管理提升年活動方案

財務部“基礎管理年”活動實施方案為了深入貫徹、落實公司開展“基礎管理年”活動，快公司財務標準化、規(guī)范化、精細化管理，提升公司核心競爭力，促進公司跨越發(fā)展，制定本實施方案。一、基本思路和工作目標（一）基本思路一是要找準工作定位，財務管理作為企業(yè)管理的重要成部分，要服從于公司的中心工作和決策部署，要緊緊圍分公司的發(fā)展戰(zhàn)略做好服務工作。二是堅持以經(jīng)濟效益為中心，改善財務狀況，提升企價值，強化公司財務管控，提高財務管理水平，確保完成疆公司年度考核指標，為公司“三步走”戰(zhàn)略第二步目標現(xiàn)提供有效的財務支撐。三是把握道德操守，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律，跟緊新疆公司的步伐從分公司的大局出發(fā)做領導放心的資金管理部門。（二）工作目標提高認識，轉(zhuǎn)變觀念，高度重視財務管理工作；強化計核算和財務工作規(guī)范化、標準化；進一步提高財務管理平，充分發(fā)揮財務監(jiān)督和控制職能作用，為分公司年度生目標及新疆公司的跨越式發(fā)展做出積極貢獻。二、財務工作的指導思想堅持以經(jīng)濟效益為中心，統(tǒng)籌安排財務資源，確保利潤水平上一個新臺階堅持以價值創(chuàng)造為導向完善管理體系，推進財務制度完善；堅持以成本對標為依托，全面落實標成本管理，提高成本管理水平；優(yōu)化管理流程，推進管理新，提高財務現(xiàn)代化水平。三、年度重點工作準確把握分公司發(fā)展進入新階段的新要求，不斷強化管理的統(tǒng)籌性協(xié)調(diào)性持續(xù)性推進覆蓋全過程的管理提升，為分公司熱電聯(lián)產(chǎn)的發(fā)展提供有力保障。（一）根據(jù)新時期工作要求，完善財務制度分公司由基建時期轉(zhuǎn)入生產(chǎn)經(jīng)營期，財務制度有新的要求，按照有效、管用、實用、可操作的原則，在全面梳理財務部各崗位權責、分工內(nèi)容，輪崗問題的基礎上，建立健全財務制度，完善優(yōu)化制度內(nèi)容體系，對整體規(guī)章制度體系進行再評價，提出有建設性的補充完善意見，加快分公司制度體系建設。持續(xù)推進制度編制修訂、匯編整理工作。根據(jù)不斷變化的工作內(nèi)容，健全制度編制修訂、執(zhí)行評價、更新完善的管理機制，實現(xiàn)制度的全覆蓋。切實增強制度的針對性和可操作性，強化落實制度執(zhí)行監(jiān)督，確保制度執(zhí)行的實效性和約束力于4月底前完成各項規(guī)章制度的修訂發(fā)布工作。（二）統(tǒng)籌資金安排，保障資金合理利用.嚴格遵守新疆公司“銀行賬戶管理辦法”的規(guī)定，進一步加強分公司銀行賬戶的管理；依托財務公司的資金管系統(tǒng)，最大限度做好資金的上收與支出。.強化資金支出管理，嚴格審批程序；加強資金月度計劃管理，根據(jù)計劃合理、及時安排各項資金，避免付款緊的情況。.按照資金管理辦法，監(jiān)督和考核資金計劃執(zhí)行情況。充分利用有限資金，積極開展資金理財，提高使用效率。（三）逐步加強全面預算管理.全面預算管理貫穿企業(yè)經(jīng)營工作的始終，是實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標最主要和最有效的控制機制。.強化預算執(zhí)行的剛性，公司層面重點抓執(zhí)行力，嚴禁超預算指標，將進行每月分析；嚴格執(zhí)行預算考核辦法，月按時兌現(xiàn)考核結(jié)果。.逐步實施全面預算管理，從嚴控制生產(chǎn)經(jīng)營成本，特別是非生產(chǎn)成本開支，確保資產(chǎn)經(jīng)營目標的實現(xiàn)，使預算理在經(jīng)營管理中發(fā)揮重要作用，為分公司的發(fā)展提供財務策支撐。（四）加強成本對標管理，保證經(jīng)營目標完成.按照新疆公司年度綜合指標的要求，積極推進標準成本精細化管理加強內(nèi)部管理和成本控制對安全生產(chǎn)、經(jīng)營、燃料和費用進行對標管理達到一定的水平；減少和降低可控費用合理控制各項變動固定費用降低發(fā)電成本，增加分公司的市場競爭力；加強監(jiān)督考核，真正使“降本增效”工作落到實處，提高企業(yè)經(jīng)濟效益。.從經(jīng)營理念、管理體制等方面入手，研究制定切合實為30M的機組有可比性，要參考其他單位同類型機組的先進經(jīng)驗，改善分公司財務管理的機制，切實提升分公司的管理水平。（五）加強財務竣工決算工作隨著烏蘇2×300M級機組工程一期二號機組的投產(chǎn)，分公司已開始工程財務竣工決算。一是工程物資和設備是一個工程項目的重要組成部分，占工程項目投資的比重較高，要及時、準確對剩余工程物資進行核對清理，也是工程項目竣工決算的基礎。二是工程竣工決算已經(jīng)開始，財務人員要高度重視財務竣工決算工作，按公司的相關規(guī)定及時開展財務竣工決算工作，做到及時、準確和真實。（六）加強財務工作指導，完善會計核算體系公司財務部將不定期的到生產(chǎn)一線去，深入了解、掌握會計核算及財務管理實際工作中存在的問題及真實情況，認真分析和研究，積極指導，幫助解決；結(jié)合實際情況，及時修訂、完善會計核算的規(guī)章制度，使公司會計核算標準化、規(guī)范化。四、提升財務管理的保障措施（一）加強財務基礎的建設一是繼續(xù)強化會計基礎工作，確保去年自查和公司去及今年初檢查單位發(fā)現(xiàn)的問題整改落實到位二是加強財務監(jiān)督，嚴格按規(guī)定建立財務稽核制度，突出內(nèi)部牽制，重日常的財務監(jiān)督，充分發(fā)揮財務的控制和監(jiān)督職能作用。財務人員要加強學習，對企業(yè)會計準則的把握要到位，學習不斷變化的財務方面的政策、法規(guī)；對集團公司出臺的會計核算辦法要全面熟悉，涉及到的核算內(nèi)容要準確應用，保證會計基礎工作的完善。（二）財務管理協(xié)同完成財務管理是一項系統(tǒng)工程，絕對不是財務部門一個部門的工作需要領導各部門積極支持加強溝通緊密協(xié)作、有效銜接方能完成達到預期目標同時還需要規(guī)劃計劃、人力資源、物資、生產(chǎn)等與財務高度相關業(yè)務環(huán)節(jié)為財務管理提供堅強的業(yè)務保障，才能有效的促進公司財務管理水平的整體提升。（三）保證財務數(shù)據(jù)的準確性財務部是對外報送數(shù)據(jù)的重要部門，數(shù)據(jù)的準確性、時性至關重要。財務部門要與計劃部、生技部及相關部門數(shù)據(jù)、指標的計算與數(shù)據(jù)的采集保持一致，月末及時進行要指標的核對，如供電煤耗、標煤單價的結(jié)果要與生產(chǎn)部差別不大，保障指標的準備性，為領導決策提供依據(jù)。（四）繼續(xù)做