趙疏敏老師-中級(jí)經(jīng)濟(jì)師-金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)-第四章第一、二節(jié)

中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)

教材精講班

授課教師：趙疏敏

第四章

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理

考情分析

年份單項(xiàng)選擇題多項(xiàng)選擇題案例分析題合計(jì)

20125題5分1題2分4題8分10題15分

20135題5分2題4分07題9分

20145題5分3題6分4題8分12題19分

20154題4分2題4分4題8分10題16分

20167題7分04題8分11題15分

第一T1

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理概述

本節(jié)考點(diǎn)：

L商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的含義

2.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的原則和關(guān)系

一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的含義

（一）含義

商業(yè)銀行是以貨幣和信用為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的金融中介機(jī)構(gòu)。

商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)是指商業(yè)銀行對(duì)所開(kāi)展的各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的組織與營(yíng)銷(xiāo)。

商業(yè)銀行的管理是商業(yè)銀行對(duì)所開(kāi)展的各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的控制與監(jiān)督。

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)容

(1)負(fù)債業(yè)務(wù)的組織和營(yíng)銷(xiāo)；

(2)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的組織和營(yíng)銷(xiāo)；

(3)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的組織和營(yíng)銷(xiāo)。

商業(yè)銀行管理的內(nèi)容

(1)資產(chǎn)負(fù)債管理；

(2)資本管理；

(3)風(fēng)險(xiǎn)管理；

(4)財(cái)務(wù)管理;

(5)人力資源開(kāi)發(fā)與管理。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的原則和關(guān)系

(-)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的原則

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)具有的高負(fù)債率、高風(fēng)險(xiǎn)性以及受到嚴(yán)格監(jiān)管的特點(diǎn)，決定了其經(jīng)營(yíng)

原則不能是單一的，而是幾個(gè)方面的統(tǒng)一。

1.安全性

保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)提存，使客戶(hù)對(duì)銀

行保持堅(jiān)定的信心。和一般企業(yè)不同，商業(yè)銀行負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)決定了，其經(jīng)營(yíng)原則的安全

性在很大程度上取決于資產(chǎn)安排的規(guī)模和資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度和現(xiàn)金儲(chǔ)備的數(shù)量。

為實(shí)現(xiàn)安全性目標(biāo)，商業(yè)銀行應(yīng)該做到以下幾點(diǎn)：

①籌措足夠的自有資本，提高自有資本在全部資產(chǎn)的比重.

②合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

③遵紀(jì)守法，合法經(jīng)營(yíng)。

2.流動(dòng)性

始終保持所必需的一定量的現(xiàn)金或變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)，以備客戶(hù)提取，防止出現(xiàn)兌

付不了的情況。

銀行的流動(dòng)性體現(xiàn)在資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面：

①資產(chǎn)的流動(dòng)性（變現(xiàn)能力）

②負(fù)債的流動(dòng)性（籌資能力）

為滿(mǎn)足流動(dòng)性要求，商業(yè)銀行要做到以下幾點(diǎn)：

①調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，維持流動(dòng)性較好資產(chǎn)的適度比例。

②加強(qiáng)負(fù)債管理，注重從負(fù)債方面滿(mǎn)足經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性要求。

③加強(qiáng)流動(dòng)性管理,實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性管理目標(biāo)。

3.效益性

盡可能地追求利潤(rùn)最大化。

商業(yè)銀行追求效益的提高要做到以下幾點(diǎn)：

①減少非盈利性資產(chǎn)，提高盈利性資產(chǎn)的比重。

②以盡可能低的成本，取得更多資金。

③減少貸款和投資損失。

（二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理原則之間的關(guān)系

既有聯(lián)系又有矛盾。

1.從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)「三性”原則是對(duì)立統(tǒng)一的，它們共同保證了商業(yè)銀行正常有效的經(jīng)營(yíng)活

動(dòng)。安全性是前提，流動(dòng)性是條件，效益性是目的。

2.安全性和流動(dòng)性的提高必然削弱效益性；要提高效益性，安全性和流動(dòng)性就會(huì)受到影響。

指導(dǎo)思想：設(shè)法在這些互有沖突的經(jīng)營(yíng)原則之間尋求平衡，在保證資金的安全和流動(dòng)的前提

下，追求盡可能多的效益。

（三）我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理原則的發(fā)展變遷

經(jīng)歷四個(gè)階段：

（1）單一的貸款"三原則"（20世紀(jì)80年代初）

（2）專(zhuān)業(yè)銀行的貸款管理原則（20世紀(jì)90年代）

（3）經(jīng)營(yíng)與管理"三原則”的初步確定

1995年《商業(yè)銀行法》經(jīng)營(yíng)管理原則在我國(guó)初步確立："效益性、安全性、流動(dòng)性”

