ppp項(xiàng)目運(yùn)作模式

主講人：朱操PPP工程運(yùn)作模式一、PPP模式基本知識(shí)二、PPP項(xiàng)目全流程分解目錄四、PPP模式合同知識(shí)三、PPP與EPC區(qū)別（一）PPP基本概念（二）PPP常見類型（三）PPP操作模式一、PPP模式根本知識(shí)PPP模式〔Public—Private—Partnership〕〔政府與社會(huì)資本合作〕，是指政府與私人組織之間，為了提供某種公共物品和效勞，以特許權(quán)協(xié)議為根底，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來(lái)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方到達(dá)比預(yù)期單獨(dú)行動(dòng)更為有利的結(jié)果?！惨弧掣靖拍疃x公私合作公私合作并形成伙伴關(guān)系，并存在一個(gè)共同的目標(biāo)。企業(yè)是以此目標(biāo)實(shí)現(xiàn)自身利益的追求，而政府部門那么是以此目標(biāo)實(shí)現(xiàn)公共福利和利益的追求利益共享政府不以分享利潤(rùn)〔分紅〕為唯一目的，還需要對(duì)企業(yè)可能的高額利潤(rùn)進(jìn)行控制，即不允許企業(yè)在工程執(zhí)行過程中形成超額利潤(rùn)〔利益的可調(diào)節(jié)性〕。共享利益在這里除了指共享PPP的社會(huì)成果之外，也包括使作為參與者的企業(yè)取得相對(duì)平和、穩(wěn)定的投資回報(bào)〔利益的可調(diào)節(jié)性〕風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)考慮雙方風(fēng)險(xiǎn)的最優(yōu)應(yīng)對(duì)、最正確分擔(dān)，將整體風(fēng)險(xiǎn)最小化。追求整個(gè)工程風(fēng)險(xiǎn)最小化的管理模式，要比公、私雙方各自追求風(fēng)險(xiǎn)最小化更能化解公共產(chǎn)品領(lǐng)域內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)。〔一〕根本概念特點(diǎn)PPP模式首先必須選擇一個(gè)由公共部門和私營(yíng)部門共同組建的特別工程公司，政府部門通過招標(biāo)方式選擇民營(yíng)企業(yè)或個(gè)人參與到工程中來(lái)，并以特許經(jīng)營(yíng)合同的形式授予工程公司有一定年限的經(jīng)營(yíng)權(quán)(一般是20-30年)，允許工程公司通過經(jīng)營(yíng)該工程而取得相關(guān)利益作為回報(bào)。民營(yíng)企業(yè)或個(gè)人的特許經(jīng)營(yíng)期滿后，無(wú)歸還給政府工程的全部設(shè)施?！惨弧掣靖拍钅Ｊ健惨弧掣靖拍钤敲磭?guó)辦發(fā)〔2015〕42號(hào)文依法合規(guī)重諾履約公開透明公眾收益積極穩(wěn)妥〔一〕根本概念意義3、有利于完善財(cái)政投入和管理方式，提高財(cái)政資金使用效益。國(guó)辦發(fā)〔2015〕42號(hào)文1、有利于加快轉(zhuǎn)變政府職能，實(shí)現(xiàn)政企分開、政事分開。2、有利于打破行業(yè)準(zhǔn)入限制，激發(fā)經(jīng)濟(jì)活力和創(chuàng)造力。范圍《關(guān)于開展政府和社會(huì)資本合作的指導(dǎo)意見》（發(fā)改投資（2014）2724號(hào)PPP模式主要適用于政府負(fù)有提供責(zé)任又適宜市場(chǎng)化運(yùn)作的公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施類項(xiàng)目、城市軌道交通項(xiàng)目、醫(yī)療、旅游、教育培訓(xùn)、健康養(yǎng)老等公共服務(wù)項(xiàng)目、水利、資源環(huán)境和生態(tài)保護(hù)等項(xiàng)目。〔一〕根本概念類型〔二〕PPP常見類型特許經(jīng)營(yíng)類模塊式外包整體式外包轉(zhuǎn)讓-經(jīng)營(yíng)-轉(zhuǎn)讓外包類服務(wù)外包管理外包建設(shè)-經(jīng)營(yíng)-轉(zhuǎn)讓其他DBDBMMO&MDBOTOTPUOTLUOTBOTBLOTBOOTDBTODBFO完全私有化部分私有化私有化類PUOBOO股權(quán)轉(zhuǎn)讓其他社會(huì)資本方承擔(dān)責(zé)任小

