，從而需要借款。27.下列不能被用做基準(zhǔn)利率的是（）。A、市場利率B、行業(yè)公定利率C、法定利率D、民間利率答案：D解析：基準(zhǔn)利率是被用做定價基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率，被用做基準(zhǔn)利率的利率包括市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率。通常具體貸款中執(zhí)行的浮動利率采用基準(zhǔn)利率加點或確定浮動比例方式，我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。28.某項目的凈現(xiàn)金流如下，則其投資回收期為（）年。A、3．25B、3．75C、3．5D、3答案：C解析：根據(jù)表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計凈現(xiàn)金量如下：根據(jù)投資回收期公式：投資回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量，其中“當(dāng)年凈現(xiàn)金流量”的“當(dāng)年”指“累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。所以，投資回收期=4-1+10/20=3．5。29.債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法以財產(chǎn)折價或拍賣，并就變賣財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償?shù)膿?dān)保形式是()。A、抵押B、質(zhì)押C、保證D、留置答案：A解析：抵押是債權(quán)人在擔(dān)保財產(chǎn)中合法利益的保障，通過擔(dān)保取得抵押權(quán)的債權(quán)人在債務(wù)人未按時償還債務(wù)時可出售或轉(zhuǎn)讓抵押品，但債務(wù)人一旦按期償還債務(wù)，債權(quán)人即失去此權(quán)利。30.在貸款擔(dān)保中，下列哪項不是擔(dān)保方式必須滿足的要求（）A、合法合規(guī)性B、盈利性C、可控性D、易變現(xiàn)性答案：B解析：擔(dān)保方式應(yīng)滿足：①合法合規(guī)性；②足值性；③可控性；④易變現(xiàn)性。31.抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求其提出（），并經(jīng)銀行同意后予以辦理。[2015年5月真題]A、電話申請B、書面申請C、信用承諾D、口頭協(xié)議答案：B32.（）是未來可能損失的預(yù)期值。A、資本B、撥備C、貸款D、抵押答案：B解析：資本和撥備計量都來自于對未來損失的估計，資本是未來可能損失的非預(yù)期值，而撥備是未來可能損失的預(yù)期值。量化未來可能損失就必須準(zhǔn)確計量違約概率(PD)，違約損失率(LGD)，違約風(fēng)險暴露(EAD)等風(fēng)險參數(shù)。33.M公司為N公司貸款提供保證，申請貸款本息額500萬元，銀行可接受保證限額為1000萬元，則該項貸款的保證率為（）。A、200％B、100％C、50％D、25％答案：C解析：保證率=申請保證貸款本息/可接受保證限額×100％=500/1000×100％=50％34.某公司2016年初擁有總資產(chǎn)10839萬元，總負(fù)債5973萬元，所有者權(quán)益4866萬元，實現(xiàn)銷售額14981萬元，銷售凈利潤786元，計劃將其中304萬元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長率為（）。A、0．11B、0．09C、0．12D、0．15答案：A解析：根據(jù)題意可知：ROE=凈利潤/所有者權(quán)益=786/4866=0．16紅利支付率=股息分紅/凈利潤=304/786=0．39RR=1-紅利支付率=1-0．39=0．61SGR=(ROEXRR)/(1-ROEXRR)=(0．16X0．61)/(1-0．16X0．61)=0．1135.下列不屬于風(fēng)險緩釋的形式的是（）。A、抵押B、質(zhì)押C、保證D、融資答案：D解析：風(fēng)險緩釋是指為提高債務(wù)償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放債務(wù)時要求債務(wù)人提供抵押或者保證，以保障債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。風(fēng)險緩釋的形式很多，如抵押、質(zhì)押、保證等。36.下列關(guān)于資金結(jié)構(gòu)的理解，正確的是（）。A、資金結(jié)構(gòu)是指所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比例B、客戶資金來源結(jié)構(gòu)直接影響其償債能力，尤其是長期償債能力C、客戶的資金結(jié)構(gòu)可不與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)D、客戶借入資金屬于長期資金答案：B解析：A項，資金結(jié)構(gòu)是指借款人的全部資金中負(fù)債和所有者權(quán)益所占的比重及相互關(guān)系，不僅僅指所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比例。C項，客戶的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較短、轉(zhuǎn)換頻繁的客戶應(yīng)搭配短期負(fù)債；資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期長的客戶，融資需求更多的是穩(wěn)定的長期資金，此時應(yīng)搭配長期負(fù)債。D項，客戶借人資金主要包括流動負(fù)債與長期負(fù)債，其中流動負(fù)債屬于短期資金，長期負(fù)債屬于長期資金。37.如果項目所需設(shè)備需要進(jìn)口，除一般因素外，還會受()限制。A、出口國匯率B、外匯需求C、外匯供給D、關(guān)稅答案：C解析：如果項目所需設(shè)備和投入物全部或部分需從國外進(jìn)口，項目還將受到外匯供給的限制，此時根據(jù)實事求是、量力而行的原則，確定項目規(guī)模時應(yīng)考慮外匯供給大小因素。38.下列關(guān)于使用受托支付的方式錯誤的是（）。A、對于流動資金貸款，貸款人與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況良好B、對于流動資金貸款，支付對象明確且單筆支付金額較大C、對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過項目總投資的5％D、對于固定資產(chǎn)貸款，單筆金額超過500萬元人民幣答案：A解析：具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：一是與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；二是支付對象明確且單筆支付金額較大；三是貸款人認(rèn)定的其他情形。同時《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。在實際操作中，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)依據(jù)這些監(jiān)管的法規(guī)要求審慎行使自主權(quán)。39.（）不會帶來現(xiàn)金的流人。[2013年6月真題]A、出售固定資產(chǎn)B、增值稅銷項稅款和出口退稅C、分配現(xiàn)金股利D、取得短期與長期貸款答案：C解析：C項屬于融資活動帶來的現(xiàn)金流出。A項屬于投資活動帶來的現(xiàn)金流人；B項屬于經(jīng)營活動帶來的現(xiàn)金流入；D項屬于融資活動帶來的現(xiàn)金流入。40.較為常用的信貸授權(quán)的載體是（）。A、授權(quán)書B、部門職責(zé)C、規(guī)章制度D、崗位職責(zé)答案：A解析：授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式。其中，授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。41.下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的表述錯誤的是（）。[2015年10月真題]A、對于國有企業(yè)以土地所有權(quán)抵押的，要有董事會同意的證明B、用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限C、集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應(yīng)該核對抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗證董事會或職工代表大會同意的證明D、實行租賃經(jīng)營責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明答案：A解析：A項，根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。42.下列不屬于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處理方式的是（）。[2014年11月真題]A、呆賬核銷B、法律仲裁C、以資抵債D、債務(wù)重組答案：B解析：商業(yè)銀行不良貸款的處置方式主要有：①現(xiàn)金清收；②貸款重組，從廣義上來說，即債務(wù)重組，目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債；③呆賬核銷。43.下列關(guān)于歷史成本法與市場價值法的說法，錯誤的是（）。A、歷史成本法能及時準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價值的變化B、采用歷史成本法會導(dǎo)致銀行對資本的高估C、市場價值法不必對成本進(jìn)行攤派D、采用歷史成本法便于對資產(chǎn)進(jìn)行核查答案：A解析：歷史成本法或通過呆賬準(zhǔn)備金的計提，或通過資產(chǎn)注銷反映資產(chǎn)的損失。因此，歷史成本法不能及時、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)價值的變化。44.