（4）經(jīng)營(yíng)與管理"三原則”的調(diào)整

2003年12月17日修訂為："安全性、流動(dòng)性、效益性"

（四）我國(guó)商業(yè)銀行的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則

2006年10月第十屆人大第二十四次會(huì)議通過(guò)的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定："銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則”。

商業(yè)銀行審慎經(jīng)營(yíng)：是指以審慎會(huì)計(jì)原則為基礎(chǔ)，真實(shí)、客觀、全面地反映金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)

價(jià)值和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)債價(jià)值和負(fù)債成本、財(cái)務(wù)盈虧和資產(chǎn)凈值以及資本充足率等情況，真實(shí)、

客觀、全面地判斷和評(píng)估金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和控制金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，從

而有效地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融系統(tǒng)安全、穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)模式。

【例題：多選】商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)包括（I

A.效益性

B.流動(dòng)性

C.安全性

D.效率性

E.風(fēng)險(xiǎn)分散性

【答案】ABC

第二節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)

本節(jié)考點(diǎn)：

1.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)概述

2.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的組織：業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)

3.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的核心：市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)

4.負(fù)債經(jīng)營(yíng)

5.貸款經(jīng)營(yíng)

6.中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

7.理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)概述

（一）傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式

1.概念：以層級(jí)管理為特征，以層級(jí)中的每一個(gè)業(yè)務(wù)單位（網(wǎng)點(diǎn)）為基礎(chǔ)，以業(yè)務(wù)前后臺(tái)

一體為核心的方式。傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式的特點(diǎn)是網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)核算型。

2.優(yōu)點(diǎn)：前后臺(tái)緊密結(jié)合，業(yè)務(wù)處理快捷等。

3.缺點(diǎn)：由于風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，后臺(tái)各個(gè)流程環(huán)節(jié)都必須配備人員，單人業(yè)務(wù)量不飽滿(mǎn)，

人工成本高。

（二）新型的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式

1.新型的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的核心就是前后臺(tái)分離。前臺(tái)由會(huì)計(jì)核算型轉(zhuǎn)為服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)型（產(chǎn)品

營(yíng)銷(xiāo)、柜臺(tái)服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)控制）；后臺(tái)主要負(fù)責(zé)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)，集中處理非實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)

批量交易、財(cái)務(wù)核算、業(yè)務(wù)稽核監(jiān)督。

2.新型業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的優(yōu)點(diǎn)：

①前臺(tái)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)操作規(guī)范化、工序化；

②實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)集約化處理；

③實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)效率提升；

④提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力；

⑤可以降低成本。

（三）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的最新發(fā)展：電子銀行

1.概念：電子銀行是依托于現(xiàn)代通訊技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，利用面向社會(huì)公

眾開(kāi)放的通訊通道或開(kāi)放型公眾網(wǎng)絡(luò)，以及銀行為特定自助服務(wù)設(shè)施或客戶(hù)專(zhuān)用網(wǎng)絡(luò)，向客

戶(hù)提供的離柜式銀行服務(wù)的一種銀行經(jīng)營(yíng)模式。

電子銀行是銀行傳統(tǒng)柜臺(tái)業(yè)務(wù)的延伸。

2.電子銀行渠道主要包括：網(wǎng)上銀行、電話(huà)銀行、手機(jī)銀行、自助終端。

3.優(yōu)勢(shì)主要表現(xiàn)在：

第一，促進(jìn)商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)模式變革與創(chuàng)新。

第二，有效降低經(jīng)營(yíng)成本，提高經(jīng)營(yíng)效率。

第三，促進(jìn)商業(yè)銀行提供更多優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

【例題：?jiǎn)芜x】商業(yè)銀行新的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式的核心是(\

A.集中核算

B.業(yè)務(wù)外包

C.前后臺(tái)分離

D.綜合經(jīng)營(yíng)

【答案】C

三、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的核心：市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)

(一)商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的含義

市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)是指商業(yè)銀行以金融市場(chǎng)為導(dǎo)向，利用自己的資源優(yōu)勢(shì)，通過(guò)運(yùn)用各種營(yíng)

銷(xiāo)手段，把可贏利的銀行金融產(chǎn)品和服務(wù)銷(xiāo)售給客戶(hù)，以滿(mǎn)足客戶(hù)的需求并實(shí)現(xiàn)銀行盈利最

大化目標(biāo)的一系列活動(dòng).