政府承擔(dān)責(zé)任大

社會(huì)資本方承擔(dān)責(zé)任逐漸增大政府承擔(dān)責(zé)任逐漸變小〔三〕PPP操作模式〔發(fā)改投資【2014】2724號(hào)〕11三種付費(fèi)模式特點(diǎn)具有明確的收費(fèi)基礎(chǔ)，足以覆蓋投資成本缺乏使用者付費(fèi)基礎(chǔ)，主要依靠政府付費(fèi)收回投資成本收費(fèi)不足，需政府補(bǔ)貼部分資金或資源的項(xiàng)目采取合作方式

特許經(jīng)營(yíng)

購(gòu)買服務(wù)特許經(jīng)營(yíng)+購(gòu)買服務(wù)模式使用者付費(fèi)政府付費(fèi)可行性缺口補(bǔ)助(VGF)工程公司最終PPP合同體系使用者付費(fèi)政府方按可用性付費(fèi)可行性缺口補(bǔ)貼效勞

使用量付費(fèi)績(jī)效付費(fèi)工程公司政府方工程公司最終使用者付費(fèi)效勞付費(fèi)效勞最終PPP合同體系使用者〔三〕PPP操作模式〔發(fā)改投資【2014】2724號(hào)〕12三種付費(fèi)模式模式使用者付費(fèi)政府付費(fèi)可行性缺口補(bǔ)助(VGF)工程公司最終使用者付費(fèi)政府方按可用性付費(fèi)可行性缺口補(bǔ)貼效勞

使用量付費(fèi)績(jī)效付費(fèi)工程公司政府方工程公司最終使用者付費(fèi)效勞付費(fèi)效勞具體選擇模式項(xiàng)目范圍城市燃?xì)狻⒐┡任鬯幚韽S、集污及排水管網(wǎng)、地下綜合管廊、垃圾清運(yùn)、道路保潔醫(yī)院、學(xué)校、養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施、軌道交通等委托經(jīng)營(yíng)、BTO、BTL、DBFO委托經(jīng)營(yíng)、BTO、BTL、DBFOBOT/BOO/股權(quán)最終使用者二、PPP工程全流程分解〔一〕〔二〕〔三〕〔四〕〔五〕工程識(shí)別階段準(zhǔn)備階段工程采購(gòu)階段工程執(zhí)行階段工程移交階段PPP工程流程圖工程五大階段PPP〔一〕工程識(shí)別階段識(shí)別階段是工程的起始階段，判斷一個(gè)工程是否屬于適用PPP模式的范圍以及具體模式。此階段主要包含以下方面：工程發(fā)起工程篩選01020304物有所值評(píng)價(jià)財(cái)政承受能力論證〔一〕工程識(shí)別階段01工程發(fā)起政府和社會(huì)資本合作工程由政府或社會(huì)資本發(fā)起，以政府發(fā)起為主。政府發(fā)起財(cái)政部門〔PPP中心〕負(fù)責(zé)向交通、住建、環(huán)保、能源、教育工程、醫(yī)療、體育健身和文化設(shè)施等行業(yè)主管部門征集潛在政府和社會(huì)資本合作工程。行業(yè)主管部門可從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)開展規(guī)劃及行業(yè)專項(xiàng)規(guī)劃中的新建、改建工程或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在工程。社會(huì)資本發(fā)起社會(huì)資本應(yīng)以工程建議書的方式向PPP中心推薦潛在政府和社會(huì)資本合作工程?！惨弧彻こ套R(shí)別階段02工程篩選財(cái)政部《關(guān)于推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作模式有關(guān)問題的通知》〔財(cái)金〔2014〕76號(hào)〕的規(guī)定：PPP模式適用于投資規(guī)模較大、需求長(zhǎng)期穩(wěn)定、價(jià)風(fēng)格整機(jī)制靈活、市場(chǎng)化程度較高的根底設(shè)施及公共效勞類工程。政府從新建、改建工程或存量公共資產(chǎn)中篩選、排序、確定備選工程。財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)篩選結(jié)果制定工程年度和中期開發(fā)方案。對(duì)于列入年度開發(fā)方案的工程應(yīng)做好工程前期論證工作：可行性研究報(bào)告、工程產(chǎn)出說明、存量公共資產(chǎn)的歷史資料、初步實(shí)施方案等相關(guān)資料。〔一〕工程識(shí)別階段03物有所值評(píng)價(jià)PPP中心會(huì)同行業(yè)主管部門，從定性和定量?jī)煞矫骈_展物有所值評(píng)價(jià)工作。定性評(píng)價(jià)：〔6大核心要素〕：全生命周期整合的潛力、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分配、績(jī)效導(dǎo)向、潛在競(jìng)爭(zhēng)程度、鼓勵(lì)創(chuàng)新、政府能力。定量評(píng)價(jià)：對(duì)PPP工程全生命周期內(nèi)政府支出本錢現(xiàn)值與政府比較值進(jìn)行比較，計(jì)算工程的物有所值量值，判斷PPP能否降低全生命周期本錢。PPP值＜PSC值物有所值評(píng)價(jià)〔涵義〕物有所值是PPP的核心價(jià)值觀，也是政府采購(gòu)的一個(gè)重要理念。