某商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)發(fā)生呆賬貸款，經(jīng)審核批準(zhǔn)核銷后，應(yīng)首先（）。A、沖減貸款呆賬準(zhǔn)備金B(yǎng)、沖減稅后利潤C、增加貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金D、沖減稅前利潤答案：A解析：呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實。呆賬經(jīng)總行批準(zhǔn)核銷后連同表內(nèi)利息一并沖減呆賬準(zhǔn)備金。45.下列關(guān)于單筆貸款授信額度的說法，不正確的是（）。A、主要是指用于每個單獨批準(zhǔn)在一定貸款條件下的貸款授信額度B、經(jīng)過借貸和還款后，可重復(fù)借貸C、被批準(zhǔn)于短期貸款，長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風(fēng)險敞口額度D、單筆貸款的貸款條件包括收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔(dān)保等答案：B解析：單筆貸款授信額度主要指用于每個單獨批準(zhǔn)在一定貸款條件(收人的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔(dān)保等)下的貸款授信額度。根據(jù)貸款結(jié)構(gòu)，單筆貸款授信額度適用于：①被指定發(fā)放的貸款本金額度，一旦經(jīng)過借貸和還款后，就不能再被重復(fù)借貸；②被批準(zhǔn)于短期貸款、長期循環(huán)貸款和其他類型的授信貸款的最高的本金風(fēng)險敞口額度。46.對于季節(jié)性融資，如果某公司在銀行有多筆貸款，且貸款可以展期，銀行一定要確保其不被用于（）。A、長期投資B、股票投資C、投機投資D、其他投資答案：A解析：如果公司在銀行有多筆貸款，且貸款是可以展期的，此時銀行一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運資金投資。這樣做的目的是為了保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期需求，從而確保銀行能夠按時收回所發(fā)放的貸款。47.下列不屬于貸款發(fā)放審查中擔(dān)保落實情況內(nèi)容的是（）。[2015年5月真題]A、是否已按要求進(jìn)行核保B、擔(dān)保人的擔(dān)保資料是否完整、合規(guī)、有效C、抵(質(zhì))押物保險金額是否覆蓋信貸業(yè)務(wù)金額D、是否可以事后補辦抵(質(zhì))押登記答案：D解析：貸款發(fā)放審查中擔(dān)保落實情況主要包括：①擔(dān)保人的擔(dān)保行為是否合規(guī)，擔(dān)保資料是否完整、合規(guī)、有效；②是否已按要求進(jìn)行核保，核保書內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確；③抵(質(zhì))押率是否符合規(guī)定；④是否已按規(guī)定辦理抵(質(zhì))押登記；⑤抵(質(zhì))押登記內(nèi)容與審批意見、抵(質(zhì))押合同、抵(質(zhì))押物清單、抵(質(zhì))押物權(quán)屬資料是否一致；⑥是否已辦理抵(質(zhì))押物保險，保險金額是否覆蓋信貸業(yè)務(wù)金額。48.經(jīng)商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為()。A、20年B、5年C、永久保存D、10年答案：C49.下列關(guān)于銀行防范質(zhì)押風(fēng)險的措施的表述中，錯誤的是（）。A、選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物B、確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記，并按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記C、對難以確認(rèn)真實、合法、合規(guī)性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押D、動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，只需出質(zhì)人自己到其托管部門辦理登記答案：D解析：選項D，應(yīng)該是動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管。50.對項目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況的分析屬于（）。A、項目技術(shù)評估B、銀行效益評估C、項目建設(shè)配套條件評估D、項目建設(shè)的必要性評估答案：D解析：項目建設(shè)的必要性評估包括三個方面的內(nèi)容：①項目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對比，發(fā)展趨勢預(yù)測，項目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析；②貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項目建設(shè)和運營是否符合相關(guān)法律法規(guī)要求，是否經(jīng)過必要的報批程序，是否符合國家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要；③項目產(chǎn)品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析。51.勘察設(shè)計咨詢費用屬于項目總投資中的()。A、預(yù)備費B、工程費用C、工程其他費用D、流動資金答案：C解析：工程其他費用包括土地征用費、耕地占用稅、建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計咨詢費、職工培訓(xùn)費、供電供水費、施工機構(gòu)轉(zhuǎn)移費及其他必須由項目承擔(dān)的建筑工程費用和設(shè)備購置與安裝費用以外的費用。52.下列關(guān)于項目環(huán)境條件的說法，錯誤的是()。A、僅是對項目生產(chǎn)的自然環(huán)境條件、交通運輸條件等方面進(jìn)行分析B、主要包括項目的建設(shè)條件與生產(chǎn)條件C、既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動態(tài)的不確定性條件D、銀行對其分析時要重點關(guān)注不確定因素及相關(guān)項目的分析答案：A解析：項目環(huán)境條件分析是對擬建項目的人力、物力、財力等資源，以及相關(guān)協(xié)作配套項目和環(huán)境保護(hù)工作等方面進(jìn)行審查分析，并且在此基礎(chǔ)上對廠址選擇、總體方案、項目工程進(jìn)度安排的合理性及是否符合國家有關(guān)部門的規(guī)定和要求等作出定性結(jié)論和提出建議，分析項目的環(huán)境條件是否對項目的順利發(fā)展提供了有力的保障。53.不是商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循的原則的是（）A、合理性原則B、有效性原則C、審慎性原則D、從屬性原則答案：A解析：商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則。押品管理應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定。（二）有效性原則。抵質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)完備，押品估值合理并易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用。（三）審慎性原則。充分考慮押品本身可能存在的風(fēng)險因素，審慎制定押品管理政策，動態(tài)評估押品價值及風(fēng)險緩釋作用。（四）從屬性原則。商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險應(yīng)以全面評估債務(wù)人的償債能力為前提。54.下列不屬于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處理方式的是（）。A、呆賬核銷B、法律仲裁C、以資抵債D、債務(wù)重組答案：B解析：商業(yè)銀行不良貸款的處置方式主要有：①現(xiàn)金清收；②貸款重組，從廣義上來說，即債務(wù)重組，目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債；③呆賬核銷。55.初次面談時，銀行調(diào)查人員可按照（）標(biāo)準(zhǔn)原則，從有關(guān)方面集中獲取客戶相關(guān)信息。A、國際信用“4C”B、國際信用“6C”C、銀行業(yè)信用D、貸款信用答案：B解析：初次面談時，銀行調(diào)查人員可按照國際信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，從有關(guān)方面集中獲取客戶相關(guān)信息。56.下列對信用評級分類及應(yīng)用的理解，錯誤的是（）。A、分為外部評級和內(nèi)部評級B、外部評級主要靠專家定性分析，內(nèi)部評級主要靠商業(yè)銀行內(nèi)部分析C、外部評級以定量分析為主，內(nèi)部評級以定性分析為主D、外部評級主要適用于大中型企業(yè)答案：C解析：信用評級分為外部評級和內(nèi)部評級。外部評級是專業(yè)評級機構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評估，主要依靠專家定性分析，評級對象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)；內(nèi)部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)(側(cè)重于定量分析)，對客戶的風(fēng)險進(jìn)行評價，并據(jù)此估計違約概率及違約損失率，作為信用評級和分類管理的標(biāo)準(zhǔn)。57.市場需求預(yù)測分析是對項目投產(chǎn)后()進(jìn)行分析和判斷。