財務(wù)管理基本公式大全

財務(wù)管理基本公式大全本文整理的是財務(wù)管理中常用公式大全，小伙伴們可以收藏打印一份哦?。ㄒ唬?、單期資產(chǎn)的收益率＝利息（股息）收益率+資本利得收益率2、方差＝∑（隨機(jī)結(jié)果－期望值）2×概率（P26）3、標(biāo)準(zhǔn)方差＝方差的開平方（期望值相同，越大風(fēng)險大）4、標(biāo)準(zhǔn)離差率＝標(biāo)準(zhǔn)離差/期望值（期望值不同，越大風(fēng)險大）5、協(xié)方差＝相關(guān)系數(shù)×兩個方案投資收益率的標(biāo)準(zhǔn)差6、β＝某項資產(chǎn)收益率與市場組合收益率的相關(guān)系數(shù)×該項資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差÷市場組合收益率標(biāo)準(zhǔn)差（P34）7、必要收益率＝無風(fēng)險收益率+風(fēng)險收益率8、風(fēng)險收益率＝風(fēng)險價值系數(shù)（b）×標(biāo)準(zhǔn)離差率（V）9、必要收益率＝無風(fēng)險收益率+b×V＝無風(fēng)險收益率+β×（組合收益率-無風(fēng)險收益率）其中：（組合收益率-無風(fēng)險收益率）＝市場風(fēng)險溢酬，即斜率（二）P－現(xiàn)值、F－終值、A－年金10、單利現(xiàn)值P＝F/（1+n×i）‖單利終值F＝P×（1+n×i）‖二者互為倒數(shù)11、復(fù)利現(xiàn)值P＝F/（1+i）n＝F（P/F，i，n）――求什么就把什么寫在前面12、復(fù)利終值F=P（1+i）n＝P（F/P，i，n）13、年金終值F＝A（F/A，i，n）――償債基金的倒數(shù)償債基金A=F（A/F，i，n）14、年金現(xiàn)值P＝A（P/A，i，n）――資本回收額的倒數(shù)資本回收額A=P（A/P，i，n）15、即付年金終值F＝A〔（F/A，i，n+1）-1〕――年金終值期數(shù)+1系數(shù)-116、即付年金現(xiàn)值P＝A〔（P/A，i，n-1）+1〕――年金現(xiàn)值期數(shù)-1系數(shù)+17、遞延年金終值F＝A（F/A，i，n）――n表示A的個數(shù)18、遞延年金現(xiàn)值P＝A（P/A，i，n）×（P/F，i，m）先后面的年金現(xiàn)再前面的復(fù)利現(xiàn)19、永續(xù)年金P＝A/i20、內(nèi)插法瑁老師口訣：反向變動的情況比較多同向變動：i＝最小比+（中－小）/（大-?。ㄗ畲蟊?最小比）反向變動：i＝最小比+（大－中）/（大-?。ㄗ畲蟊?最小比）21、實際利率＝（1+名義/次數(shù)）次數(shù)-1股票計算：22、本期收益率＝年現(xiàn)金股利/本期股票價格23、不超過一年持有期收益率＝（買賣價差+持有期分得現(xiàn)金股利）/買入價持有期年均收益率＝持有期收益率/持有年限24、超過一年＝各年復(fù)利現(xiàn)值相加（運用內(nèi)插法）25、固定模型股票價值＝股息/報酬率――永續(xù)年金26、股利固定增長價值＝第一年股利/（報酬率－增長率）債券計算：27、債券估價＝每年利息的年金現(xiàn)值+面值的復(fù)利現(xiàn)值28、到期一次還本＝面值單利本利和的復(fù)利現(xiàn)值29、零利率＝面值的復(fù)利現(xiàn)值30、本期收益率＝年利息/買入價31、不超過持有期收益率＝（持有期間利息收入+買賣價差）/買入價持有期年均收益率＝持有期收益率/持有年限（按360天/年）32、超過一年到期一次還本付息＝√（到期額或賣出價/買入價）（開持有期次方）33、超過一年每年末付息＝持有期年利息的年金現(xiàn)值+面值的復(fù)利現(xiàn)值與債券估價公式一樣，這里求的是i，用內(nèi)插法（三）34、固定資產(chǎn)原值＝固定資產(chǎn)投資+資本化利息35、建設(shè)投資＝固定資產(chǎn)投資+無形資產(chǎn)投資+其他68、最佳現(xiàn)金持有量Q=√2×需要量×固定轉(zhuǎn)換成本/利率（開平方）69、最低現(xiàn)金管理相關(guān)成本TC＝√2×需要量×固定轉(zhuǎn)換成本×利率（開平方），持有利率在下，相關(guān)利率在上70、轉(zhuǎn)換成本＝需要量/Q×每次轉(zhuǎn)換成本71、持有機(jī)會成本＝Q/2×利率72、有價證券交易次數(shù)＝需要量/Q73、有價證券交易間隔期＝360/次數(shù)74、分散收帳收益凈額＝（分散前應(yīng)收投資－分散后應(yīng)收投資）×綜合資金成本率－增加費用――小于0不宜采用應(yīng)收賬款管理：75、應(yīng)收賬款平均余額＝年賒銷額/360×平均收帳天數(shù)76、維持賒銷所需資金＝應(yīng)收平均余額×變動成本/銷售收入77、應(yīng)收機(jī)會成本＝維持賒銷所需資金×資金成本率存貨管理：78、經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量Q＝√2×年度進(jìn)貨量×進(jìn)貨費用/單位儲存成本（開平方）79、經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨相關(guān)總成本T＝√2×年度進(jìn)貨量×進(jìn)貨費用×單位儲存成本（開平方）80、平均占用資金W＝進(jìn)貨單價×Q/281、最佳進(jìn)貨批次N＝進(jìn)貨量/Q82、存貨相關(guān)總成本＝進(jìn)貨費用+儲存成本83、試行數(shù)量折扣時，存貨相關(guān)總成本＝進(jìn)貨成本+進(jìn)貨費用+儲存成本84、允許缺貨的經(jīng)濟(jì)進(jìn)貨批量＝√2×（存貨需要量×進(jìn)貨費用/儲存成本）×〔（儲存+缺貨）/缺貨成本〕（開平方）85、平均缺貨量＝允許缺貨進(jìn)貨批量×〔（儲存/（儲存+缺貨）允許缺貨：經(jīng)濟(jì)量Q×缺貨在下；平均量儲存在上86、再訂貨點＝每天消耗原始材料數(shù)量（原始材料使用率）×在途時間87、訂貨提前期＝預(yù)期交貨期內(nèi)原材料使用量/原材料使用率）88、保險儲備量＝1/2×（最大耗用×最長提前期-正常量×正常提前期）89、保險儲備下的再訂貨點＝再訂貨點+保險儲備量（六）90、對外籌資需要量＝〔（隨收入變動的資產(chǎn)-隨收入變動的負(fù)債）/本期收入〕×收入增加值-自留資金91、資金習(xí)性函數(shù)y＝a+bx92、高低點法：b＝（最高收入對應(yīng)資金占用-最低收入對應(yīng)資金占用）/（最高收入-最低收入）93、回歸直線法：結(jié)合P179頁例題中的表格和數(shù)字來記憶a＝（∑x2∑y-∑x∑xy）/[n∑x2-（∑x）2]b＝（n∑xy