〔一〕工程識(shí)別階段19VfM增加供給提升質(zhì)量提高效率辦好事多辦事少花錢

物有所值-直譯“錢花的值”，簡(jiǎn)單理解就是少花錢、多辦事，辦好事。20備選工程PPP物有所值評(píng)價(jià)傳統(tǒng)模式通過可行定性定量財(cái)政承受能力評(píng)估不可行暫不開展或其他模式通過可行按照PPP操作指南標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作適不適合搞PPP？能不能搞起PPP？物有所值評(píng)價(jià)與財(cái)政承受能力論證均是財(cái)政部門的重要工作。〔一〕工程識(shí)別階段不可行定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)是物有所值評(píng)價(jià)的兩種方法，現(xiàn)階段強(qiáng)制開展定性評(píng)價(jià)，鼓勵(lì)開展定量評(píng)價(jià)。中華人民共和國(guó)境內(nèi)擬采用PPP模式實(shí)施的工程應(yīng)至少在工程識(shí)別或準(zhǔn)備階段開展一次物有所值定性評(píng)價(jià)，鼓勵(lì)在工程全生命周期內(nèi)開展物有所值定量評(píng)價(jià)。定性評(píng)價(jià)在工程識(shí)別或準(zhǔn)備階段開展，從采用PPP模式的可行性、合理性和可實(shí)現(xiàn)性等三大方面，判斷工程采用PPP模式與采用政府傳統(tǒng)采購(gòu)模式相比，能否優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配、增加公共供給、提高效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競(jìng)爭(zhēng)、是否具有較強(qiáng)的可行性等。定量評(píng)價(jià)在工程全生命周期內(nèi)均可開展，其中在識(shí)別、準(zhǔn)備、采購(gòu)階段可作為評(píng)價(jià)工程是否采用PPP模式或選擇何種投標(biāo)方案更能實(shí)現(xiàn)物有所值的重要決策依據(jù)，在工程執(zhí)行期內(nèi)和期滿后可作為績(jī)效評(píng)價(jià)的重要組成局部。〔一〕工程識(shí)別階段21〔一〕工程識(shí)別階段2204財(cái)政承受能力論證為確保財(cái)政中長(zhǎng)期可持續(xù)性，財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)工程全生命周期內(nèi)的財(cái)政支出、政府債務(wù)等因素，對(duì)局部政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼的工程，開展財(cái)政承受能力論證，每年政府付費(fèi)或政府補(bǔ)貼等財(cái)政支出不得超出當(dāng)年財(cái)政收入的一定比例〔10%〕?！惨弧匙R(shí)別階段各環(huán)節(jié)的邏輯關(guān)系23管理架構(gòu)組建發(fā)起篩選項(xiàng)目識(shí)別初步實(shí)施方案可行性研究報(bào)告物有所值評(píng)價(jià)VFM政府財(cái)政承受能力論證初步實(shí)施方案未通過調(diào)整方案編制最終實(shí)施方案細(xì)化通過項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)報(bào)政府審核〔二〕準(zhǔn)備階段此階段主要包含以下方面：管理架構(gòu)組建實(shí)施方案編制實(shí)施方案審查010203實(shí)施方案編制實(shí)施方案審核〔二〕準(zhǔn)備階段01管理架構(gòu)組建工程組織實(shí)施通常會(huì)建立工程領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)重大問題的決策、政府高層溝通、總體工作的指導(dǎo)、總體工作的指導(dǎo)等，工程小組負(fù)責(zé)工程公司的具體開展，以PPP咨詢效勞機(jī)構(gòu)為主要組成。