A、項目效益B、項目適用性C、生產(chǎn)產(chǎn)品的銷路D、生產(chǎn)產(chǎn)品的適用性答案：C解析：市場需求預(yù)測分析是指在環(huán)境分析、市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，根據(jù)項目產(chǎn)品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未來銷路問題，具體來說就是考察項目產(chǎn)品在特定時期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣的．營銷戰(zhàn)略來實現(xiàn)銷售目標(biāo)。58.貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給（）。A、借款人指定的收款人B、符合合同約定用途的借款人交易對象C、保證人D、借款人答案：B解析：受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人(依法設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu))根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。59.商業(yè)銀行在項目評估中，對項目設(shè)備選擇是否合理進(jìn)行的評估屬于()。A、項目技術(shù)評估B、銀行效益評估C、項目建設(shè)配套條件評估D、項目財務(wù)評估答案：A解析：項目技術(shù)評估包括：①項目所采用的技術(shù)是否先進(jìn)、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項目其他條件相配套；②項目設(shè)備選擇是否合理；③所采用的設(shè)備能否與生產(chǎn)工藝、資源條件及項目單位的工人技術(shù)水平和管理者的管理水平相協(xié)調(diào)；④引進(jìn)設(shè)備的必要性，引進(jìn)設(shè)備后對國外配件、維修材料、輔料的依賴程度和解決途徑；⑤引進(jìn)設(shè)備與國內(nèi)設(shè)備能否相協(xié)調(diào)。60.下列稅金中，不應(yīng)從銷售收入中扣除的是（）。A、資源稅B、土地增值稅C、土地使用稅D、城市維護(hù)建設(shè)稅答案：C解析：進(jìn)入產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有增值稅、消費稅、營業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費附加；從利潤中扣除的有企業(yè)所得稅。61.下列關(guān)于商業(yè)銀行審貸制度的表述，錯誤的是（）。[2014年6月真題]A、審查人員應(yīng)具備經(jīng)濟(jì)、財務(wù)、信貸、法律、稅務(wù)等專業(yè)知識，并有豐富的實踐經(jīng)驗B、未通過有權(quán)審批機構(gòu)審批的授信可以申請復(fù)議，但必須符合一定條件，且間隔時間不太短C、如貸款審查人員對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，可以終止該筆貸款的信貸流程D、授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限、程序進(jìn)行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù)答案：C解析：C項，審查人員無最終決策權(quán)，審查人員即使對貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查員意見后，對是否批準(zhǔn)貸款提出明確的意見。信貸決策權(quán)應(yīng)由貸款審查委員會或最終審批人行使。62.下列不屬于和解與整頓制度的特點的是（）。A、和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果B、和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始C、和解與整頓由政府行政部門決定和主持，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢D、和解與整頓充分尊重了市場意愿，又因為政府的介入而提高了企業(yè)執(zhí)行率答案：D解析：和解與整頓的效果并不理想，也并不市場化。所以答案選D。63.在行業(yè)風(fēng)險分析當(dāng)中，波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架均要考慮的因素是（）。A、行業(yè)成熟度B、成本結(jié)構(gòu)C、替代品威脅D、買方討價還價能力答案：C解析：波特五力模型考慮的因素有：①新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘；②替代品的威脅；③買方的討價還價能力；④供方的討價還價能力；⑤現(xiàn)有競爭者的競爭能力。行業(yè)分析?？蚣軓钠邆€方面來評價一個行業(yè)的潛在風(fēng)險，這七個方面分別是：①行業(yè)成熟度；②競爭程度；③替代品潛在威脅；④成本結(jié)構(gòu)；⑤經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)；⑥行業(yè)進(jìn)入壁壘；⑦行業(yè)涉及的法律法規(guī)。波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架均要考慮的因素包括替代品的威脅。64.下列關(guān)于質(zhì)押和抵押的區(qū)別，說法不正確的是（）。[2015年10月真題]A、抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有B、抵押中的債權(quán)取得抵押財產(chǎn)的所有權(quán)或部分所有權(quán)，質(zhì)押中的債務(wù)人保持對質(zhì)押財產(chǎn)的占有權(quán)C、在抵押擔(dān)保中，抵押物價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押D、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權(quán)利答案：B解析：B項，抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的占有，這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。65.為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好（），才能真正保證貸款抵押的安全性。A、風(fēng)險監(jiān)測B、風(fēng)險處置C、風(fēng)險分析D、風(fēng)險控制答案：C解析：為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險分析工作，只有詳各的風(fēng)險分析加上完備的風(fēng)險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。66.商業(yè)銀行對項目的組織機構(gòu)條件進(jìn)行評估，就是要了解與項目實施有關(guān)的機構(gòu)現(xiàn)狀，并提出加強和改善的建議，以保證項目目標(biāo)的實現(xiàn)，項目的組織機構(gòu)不包括()。A、項目的經(jīng)營機構(gòu)B、項目的審批機構(gòu)C、項目的實施機構(gòu)D、項目的協(xié)作機構(gòu)答案：B解析：對項目的組織機構(gòu)條件進(jìn)行評估，就是要了解與項目實施有關(guān)的機構(gòu)現(xiàn)狀，即是否存在著實施項目必需的機構(gòu)體系；如果已經(jīng)具備，它能否滿足項目的要求；對項目的組織機構(gòu)提出加強和改善的建議，以保證項目目標(biāo)的實現(xiàn)。項目的組織機構(gòu)概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構(gòu)、項目的經(jīng)營機構(gòu)和項目的協(xié)作機構(gòu)。67.信貸經(jīng)營中，對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素為（）。A、區(qū)域自然條件B、區(qū)域市場化程度與法制框架C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平答案：D解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素。68.主要從項目發(fā)起人和項目本身著手的項目分析屬于（）。A、項目企業(yè)分析B、項目可行性分析C、項目宏觀背景分析D、項目微觀背景分析答案：D解析：分析項目的微觀背景主要從項目發(fā)起人和項目本身著手。首先應(yīng)分析項目發(fā)起人單位，然后分析項目提出的理由，并對項目的投資環(huán)境進(jìn)行分析。69.財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施()天內(nèi)正式起訴。A、15B、10C、30D、7答案：A解析：如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律手段來強制收回。銀行應(yīng)及時申請財產(chǎn)保全。財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應(yīng)該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。70.實務(wù)操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將（）放在第一位。A、維持客戶B、客戶信用C、貸款收益D、貸款安全性答案：D解析：作為風(fēng)險防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。71.（）是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表。[2015年5月真題]A、經(jīng)營狀況變化B、管理狀況變化C、財務(wù)狀況變化D、還款賬戶變化答案：C解析：財務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，銀行應(yīng)定期收集符合會計制度要求的企業(yè)財務(wù)報表，關(guān)注并分析異常的財務(wù)變動和不合理的財務(wù)數(shù)據(jù)，還可對貸款存續(xù)期間借款人的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、銷售收入增減幅度、利潤率、分紅比率等財務(wù)指標(biāo)提出控制要求。72.某家電行業(yè)每年平均有2億人購買家電。每人每年平均購買2臺，平均每臺的價格為3000元。則該家電的總市場潛量為（）。A、3億人B、4．5億臺C、6000億元D、12000億元答案：D解析：總市場潛量的公式為：Q=npq，其中，Q表總市場潛量，n為給定條件下特定產(chǎn)品或市場中的購買者的數(shù)量，P為單位產(chǎn)品價格，q為購買者的平均購買量。則由以上公式，該家電企業(yè)的總市場潛量為：Q=2×3000×2=12000(億元)。73.關(guān)于貸款展期管理的說法錯誤的是（）。A、現(xiàn)行短期貸款的展期期限累計不得超過原貸款期限B、中期貸款的展期期限累計不得超過原貸款期期限的一半C、長期貸款展期的期限累計不得超過2年D、在辦理展期時應(yīng)由銀行和借款人重新確定貸款條件答案：C解析：長期貸款展期的期限累計不得超過3年。74.某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價格高昂。那么這個企業(yè)很可能處于（）。A、啟動階段B、成長階段C、成熟階段D、衰退階段答案：A解析：啟動階段行業(yè)的銷售特點是價格比較高，銷售量很小。75.關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。A、對于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批B、一級分行可以向分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作C、除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機構(gòu)和個人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運作，債務(wù)人除外D、對符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理答案：D解析：A項，對于小額呆賬，可授權(quán)一級分行(分公司)審批，并上報總行(總公司)備案；B項，一級分行不得再向分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)；C項，其他任何機構(gòu)和個人包括債務(wù)人均不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運作。76.下列做法中，符合對抵債資產(chǎn)管理原則的是（）。A、收取抵債資產(chǎn)后，債務(wù)人、擔(dān)保人無貨幣資金償還能力時，銀行要優(yōu)先選擇以間接拍賣的方式回收債權(quán)B、抵債資產(chǎn)要以資產(chǎn)原價、購入價為基礎(chǔ)合理定價C、銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后，每年應(yīng)至少組織一次對抵債資產(chǎn)的賬實核對，并做好核對記錄D、抵債資產(chǎn)以抵債協(xié)議書生效日，或法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日答案：D解析：A項，銀行收取抵債資產(chǎn)后，要優(yōu)先選擇直接拍賣、變賣非貨幣資產(chǎn)的方式回收債權(quán)；B項，抵債資產(chǎn)要以市場價格為基礎(chǔ)合理定價；C項，銀行在接收抵債資產(chǎn)后，應(yīng)每季度至少組織一次賬實核對。77.根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指引》，下列關(guān)于貸款分類的說法，錯誤的是（）。A、不良貸款中包括次級類貸款B、同一筆貸款應(yīng)根據(jù)比例拆分進(jìn)行五級分類C、貸款分類的實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性D、貸款分類是商業(yè)銀行按照風(fēng)險程度將貸款劃分為不同檔次的過程答案：B解析：同一筆貸款不得進(jìn)行拆分分類。78.貸前調(diào)查的主要對象不包括（）。A、借款人B、貸款人C、保證人D、抵(質(zhì))押人答案：B解析：貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵(質(zhì))押人、抵(質(zhì))押物等。不包括貸款人，在公司信貸中，一般貸款人是指商業(yè)銀行，而貸前調(diào)查是貸款人做出的對借款人的調(diào)查，因而不包括貸款人。79.在貫徹效益性原則時，要處理好投資項目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系。下列說法中錯誤的是()。A、財務(wù)效益和國民經(jīng)濟(jì)效益都不好的項目，屬于經(jīng)濟(jì)上完全不合理的項目B、財務(wù)效益好，而國民經(jīng)濟(jì)效益不好的項目，屬于經(jīng)濟(jì)上不合理的項目C、財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟(jì)效益好的項目，屬于經(jīng)濟(jì)上合理的項目D、財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟(jì)效益好的項目，屬于經(jīng)濟(jì)上不合理的項目答案：D解析：D項，項目的財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟(jì)效益好的項目，屬于經(jīng)濟(jì)上合理的項目，應(yīng)予以接受。但這類項目簡單地接受將會對投資企業(yè)和貸款銀行造成不利的影響，投資企業(yè)和貸款銀行不易接受。因此，有必要對這類項目提供可行的優(yōu)惠政策和措施，改善其財務(wù)狀況，提高項目的財務(wù)效益。80.當(dāng)某項目的累計凈現(xiàn)值大于零時，其內(nèi)部收益率（）。[2013年11月真題]A、可能小于零B、可能等于設(shè)定折現(xiàn)率C、一定等于零D、一定大于設(shè)定折現(xiàn)率答案：D解析：財務(wù)內(nèi)部收益率是使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率；一個項目的凈現(xiàn)值是指項目按照基準(zhǔn)收益率或根據(jù)項目的實際情況設(shè)定的折現(xiàn)率，將各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)起點(建設(shè)期初)的現(xiàn)值之和；此折現(xiàn)率如果為內(nèi)部收益率的話，則項目的凈現(xiàn)值為0，如果小于內(nèi)部收益率的話，則凈現(xiàn)值大于0。多選題1.公司信貸中，初次面談的工作提綱應(yīng)包括（）。A、客戶總體情況B、客戶信貸需求C、可承受償還期限D(zhuǎn)、可承受償還利率E、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品答案：ABE解析：初次面談，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)做好充分準(zhǔn)備，擬定詳細(xì)的面談工作提綱。提綱內(nèi)容應(yīng)包括：①客戶總體情況；②客戶信貸需求；③擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等。2.關(guān)于貸款抵押風(fēng)險，下列說法不正確的有（）。[2014年6月真題]A、法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押審查驗證，否則合同就無效B、貸款合同附條件生效，但生效條件不具備，貸款主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效C、未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，抵押關(guān)系無效，但不構(gòu)成侵權(quán)D、對抵押物的價值進(jìn)行準(zhǔn)確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵E、重復(fù)質(zhì)押行為會給銀行貸款帶來風(fēng)險答案：ACE解析：A項，法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。C項，未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，不但抵押關(guān)系無效，而且構(gòu)成侵權(quán)。E項，重復(fù)抵押行為給銀行貸款帶來風(fēng)險；而在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實際中不可能存在重復(fù)質(zhì)押行為。3.關(guān)于抵押物的轉(zhuǎn)讓，下列說法正確的有（）。A、在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況B、在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效C、若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的，不得轉(zhuǎn)讓抵押物D、抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款．應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)E、抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保答案：ABCDE解析：在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況：抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。若轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的．不得轉(zhuǎn)讓抵押物。抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的部分，歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。同時，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。4.以下關(guān)于抵押效力的說法正確的是（）。