工程實(shí)施結(jié)構(gòu)需要制定工作方案，包含工作階段、具體工作內(nèi)容、實(shí)施主體、預(yù)計(jì)完成時(shí)間等內(nèi)容?！捕硿?zhǔn)備階段前期工作1.工程內(nèi)部調(diào)查工程實(shí)施機(jī)構(gòu)擬定調(diào)研提綱，應(yīng)至少?gòu)姆珊驼?、?jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)、工程自身三個(gè)方面把握，主要包括政府工程的批文和授權(quán)書、國(guó)家、省和地方對(duì)工程的關(guān)于土地、稅收等方面的優(yōu)惠政策、特許經(jīng)營(yíng)和收費(fèi)的相關(guān)規(guī)定等;社會(huì)經(jīng)濟(jì)開展現(xiàn)狀及總體開展規(guī)劃、與工程有關(guān)的市政根底設(shè)施建設(shè)情況、建設(shè)規(guī)劃、現(xiàn)有管理體制、現(xiàn)有收費(fèi)情況及結(jié)算和調(diào)整機(jī)制等;工程可行性研究報(bào)告、環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、已形成的相關(guān)資產(chǎn)、配套設(shè)施的建設(shè)情況、工程用地的征地情況等。2.外部投資人調(diào)查根據(jù)工程根本情況、行業(yè)現(xiàn)狀、開展規(guī)劃等，與潛在投資人進(jìn)行聯(lián)系溝通，獲得潛在投資人的投資意愿信息，并對(duì)各類投資人的投資偏好、資金實(shí)力、運(yùn)營(yíng)能力、工程訴求等因素進(jìn)行分析研究，與潛在適宜的投資人進(jìn)行溝通，組織調(diào)研及考察。〔二〕準(zhǔn)備階段02實(shí)施方案編制通過前期的調(diào)查研究及分析論證，完成工程招商實(shí)施方案編制。招商實(shí)施方案主要內(nèi)容:〔1〕工程概況工程概況主要包括根本情況、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和工程公司股權(quán)情況等?！?〕風(fēng)險(xiǎn)分配根本框架。按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等和風(fēng)險(xiǎn)可控等原那么，綜合考慮政府風(fēng)險(xiǎn)管理能力、工程回報(bào)機(jī)制和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力等要素，在政府和社會(huì)資本間合理分配工程風(fēng)險(xiǎn)。〔3〕PPP運(yùn)作模式選擇適合的模式至關(guān)重要.〔4〕交易結(jié)構(gòu)交易結(jié)構(gòu)主要包括工程投融資結(jié)構(gòu)、回報(bào)機(jī)制和相關(guān)配套安排。工程投融資結(jié)構(gòu)主要說明工程資本性支出的資金來(lái)源、性質(zhì)和用途，工程資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等。工程回報(bào)機(jī)制主要說明社會(huì)資本取得投資回報(bào)的資金來(lái)源，包括使用者付費(fèi)、可行性缺口補(bǔ)助和政府付費(fèi)等支付方式。

〔二〕準(zhǔn)備階段02實(shí)施方案編制〔5〕合同體系合同體系主要包括工程合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運(yùn)營(yíng)效勞合同、原料供給合同、產(chǎn)品采購(gòu)合同和保險(xiǎn)合同等。工程合同是其中最核心的法律文件。〔6〕監(jiān)管架構(gòu)監(jiān)管架構(gòu)主要包括授權(quán)關(guān)系和監(jiān)管方式。授權(quán)關(guān)系主要是政府對(duì)工程實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)，以及政府直接或通過工程實(shí)施機(jī)構(gòu)對(duì)社會(huì)資本的授權(quán);監(jiān)管方式主要包括履約管理、行政監(jiān)管和公眾監(jiān)督等?！?〕采購(gòu)方式選擇采購(gòu)方式包括公開招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性磋商和單一來(lái)源采購(gòu)。工程實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)工程采購(gòu)需求特點(diǎn)，依法選擇適當(dāng)采購(gòu)方式。〔二〕準(zhǔn)備階段03實(shí)施方案審核為提高工作效率，財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同相關(guān)部門及外部專家建立PPP工程的評(píng)審機(jī)制，從工程建設(shè)的必要性及合規(guī)性、PPP模式的適用性、財(cái)政承受能力以及價(jià)格的合理性等方面，對(duì)工程實(shí)施方案進(jìn)行評(píng)估，確保“物有所值”。評(píng)估通過的由工程實(shí)施機(jī)構(gòu)報(bào)政府審核，審核通過的按照實(shí)施方案推進(jìn)。審核通過后，將工程納入四川省財(cái)政廳綜合信息平臺(tái)，購(gòu)置本工程的相應(yīng)費(fèi)用應(yīng)通過人大代表審批同意，并在編制中期財(cái)政規(guī)劃時(shí)，將工程財(cái)政支出責(zé)任納入預(yù)算統(tǒng)籌安排?！踩彻こ滩少?gòu)階段此階段主要包含以下方面：資格預(yù)審采購(gòu)文件編制01020304響應(yīng)文件評(píng)審談判與合同簽署〔三〕工程采購(gòu)階段談判與合同簽署01資格預(yù)審工程實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)工程需要準(zhǔn)備資格預(yù)審文件，發(fā)布資格預(yù)審公告，邀請(qǐng)社會(huì)資本和與其合作的金融機(jī)構(gòu)參與資格預(yù)審，驗(yàn)證工程能否獲得社會(huì)資本響應(yīng)和實(shí)現(xiàn)充分競(jìng)爭(zhēng)，并將資格預(yù)審的評(píng)審報(bào)告提交財(cái)政部門(政府和社會(huì)資本合作中心)備案。采購(gòu)階段的采購(gòu)方式主要由所在地財(cái)政部門最終確定。〔三〕工程采購(gòu)階段談判與合同簽署02工程采購(gòu)文件編制工程采購(gòu)文件應(yīng)包括采購(gòu)邀請(qǐng)、競(jìng)爭(zhēng)者須知(包括密封、簽署、蓋章要求等)、競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)提供的資格、資信及業(yè)績(jī)證明文件、采購(gòu)方式、政府對(duì)工程實(shí)施機(jī)構(gòu)的授權(quán)、實(shí)施方案的批復(fù)和工程相關(guān)審批文件、采購(gòu)程序、響應(yīng)文件編制要求、提交響應(yīng)文件截止時(shí)間、開啟時(shí)間及地點(diǎn)、強(qiáng)制擔(dān)保的保證金交納數(shù)額和形式、評(píng)審方法、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)、政府采購(gòu)政策要求、工程合同草案及其他法律文本等。〔三〕工程采購(gòu)階段談判與合同簽署03響應(yīng)文件評(píng)審工程PPP運(yùn)作需建立方案評(píng)審小組。