A、抵押貸款到期，若借款人能按時足額歸還本息，則抵押自動消失B、抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失C、抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓D、抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況E、若借款人不能按時歸還貸款本息，或銀行同意展期后仍不能履行，抵押權(quán)才真正得以實現(xiàn)答案：ABDE解析：抵押權(quán)不可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨轉(zhuǎn)讓，選項C錯誤。其他選項均正確。5.下列關(guān)于基本信貸分析的說法，正確的有()。A、需分析目前的還款來源，進(jìn)而分析可用于償還貸款的還款來源風(fēng)險B、不需關(guān)注貸款的目的C、要對貸款使用過程中的周期性分析D、貸款期限的確定要符合資本循環(huán)的轉(zhuǎn)換E、還款記錄對貸款分類的確定有特殊的作用答案：ACDE解析：B項，基本信貸分析同樣需關(guān)注貸款的目的，防止貸款被挪用。因為貸款一旦被挪用，將導(dǎo)致還款風(fēng)險加大。6.現(xiàn)場調(diào)研包括（）。A、搜尋調(diào)查B、現(xiàn)場會談C、委托調(diào)查D、實地考察E、接觸客戶的競爭對手答案：BD解析：開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察兩個方面。7.關(guān)于長期投資，下列說法中正確的有（）。A、最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資B、長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險較大C、最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資D、其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求E、如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動答案：ABCDE解析：最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險較大，因此，最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達(dá)國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資．其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)。銀行在受理公司的貸款申請后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。8.下列關(guān)于計算可持續(xù)增長率的公式的說法。正確的有（）。A、ROE為資本回報率B、ROE是凈利潤與所有者權(quán)益的比率C、RR為紅利支付率D、RR反映了剩余利潤E、ROE反映了利潤率、資產(chǎn)使用效率和財務(wù)杠桿答案：ABDE解析：RR為留存比率，紅利支付率=1-RR。9.下列關(guān)于信貸授權(quán)的說法，正確的有()。A、信貸授權(quán)指銀行業(yè)金融機構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展授信業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定B、信貸授權(quán)是銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸管理和內(nèi)部控制的基本要求C、信貸授權(quán)有利于優(yōu)化流程、提高效率，以實現(xiàn)風(fēng)險收益的最優(yōu)化D、信貸授權(quán)大致可分為直接授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)兩種類型E、對內(nèi)合理授權(quán)是銀行業(yè)金融機構(gòu)對外合格授信的前提和基礎(chǔ)答案：ABCE解析：D項，信貸授權(quán)大致可分為以下三種類型：①直接授權(quán)；②轉(zhuǎn)授權(quán)；③臨時授權(quán)。10.以下關(guān)于客戶經(jīng)營管理狀況分析的說法，正確的是（）。A、信貸人員可以從產(chǎn)供銷的生產(chǎn)流程和客戶經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)兩個方面對客戶的經(jīng)營管理狀況進(jìn)行分析B、供應(yīng)階段的核心是付款條件的確定C、生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)D、銷售階段的核心是市場E、一個企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務(wù))特征主要體現(xiàn)在其競爭力上答案：ACDE解析：供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨。11.當(dāng)可行性研究報告中只提出了一個可行性方案時，銀行評估人員應(yīng)()。A、向企業(yè)了解是否有其他方案B、提出一個最優(yōu)方案C、提出備選方案D、通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)分析，肯定或否定原來的方案E、通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)分析，肯定原來的方案或提出更好的方案答案：AE解析：通過項目可行性研究報告評估項目規(guī)模時，當(dāng)可行性研究報告中只提出了一個可行性方案時，銀行評估人員應(yīng)向企業(yè)了解是否有其他方案，并根據(jù)項目產(chǎn)品的市場需求調(diào)查和預(yù)測、投人物和生產(chǎn)條件分析，再通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)的分析，肯定原來的方案或提出更好的方案。12.貸款保證存在的主要風(fēng)險因素有（）。A、保證人不具備擔(dān)保能力B、虛假擔(dān)保人C、公司互保D、保證手續(xù)不完備E、超過訴訟時效答案：ABCDE解析：貸款保證存在的主要風(fēng)險因素包括：（1）保證人不具備擔(dān)保資格；（2）保證人不具備擔(dān)保能力；（3）虛假擔(dān)保人；（4）公司互保；（5）保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險；（6）超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。13.項目評估的內(nèi)容包括（）。A、項目建設(shè)的必要性評估B、項目建設(shè)配套條件評估C、項目財務(wù)評估D、借款人及項目股東情況E、項目技術(shù)評估答案：ABCDE解析：項目評估的內(nèi)容包括：①項目建設(shè)的必要性評估；②項目建設(shè)配套條件評估；③項目技術(shù)評估；④借款人及項目股東情況；⑤項目財務(wù)評估；⑥項目擔(dān)保及風(fēng)險分擔(dān)；⑦項目融資方案；⑧銀行效益評估。14.以下關(guān)于項目的不確定性分析正確的是（）。A、盈虧平衡點都是越高越好B、盈虧平衡點越高，表明項目抗風(fēng)險能力越強C、項目對某因素的敏感程度可以表示為該因素按一定比例變化時評價指標(biāo)的變化D、項目對某因素的敏感程度也可以表示為評價指標(biāo)達(dá)到某個臨界點時允許某因素變化的最大極限E、在盈虧平衡點上，企業(yè)處于不盈不虧狀態(tài)答案：CDE解析：一般情況下，盈虧平衡點越低越好，選項A錯誤。盈虧平衡點越低，表明項目抗風(fēng)險能力越強，選項B錯誤。15.下列關(guān)于貸款擔(dān)保的作用的說法，正確的有（）。A、貸款擔(dān)保有利于協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序B、貸款擔(dān)保把借款企業(yè)不還貸的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給了第三者C、促進(jìn)借款企業(yè)改善經(jīng)營管理狀況D、貸款擔(dān)保有利于銀行信用的實現(xiàn)E、貸款擔(dān)保降低了銀行信貸資金的使用效率答案：ABCD解析：貸款擔(dān)保提高了銀行信貸資金的使用效率。16.資金來源與運用表反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，可以用于（）。A、選擇資金籌措方案B、制訂適宜的借款計劃C、制訂適宜的還款計劃D、為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依據(jù)E、幫助銀行了解到項目今后的還款資金來源情況答案：ABCDE解析：資金來源與運用表反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制訂適宜的借款及還款計劃，并為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依據(jù)。17.客戶進(jìn)貨價格主要受（）影響。A、市場供求關(guān)系B、進(jìn)貨渠道C、進(jìn)貨批量D、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)E、客戶關(guān)系答案：ABCDE解析：進(jìn)貨價格是客戶購買原材料等物品的價格，它除受市場供求關(guān)系影響外，還主要取決于進(jìn)貨渠道、進(jìn)貨批量、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)、運輸費用、客戶關(guān)系等因素。18.在首次放款的先決條件文件中，擔(dān)保類文件包括（）。A、已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議B、已正式簽署的保證協(xié)議C、已正式簽署的技術(shù)許可合同D、有關(guān)對建設(shè)項目的投保證明E、保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件答案：ABE解析：“已正式簽署的技術(shù)許可合同”是與項目有關(guān)的協(xié)議；“有關(guān)對建設(shè)項目的投保證明”屬于其他類文件。考點貸款發(fā)放管理19.下列關(guān)于放款執(zhí)行部門的職責(zé)說法正確的有()。A、審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化的情況B、可以根據(jù)審核情況選擇是否提出審核意見C、主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性D、主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實E、貸款發(fā)放和支付的審核答案：ABCDE解析：放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，其主要職能包括：①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。②核準(zhǔn)放款前提條件，主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實；放款執(zhí)行部門要進(jìn)行把關(guān)，提出審核意見并對審核意見負(fù)責(zé)，主要審核內(nèi)容包括審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況等。③其他職責(zé)。20.貸前調(diào)查方法中的現(xiàn)場會談應(yīng)側(cè)重了解企業(yè)（）。A、內(nèi)部的管理情況B、經(jīng)營和發(fā)展的思路C、生產(chǎn)設(shè)備的運轉(zhuǎn)情況D、固定資產(chǎn)的維護(hù)情況E、應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)情況答案：AB解析：會談應(yīng)側(cè)重了解其關(guān)于企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路、企業(yè)內(nèi)部的管理情況，從而獲取對借款人及其高層管理人員的感性認(rèn)識。考點貸前調(diào)查的方法21.下列關(guān)于項目生產(chǎn)所需的燃料及動力供應(yīng)條件分析的說法，正確的有（）。A、所需燃料通常有煤炭、石油和天然氣B、所需動力主要有電力和蒸汽C、要依據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)過程、成本、質(zhì)量、區(qū)域環(huán)境來選擇燃料種類D、要根據(jù)當(dāng)?shù)厮捶植?、水質(zhì)情況分析用水量E、耗電量大又要求連續(xù)生產(chǎn)的工業(yè)項目，要分析估算項目最大用電量、高峰負(fù)荷、答案：ABCE解析：D項，在項目評估時，要根據(jù)項目對水源、水質(zhì)的要求，計算出項目用水量，再結(jié)合當(dāng)?shù)氐墓┧畠r格，分析耗水費用對產(chǎn)品成本的影響。22.貸款利率分為浮動利率和固定利率，下列關(guān)于二者的說法錯誤的是（）。A、固定利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小B、固定利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況C、浮動利率和固定利率的區(qū)別是借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化D、浮動利率是指借貸期限內(nèi)利率隨市場利率或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率E、在貸款合同期限內(nèi)，無論市場利率如何變動，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息答案：AB解析：選項A應(yīng)為：浮動利率借貸雙方所承擔(dān)的利率變動風(fēng)險較小；B選項應(yīng)為：浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況。23.借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括（）。A、展期理由B、展期期限C、展期后的還本、付息、付費計劃D、擬采取的補救措施E、其他合理附加條款答案：ABCDE解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期．應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。如果是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應(yīng)提供董事會關(guān)于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權(quán)文件，申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。24.貸放分控的操作要點主要包括()。A、設(shè)立獨立的放款執(zhí)行部門B、明確放款執(zhí)行部門的職責(zé)C、審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性D、建立并完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責(zé)機制E、核準(zhǔn)放款前提條件答案：ABD解析：CE兩項屬于放款執(zhí)行部門的職責(zé)。25.下列關(guān)于存貨周轉(zhuǎn)率及持有天數(shù)的說法，正確的有（）。A、存貨持有天數(shù)增加，一般表明客戶存貨周轉(zhuǎn)速度加快B、存貨持有天數(shù)減少，一般表明客戶可能耗用量或銷量增加C、存貨周轉(zhuǎn)率過快，也可說明客戶存貨缺乏、采購過于頻繁、批量太小D、存貨周轉(zhuǎn)率通常按年計算E、存貨周轉(zhuǎn)率與存貨持有天數(shù)是倒數(shù)關(guān)系答案：BCD解析：A項，存貨持有天數(shù)增加，說明存貨周轉(zhuǎn)速度降低，資產(chǎn)利用效率下降；E項，存貨持有天數(shù)=計算期天數(shù)／存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，因而，存貨周轉(zhuǎn)率與存貨持有天數(shù)不是倒數(shù)關(guān)系。26.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（）。A、中期貸款利率B、短期貸款利率C、展期貸款利率D、久期貸款利率E、長期貸款利率答案：ABE解析：我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為短期貸款利率、中期貸款利率、長期貸款利率。27.放款執(zhí)行部門在審核項目貸款時，應(yīng)審核的內(nèi)容包括()。A、合規(guī)性要求的落實情況B、項目貸款定價的合理性C、項目資本金到位情況D、擔(dān)保的落實情況E、限制性條款的落實情況答案：ACDE解析：放款執(zhí)行部門的主要審核內(nèi)容包括：合規(guī)性要求的落實情況、限制性條款的落實情況、擔(dān)保的落實情況、審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況、資本金同比例到位的落實情況、申請?zhí)峥罱痤~是否與項目進(jìn)度相匹配以及提款申請是否與貸款約定用途一致。28.項目財務(wù)評估主要包括（）。A、項目所需資金落實情況評估B、項目投資估算與資金籌措評估C、項目基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)評估D、項目的盈利能力和清償能力評估E、項目不確定性評估答案：BCDE解析：A項，項目所需資金落實情況屬于項目建設(shè)配套條件評估的內(nèi)容。29.商業(yè)銀行加強貸款合同管理的實施要點包括()。A、加強貸款合同規(guī)范性審查管理B、修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件C、實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施D、做好有關(guān)配套和支持工作E、建立完善有效的貸款合同管理制度答案：ABCDE30.債權(quán)人直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請支付令，必須符合的條件有()。A、債務(wù)人對已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書不予履行B、支付令能夠送達(dá)債務(wù)人C、申請財產(chǎn)已經(jīng)申請保全D、已經(jīng)進(jìn)入訴訟程序E、債權(quán)人與債務(wù)人沒有其他的債務(wù)糾紛答案：BE解析：依法申請支付令，債權(quán)人請求債務(wù)人償付貸款本息的，可以不通過訴訟程序，而直接向有管轄權(quán)的基層人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件：①債權(quán)人與債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛；②支付令能夠送達(dá)債務(wù)人的。31.資產(chǎn)負(fù)債表中的所有者權(quán)益包括（）。A、實收資本B、資本公積C、盈余公積D、未分配利潤E、少數(shù)股東權(quán)益答案：ABCD解析：所有者權(quán)益分為實收資本(股本)、資本公積、盈余公積、未分配利潤四個項目。32.客戶申請或擬申請信貸業(yè)務(wù)時，要結(jié)合債項對應(yīng)的（），按照風(fēng)險調(diào)整后的資本收益率法(RAROC)對債項進(jìn)行合理定價。A、資金成本B、營業(yè)成本C、稅務(wù)成本D、風(fēng)險成本E、經(jīng)濟(jì)資本答案：ABCDE解析：客戶申請或擬申請信貸業(yè)務(wù)時，要結(jié)合債項對應(yīng)的資金成本、營業(yè)成本、稅務(wù)成本、風(fēng)險成本、經(jīng)濟(jì)資本以及銀行要求的最低資本回報率，按照風(fēng)險調(diào)整后的資本收益率法(RAROC)對債項進(jìn)行合理定價，該定價要作為銀行客戶營銷和風(fēng)險管理的重要參考依據(jù)之一。33.授信額度主要依照（）方式定義和監(jiān)管。A、每一年貸款B、每半年貸款C、每一筆信用貸款D、單個公司借款企業(yè)E、集團(tuán)公司答案：CDE解析：授信額度依照每一筆信用貸款、單個公司借款企業(yè)、集團(tuán)公司等方式進(jìn)行定義和監(jiān)管。