評(píng)審小組由工程實(shí)施機(jī)構(gòu)代表和評(píng)審專家共5人以上單數(shù)組成，其中評(píng)審專家人數(shù)不得少于評(píng)審小組成員總數(shù)的2/3評(píng)審專家可以由工程實(shí)施機(jī)構(gòu)自行選定，但評(píng)審專家中應(yīng)至少包含1名財(cái)務(wù)專家和1名法律專家。工程實(shí)施機(jī)構(gòu)代表不得以評(píng)審專家身份參加工程的評(píng)審。〔三〕工程采購(gòu)階段談判與合同簽署04談判與合同簽署工程實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)成立專門的采購(gòu)結(jié)果確認(rèn)談判工作組。按照候選社會(huì)資本的排名，依次與候選社會(huì)資本及與其合作的金融機(jī)構(gòu)就合同中可變的細(xì)節(jié)問題進(jìn)行合同簽署前確實(shí)認(rèn)談判，率先達(dá)成一致的即為中選者。確認(rèn)談判不得涉及合同中不可談判的核心條款，不得與排序在前但己終止談判的社會(huì)資本進(jìn)行再次談判。確認(rèn)談判完成后，工程實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)與中選社會(huì)資本簽署確認(rèn)談判備忘錄，并將采購(gòu)結(jié)果和根據(jù)采購(gòu)文件、響應(yīng)文件、補(bǔ)遺文件和確認(rèn)談判備忘錄擬定的合同文本進(jìn)行公示，公示期不得少于5個(gè)工作日。公示期滿無(wú)異議的工程合同，應(yīng)在政府審核同意后，由工程實(shí)施機(jī)構(gòu)與中選社會(huì)資本簽署。需要為工程設(shè)立專門工程公司的，待工程公司成立后，由工程公司與工程實(shí)施機(jī)構(gòu)重新簽署工程合同，或簽署關(guān)于承繼工程合同的補(bǔ)充合同?！菜摹彻こ虉?zhí)行階段工程執(zhí)行階段是指通過采購(gòu)階段選定社會(huì)資本后，PPP工程協(xié)議正式簽署完成后的階段，這一階段標(biāo)志著PPP工程進(jìn)入實(shí)質(zhì)運(yùn)行階段。此階段主要包含以下方面：01020304工程公司設(shè)立融資管理績(jī)效監(jiān)測(cè)與支付中期評(píng)估〔四〕工程執(zhí)行階段談判與合同簽署01工程公司設(shè)立社會(huì)資本可依法設(shè)立工程公司。政府可指定相關(guān)機(jī)構(gòu)依法參股工程公司。工程實(shí)施機(jī)構(gòu)和財(cái)政部門〔政府和社會(huì)資本合作中心〕應(yīng)監(jiān)督社會(huì)資本按照采購(gòu)文件和工程合同約定，按時(shí)足額出資設(shè)立工程公司。02工程融資管理工程融資由社會(huì)資本或工程公司負(fù)責(zé)。社會(huì)資本或工程公司應(yīng)及時(shí)開展融資方案設(shè)計(jì)、機(jī)構(gòu)接洽、合同簽訂和融資交割等工作。財(cái)政部門(政府和社會(huì)資本合作中心)和工程實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)做好監(jiān)督管理工作，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移?！菜摹彻こ虉?zhí)行階段談判與合同簽署03績(jī)效監(jiān)測(cè)與支付社會(huì)資本工程實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)工程合同約定，監(jiān)督社會(huì)資本或工程公司履行合同義務(wù)，定期監(jiān)測(cè)工程產(chǎn)出績(jī)效指標(biāo)，編制季報(bào)和年報(bào)，并報(bào)財(cái)政部門(政府和社會(huì)資本合作中心)備案。工程合同中涉及的政府支付義務(wù)，財(cái)政部門應(yīng)結(jié)合中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃統(tǒng)籌考慮，納入同級(jí)政府預(yù)算，按照預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)工程合同約定的產(chǎn)出說明，按照實(shí)際績(jī)效直接或通知財(cái)政部門向社會(huì)資本或工程公司及時(shí)足額支付。