34.責(zé)任行為可能發(fā)生于信貸人員對貸款（）的過程中。A、調(diào)查分析B、決策審批C、放款支付D、貸后管理E、日常管理答案：ABCDE解析：責(zé)任行為是指信貸人員在貸款調(diào)查分析、決策審批、放款支付、貸后管理以及日常管理中存在的違反授信業(yè)務(wù)管理和操作流程的有關(guān)規(guī)定，或違反授信盡職有關(guān)規(guī)定，或發(fā)生職業(yè)道德風(fēng)險并且與不良貸款的形成具有因果關(guān)系，或?qū)Σ涣假J款形成存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系的行為。35.信貸人員用客戶評價要素構(gòu)成表來評價客戶法人治理結(jié)構(gòu)時，其評價的內(nèi)容一般為（）。A、董事會結(jié)構(gòu)和運作過程B、激勵約束機制C、控股股東行為D、財務(wù)報表與信息披露的透明度E、法人治理結(jié)構(gòu)答案：ABC解析：信貸人員對客戶法人治理結(jié)構(gòu)的評價要著重關(guān)注控股股東行為的規(guī)范，董事會組成結(jié)構(gòu)、運作方式和決策規(guī)則，以及對內(nèi)部控制人的激勵約束等幾方面因素。36.貸款擔(dān)保的作用主要包括（）。A、鞏固和發(fā)展信用關(guān)系B、促進(jìn)借款人加強管理，改善經(jīng)營管理狀況C、降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率D、加強擔(dān)保人與銀行的業(yè)務(wù)合作，使得擔(dān)保人未來更可能獲得銀行信貸E、協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運行答案：ABCE解析：貸款擔(dān)保的作用主要包括：協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運行；降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率；促進(jìn)借款企業(yè)加強管理；改善經(jīng)營管理狀況；鞏固和發(fā)展信用關(guān)系。37.損失類貸款具有的主要特征包括（）。A、借款人無力償還，抵押品價值低于貸款額B、抵押品價值不確定C、借款人已徹底停止經(jīng)營活動D、固定資產(chǎn)貸款項目停止時間很長，復(fù)工無望E、借款人已資不抵債答案：ABCD解析：損失類貸款的特征：1.借款人的經(jīng)營停滯，貸款絕大部分或全部將發(fā)生損失:借款人無力償還;借款人完全停止經(jīng)營活動;貸款償還所依賴的抵(質(zhì))抑品價值難以確定，變現(xiàn)困難;固定資產(chǎn)項損失目停工時間很長且無望復(fù)工。2.借款人破產(chǎn)或?qū)杩钊说脑V訟(仲裁)程序已經(jīng)完結(jié)，即使處置抵(質(zhì))抑物或向擔(dān)保人追償也只能收回很少的部分，或因為各種原因決定不提起訴訟(仲裁)。借款人已資不抵債是可疑類貸款具有的特征。38.在項目評估中，商業(yè)銀行對項目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容包括（）。[2015年5月真題]A、各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況B、項目投資估算是否合理C、項目總投資及構(gòu)成的合理性D、項目的盈利能力和清償能力E、項目設(shè)備選擇是否合理答案：ABC解析：項目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容包括：①項目投資(含建設(shè)投資和流動資金)估算是否合理，是否存在高估、低估和漏估問題；②項目總投資及構(gòu)成的合理性，項目資本金比例是否符合國家規(guī)定；③各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況等；④如果資金來源包括多家銀行貸款，是否采用銀團(tuán)貸款的方式。39.區(qū)域風(fēng)險是商業(yè)銀行在制定年度信貸政策時需要考慮的重要方面，以下關(guān)于區(qū)域風(fēng)險分析說法正確的有（）。[2015年10月真題]A、不同區(qū)域執(zhí)法及司法環(huán)境會影響商業(yè)銀行信貸安全B、不同區(qū)域資源稟賦會影響商業(yè)銀行信貸機會及貸款風(fēng)險C、不同區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平會影響商業(yè)銀行信貸機會及貸款風(fēng)險D、國家對不同區(qū)域政策支持和產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)會影響商業(yè)銀行信貸機會及貸款風(fēng)險E、區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)分析對制定信貸政策具有重要作用答案：ABCDE解析：A項，不同區(qū)域的執(zhí)法環(huán)境和司法環(huán)境的完善程度不盡相同，對區(qū)域風(fēng)險的影響也不同；B項，自然條件因素是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要影響因素，分析它的差異性有助于判斷其對區(qū)域風(fēng)險的影響；C項，對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素；D項，通常，國家重點支持地區(qū)能夠享受較多優(yōu)惠政策，當(dāng)?shù)赝顿Y項目較充足，各種配套設(shè)施齊全，信貸風(fēng)險相對較低；E項，處于不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的地區(qū)有著不同的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)分析對制定信貸政策具有重要作用。40.以下關(guān)于區(qū)域風(fēng)險分析內(nèi)部因素的說法正確的是（）。A、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對區(qū)域信貸資產(chǎn)狀況的直接反映B、信貸資產(chǎn)相對不良率大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平C、不良率變幅為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險下降D、信貸余額擴張系數(shù)小于0時，說明區(qū)域信貸增長過快E、盈利性是信貸資產(chǎn)的利差邊際和盈利能力是抵御風(fēng)險的重要保證答案：ABCE解析：信貸余額擴張系數(shù)小于0時，說明區(qū)域信貸增長相對較慢，選項D錯誤。其他選項均正確。41.公司信貸管理的原則包括（）。A、全流程管理原則B、誠信申貸原則C、協(xié)議承諾原則D、貸放分控原則E、實付實貸原則答案：ABCDE解析：公司信貸管理原則包括全流程管理原則，誠信申貸原則，協(xié)議承諾原則，貸放分控原則．實貸實付原則，貸后管理原則。42.以下關(guān)于依法收貸過程中申請強制執(zhí)行的表述正確的是（）A、申請執(zhí)行的法定期限為一年B、申請執(zhí)行的法定期限為兩年C、法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計算D、申請執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計算E、申請執(zhí)行應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行答案：BCDE解析：申請執(zhí)行的法定期限為兩年，選項A錯誤。43.貸款檔案管理應(yīng)遵循的具體要求有（）。A、集中統(tǒng)一管理B、分部門管理C、分段管理、專人負(fù)責(zé)D、按時交接E、定期檢查答案：ACDE解析：信貸檔案管理具體要求主要有：信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時交接、定期檢查的管理模式。44.在項目評估中，商業(yè)銀行對項目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容包括()。A、各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況B、項目投資估算是否合理C、項目總投資及構(gòu)成的合理性D、項目的盈利能力和清償能力E、項目設(shè)備選擇是否合理答案：ABC解析：項目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容包括：①項目投資(含建設(shè)投資和流動資金)估算是否合理，是否存在高估、低估和漏估問題；②項目總投資及構(gòu)成的合理性，項目資本金比例是否符合國家規(guī)定；③各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況等；④如果資金來源包括多家銀行貸款，是否采用銀團(tuán)貸款的方式。45.采取常規(guī)清收手段無效后，可采取依法收貸的措施。依法收貸的步驟包括（）。A、提起訴訟B、財產(chǎn)清收C、申請強制執(zhí)行D、申請破產(chǎn)E、重組答案：ACD解析：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，債權(quán)人采取常規(guī)清收的手段無效后，可采取依法收貸措施，其步驟為：①向人民法院起訴(或向仲裁機關(guān)申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強制執(zhí)行；②在起訴前或起訴后，為防止債務(wù)人轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，可向人民法院申請財產(chǎn)保全；③對于借貸關(guān)系清楚的案件，債權(quán)銀行可不經(jīng)起訴直接向人民法院申請支付令；④對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。46.在商業(yè)銀行貸后管理中，抵押品檢查的主要內(nèi)容有（）。[2015年10月真題]A、抵押品是否被變賣出售或部分被變賣出售B、抵押品價值是否變化C、抵押品是否被妥善保管D、抵押品保險到期后是否及時續(xù)投保險E、抵押品是否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方答案：ABCDE解析：對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品，檢查內(nèi)容包括題中ABCDE五項。