04中期評(píng)估工程實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)每3-5年對(duì)工程進(jìn)行中期評(píng)估，重點(diǎn)分析工程運(yùn)行狀況和工程合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性;及時(shí)評(píng)估已發(fā)現(xiàn)問題的風(fēng)險(xiǎn)，制訂應(yīng)對(duì)措施，并報(bào)財(cái)政部門(政府和社會(huì)資本合作中心)備案。〔五〕工程移交階段此階段主要包含以下方面：01020304移交準(zhǔn)備性能測(cè)試資產(chǎn)交割績(jī)效評(píng)價(jià)〔五〕工程移交階段談判與合同簽署01移交準(zhǔn)備工程實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)應(yīng)組建工程移交工作組，根據(jù)約定確認(rèn)移交情形和補(bǔ)償方式，制定資產(chǎn)評(píng)估和性能測(cè)試方案。工程移交工作組應(yīng)委托具有資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，按照約定評(píng)估方式，對(duì)移交資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，作為確定補(bǔ)償金額的依據(jù)。02性能測(cè)試工程移交工作組應(yīng)嚴(yán)格按照性能測(cè)試方案和移交標(biāo)準(zhǔn)對(duì)移交資產(chǎn)進(jìn)行性能測(cè)試。性能測(cè)試結(jié)果不達(dá)標(biāo)的，移交工作組應(yīng)要求社會(huì)資本或工程公司進(jìn)行恢復(fù)性修理、更新重置或提取移交維修保函?！参濉彻こ桃平浑A段談判與合同簽署03資產(chǎn)交割社會(huì)資本或工程公司應(yīng)將滿足性能測(cè)試要求的工程資產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件，連同資產(chǎn)清單移交工程實(shí)施機(jī)構(gòu)或政府指定的其他機(jī)構(gòu)，辦妥法律過戶和管理權(quán)移交手續(xù)。社會(huì)資本或工程公司應(yīng)配合做好工程運(yùn)營(yíng)平穩(wěn)過渡相關(guān)工作。04績(jī)效評(píng)價(jià)工程移交完成后，財(cái)政部門〔PPP中心〕應(yīng)組織有關(guān)部門對(duì)工程產(chǎn)出、本錢效益、監(jiān)管成效、可持續(xù)性、PPP應(yīng)用等進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，并按相關(guān)規(guī)定公開評(píng)價(jià)結(jié)果。評(píng)價(jià)結(jié)果作為政府開展PPP管理工作決策參考依據(jù)。（一）PPP模式合同主體（二）PPP模式合同體系三、PPP模式合同知識(shí)〔一〕PPP模式合同主體談判與合同簽署項(xiàng)目公司政府社會(huì)資本保險(xiǎn)公司融資方承包商專業(yè)運(yùn)營(yíng)商原料供應(yīng)商產(chǎn)品或服務(wù)購(gòu)買方咨詢機(jī)構(gòu)政府社會(huì)資本方融資方承包商和分包商專業(yè)運(yùn)營(yíng)商〔局部工程適用〕原料供給商〔局部工程適用〕產(chǎn)品或效勞購(gòu)置方〔局部工程適用〕保險(xiǎn)公司其他參與方〔投資、法律、技術(shù)、財(cái)務(wù)、代理等〕主要參與方〔一〕PPP模式合同主體談判與合同簽署〔1〕行政主體：公共職能部門，授予特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、制定政策、對(duì)PPP工程進(jìn)行管理、監(jiān)督等；〔2〕民事主體：表達(dá)在“PPP工程合同”中，與社會(huì)資本、工程公司形成平等的民事法律關(guān)系。政府部門——PPP工程的發(fā)起人社會(huì)資本——PPP工程實(shí)際投資人

根據(jù)財(cái)政部《操作指南》和發(fā)改委《指導(dǎo)意見》:

指已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的境內(nèi)外企業(yè)法人，可以是國(guó)有企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè)、或其他投資、經(jīng)營(yíng)主體。國(guó)有企業(yè)：不包括本級(jí)政府所屬平臺(tái)公司及其他控股國(guó)有企業(yè)。主要職能：設(shè)立PPP工程公司；PPP工程建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、維護(hù)、融資等。〔一〕PPP模式合同主體談判與合同簽署

工程公司〔SPV〕——PPP工程的實(shí)施者〔1〕性質(zhì)：是自主運(yùn)營(yíng)、自負(fù)盈虧的具有獨(dú)立法人資格的經(jīng)營(yíng)實(shí)體；〔2〕職能：獲得特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，負(fù)責(zé)工程融資、設(shè)計(jì)、建設(shè)和運(yùn)營(yíng)直至工程追后移交等全過程的運(yùn)作；特許權(quán)期滿，工程公司清算并解散。融資方——PPP工程資金的局部來(lái)源〔1〕類型：國(guó)際金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行、信托投資機(jī)構(gòu)等；〔2〕數(shù)量：不限，可以是1~2家，也可以是多家金融機(jī)構(gòu)組成的銀團(tuán)；〔3〕融資方式：貸款〔主要形式〕、債券、資產(chǎn)證券化?！捕砅PP模式合同體系45項(xiàng)目公司PPP工程合同履約合同工程承包合同運(yùn)營(yíng)效勞合同原料供給合同產(chǎn)品或效勞購(gòu)置合同融資合同保險(xiǎn)合同股東協(xié)議融資方政府方保險(xiǎn)公司承包商運(yùn)營(yíng)商原料供給商購(gòu)置方股東股東股東源于2015財(cái)政部《PPP工程合同指南〔試行〕》〔二〕PPP模式合同體系46PPP工程的根本合同體系在PPP工程中，工程參與方通過簽訂一系列合同來(lái)確立和調(diào)整彼此之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，構(gòu)成PPP工程的根本合同體系。根據(jù)工程的不同特點(diǎn)，相應(yīng)的合同體系也會(huì)不同。PPP工程的根本合同通常包括PPP工程合同、股東協(xié)議、履約合同〔包括工程承包合同、運(yùn)營(yíng)效勞合同、原料供給合同以及產(chǎn)品或效勞購(gòu)置合同等〕、融資合同和保險(xiǎn)合同等。其中，PPP工程合同是整個(gè)PPP工程合同體系的根底和核心。在PPP工程合同體系中，各個(gè)合同之間并非完全獨(dú)立，而是緊密銜接、相互貫穿的，合同之間存在著一定的“傳導(dǎo)關(guān)系”。〔二〕PPP模式合同體系47PPP合同體系的核心—工程合同

指政府方與工程公司依法就PPP工程合作所訂立的合同，目的是在政府方與社會(huì)資本之間合理分配工程風(fēng)險(xiǎn)，明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系，保障雙方能夠依據(jù)合同約定合理主張權(quán)利，妥善履行義務(wù)，確保工程的順利實(shí)施。合同主體：政府、社會(huì)資本或工程公司合同性質(zhì)：民事法律合同一般包括：工程名稱、內(nèi)容、范圍、期限、經(jīng)營(yíng)方式；產(chǎn)品或效勞的數(shù)量、質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)；效勞費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及調(diào)整機(jī)制；權(quán)利和義務(wù)、履約擔(dān)保；期滿后移交程序、驗(yàn)收程序；違約責(zé)任等?！捕砅PP模式合同體系48一產(chǎn)生時(shí)間：項(xiàng)目公司設(shè)立時(shí)；二股東人選：政府、社會(huì)資本、承包商、原料供應(yīng)商、運(yùn)營(yíng)商、融資方等主體；三內(nèi)容：“雙重身份股東”——表決權(quán)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓限制股東協(xié)議〔二〕PPP模式合同體系49

工程承包合同運(yùn)營(yíng)服務(wù)合同原料供應(yīng)合同產(chǎn)品或服