47.貸款擔(dān)保主要是針對（）進(jìn)行的評估。A、擔(dān)保體例B、擔(dān)保能力C、擔(dān)保資格D、擔(dān)保法令文件的完整性E、擔(dān)保物答案：ABCD解析：貸款擔(dān)保評估主若是對擔(dān)保體例、擔(dān)保能力、擔(dān)保資格及擔(dān)保法令文件的完美性進(jìn)行評估。擔(dān)保物不屬于貸款擔(dān)保評估的內(nèi)容。48.現(xiàn)場調(diào)研通常包括（）。A、走訪行業(yè)協(xié)會B、現(xiàn)場會談C、實地考察D、走訪工商局E、查詢官方資料答案：BC解析：現(xiàn)場調(diào)研是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，開展現(xiàn)場調(diào)研工作通常包括現(xiàn)場會談和實地考察兩個方面。49.在項目評估中，商業(yè)銀行對項目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容包括（）。A、項目投資估算是否合理B、項目設(shè)備選擇是否合理C、項目的盈利能力和清償能力D、項目總投資及構(gòu)成的合理性E、各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況答案：ADE解析：項目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容包括：①項目投資(含建設(shè)投資和流動資金)估算是否合理，是否存在高估、低估和漏估問題；②項目總投資及構(gòu)成的合理性，項目資本金比例是否符合國家規(guī)定；③各項投資來源的落實情況及項目資本金的到位情況等；④如果資金來源包括多家銀行貸款，是否采用銀團(tuán)貸款的方式。50.面對行業(yè)的周期性時，信貸人員應(yīng)當(dāng)（）。A、預(yù)測今后幾年的經(jīng)濟(jì)趨勢B、只考慮本國的經(jīng)濟(jì)周期因素即可C、使用企業(yè)經(jīng)營最好時期的財務(wù)信息進(jìn)行評估D、對行業(yè)的銷售額、利潤和現(xiàn)金流量進(jìn)行量化分析E、充分了解行業(yè)周期性以合理規(guī)劃出短期貸款和長期貸款答案：ADE解析：面對行業(yè)的周期性時，信貸人員應(yīng)當(dāng)充分了解行業(yè)周期性以合理規(guī)劃出短期貸款和長期貸款；識別現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)除于經(jīng)濟(jì)周期中的階段，并預(yù)測今后幾年的經(jīng)濟(jì)趨勢；對行業(yè)銷售額、利潤和現(xiàn)金流量進(jìn)行量化分析。51.下列關(guān)于主要工程設(shè)計方案的分析，正確的有（）。[2009年6月真題]A、主要工程設(shè)計方案是指土建工程設(shè)計方案B、土建工程主要指地基、一般土建、工業(yè)管道、電氣及照明等工程C、建筑工程方案分析主要對建筑物的平面布置和樓層高度是否適應(yīng)工藝和設(shè)備的需要、建筑結(jié)構(gòu)選擇是否經(jīng)濟(jì)實用進(jìn)行評估D、施工組織設(shè)計分析主要對施工方案、進(jìn)度、順序、產(chǎn)品原材料供應(yīng)進(jìn)行分析E、對工程量的分析應(yīng)采用相應(yīng)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)答案：ABC解析：D項，施工組織設(shè)計分析主要對施工方案、進(jìn)度、順序、建設(shè)材料供應(yīng)計劃等進(jìn)行分析，產(chǎn)品原材料的供應(yīng)分析屬于項目生產(chǎn)條件分析的內(nèi)容；E項，在施工方案分析中，對工程量的分析應(yīng)以相應(yīng)的額定標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)來進(jìn)行。52.在評級更新的過程中，商業(yè)銀行應(yīng)建立書面的評級更新政策，包括評級更新的（）。A、條件B、標(biāo)準(zhǔn)C、頻率D、程序E、有效期答案：ACDE解析：在評級更新的過程中，商業(yè)銀行應(yīng)建立書面的評級更新政策，包括評級更新的條件、頻率、程序和評級有效期。53.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的說法，不正確的有（）。[2015年10月真題]A、董事會通常下設(shè)風(fēng)險政策委員會，審定風(fēng)險管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險活動B、監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對董事會負(fù)責(zé)C、股東大會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任D、信貸中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制，也是銀行的“利潤中心”E、銀行的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作流程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況等答案：BCDE解析：B項，監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負(fù)責(zé)；C項，董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任；D項，信貸前臺部門負(fù)責(zé)客戶營銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤中心”；E項，高級管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況等。54.銷售階段的核心是市場。信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的有（）。A、目標(biāo)市場B、銷售渠道C、收款條件D、貨品價格E、貨品質(zhì)量答案：ABC解析：銷售階段的核心是市場，信貸人員應(yīng)重點調(diào)查以下方面:(1)目標(biāo)客戶；(2)銷售渠道；(3)收款條件貨品價格和貨品質(zhì)量為供應(yīng)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。55.關(guān)于貸款利率的說法，正確的是（）。A、貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定B、貸款利率應(yīng)符合銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定C、貸款利率水平應(yīng)與借款人及信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況相匹配D、貸款利率的確定還應(yīng)考慮所在地同類信貸業(yè)務(wù)的市場價格水平E、貸款利率體現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險的原則答案：ABCDE解析：考核貸款利率的內(nèi)容。首先，貸款利率應(yīng)符合中國人民銀行關(guān)于貸款利率的有關(guān)規(guī)定以及銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)利率的相關(guān)規(guī)定；其次，貸款利率水平應(yīng)與借款人及信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況相匹配，體現(xiàn)收益覆蓋風(fēng)險的原則；最后，貸款利率的確定還應(yīng)考慮所在地同類信貸業(yè)務(wù)的市場價格水平?？键c貸款審批要素56.關(guān)于償還能力，下列說法正確的有（）。[2016年6月真題]A、企業(yè)營運資金為正，說明其是用長期資金支持部分流動資產(chǎn)B、企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)利用效率越高，銀行信貸資金沉淀為無效資產(chǎn)就越少C、企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，取得收入和利潤越多，可用于償還短期債務(wù)的能力越強D、企業(yè)營運能力越強，說明其資產(chǎn)變現(xiàn)速度越快，可用于償付流動負(fù)債的能力越強E、企業(yè)營運資金為正，說明其是用流動負(fù)債支持部分長期資產(chǎn)答案：ABD解析：C項，企業(yè)營運能力越強，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，就能取得更多的收入和利潤，盈利能力就強，就會有足夠的資金還本付息，那么其長期償債能力就強；E項，企業(yè)營運資金為負(fù)值時，說明其是用流動負(fù)債支持部分長期資產(chǎn)。57.在銀行與貸款人簽訂合同時，其基本內(nèi)容應(yīng)包括（）等。A、金額B、用途C、還款保障D、風(fēng)險處置E、利率答案：ABCDE解析：貸款合同基本內(nèi)容應(yīng)包括金額、期限、利率、借款種類、用途、支付、還款保障及風(fēng)險處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。58.對不能按借款合同約定期限還款的，銀行有權(quán)（）。A、對應(yīng)收未收的利息計收利息B、自行加罰利息C、對應(yīng)收未收的罰息計收利息D、扣押企業(yè)資產(chǎn)E、申請企業(yè)破產(chǎn)清算答案：AC解析：貸款逾期后，銀行不僅對貸款本金計收利息，還要對應(yīng)收未收的利息計收利息。同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定；應(yīng)收未收的罰息也要計復(fù)利。59.定量分析方法中的違約概率模型分析法的特點，包括（）。A、屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險計量方法B、能夠直接估計客戶的違約概率C、對歷史數(shù)據(jù)的要求更高D、需要商業(yè)銀