商業(yè)銀行以貨市和信用為經(jīng)營(yíng)對(duì)象；更多地表現(xiàn)為一種服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)。

商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的中心是客戶(hù)，金融產(chǎn)品、價(jià)格、渠道和促銷(xiāo)等行為的最終目標(biāo)是能夠滿(mǎn)

足客戶(hù)的需要，并使商業(yè)銀行獲得盈利和發(fā)展。

(二)商業(yè)銀行的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略

策略要素特征

"4P"營(yíng)銷(xiāo)組合策略產(chǎn)品、價(jià)格、渠道和促銷(xiāo)(1)以金融產(chǎn)品為導(dǎo)向

(2)從供給方出發(fā)來(lái)研究市

場(chǎng)需求及變化

"4C”營(yíng)銷(xiāo)組合策略消費(fèi)者、成本、便利和溝通(1)以客戶(hù)需求為導(dǎo)向

(2)以追求顧客滿(mǎn)意為目

標(biāo)，兼顧銀行與客戶(hù)利益

關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)將與客戶(hù)關(guān)系的建立、培養(yǎng)、

發(fā)展作為營(yíng)銷(xiāo)的對(duì)象與客戶(hù)

建立長(zhǎng)期良好關(guān)系

"4R"營(yíng)銷(xiāo)組合策略關(guān)聯(lián)、反應(yīng)、關(guān)系和回報(bào)(1)以競(jìng)爭(zhēng)為導(dǎo)向

(2)積極適應(yīng)顧客需求，并

主動(dòng)創(chuàng)造需求

【例題：?jiǎn)芜x】商業(yè)銀行致力于與客戶(hù)建立更加穩(wěn)定的關(guān)系，屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)中的

().

A.關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)

B.用戶(hù)管理

C.傳統(tǒng)營(yíng)銷(xiāo)

D.產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)

【答案】A

【例題：?jiǎn)芜x】"4R”組合策略是當(dāng)前商業(yè)銀行市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的重要手段，這種營(yíng)銷(xiāo)策略體現(xiàn)的

是()導(dǎo)向。

A.市場(chǎng)需求

B.價(jià)格促銷(xiāo)

C.競(jìng)爭(zhēng)

D.客戶(hù)滿(mǎn)意度

【答案】C

四、負(fù)債經(jīng)營(yíng)

負(fù)債是商業(yè)銀行形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù),是商業(yè)銀行開(kāi)展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要基礎(chǔ)。

商業(yè)銀行的負(fù)債主要包括存款和借款，其中最主要的是存款。

(負(fù)債是商業(yè)銀行形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，主要包括存款和借款，最主要的是存款。

(-)存款經(jīng)營(yíng)的基本內(nèi)容

1.商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)就是在一定的金融法規(guī)監(jiān)管條件下，充分組織銀行的人力、物力來(lái)創(chuàng)

造吸引存款的金融產(chǎn)品并將其銷(xiāo)售出去的過(guò)程。

2.商業(yè)銀行存款經(jīng)營(yíng)的最重要方面就是必須不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，開(kāi)拓客戶(hù)服務(wù)領(lǐng)域

(二)影響存款經(jīng)營(yíng)的因素

1.支付機(jī)制的創(chuàng)新2.存款創(chuàng)造的調(diào)控

3.政府的監(jiān)管

(三)存款經(jīng)營(yíng)的衍生服務(wù)——現(xiàn)金管理

現(xiàn)金管理就是商業(yè)銀行向存款人告知賬戶(hù)資金可用情況，建議其投資選擇、整合賬戶(hù)余額

以實(shí)現(xiàn)利息收益最大化等方面的服務(wù)。

五、貸款經(jīng)營(yíng)

商業(yè)銀行貸款經(jīng)營(yíng)就是選擇貸款客戶(hù)，不斷創(chuàng)新貸款產(chǎn)品及相關(guān)產(chǎn)品，使之適應(yīng)客戶(hù)

需要，并與客戶(hù)合作，最終收回所發(fā)放貸款，為商業(yè)銀行創(chuàng)造利潤(rùn)的過(guò)程.

(-)選擇貸款客戶(hù)

選擇貸款客戶(hù)的實(shí)質(zhì)是選擇市場(chǎng)和開(kāi)拓市場(chǎng)。貸款客戶(hù)的選擇主要從兩個(gè)方面著手：

(1)客戶(hù)所在的行業(yè)

(2)客戶(hù)自身情況及貸款用途方面

①客戶(hù)的資信狀況是最重要的。

②客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況。

③貸款者所要投資的項(xiàng)目、項(xiàng)目的優(yōu)劣、市場(chǎng)前景如何等。

要完成對(duì)客戶(hù)自身及項(xiàng)目的了解，通常銀行的信貸人員要完成三個(gè)步驟：

①貸款面談。

②信用調(diào)查，即確定客戶(hù)的貸款申請(qǐng)是否符合本銀行的信貸政策，以及客戶(hù)的信用狀況。通

常采用信用的5C標(biāo)準(zhǔn),即：品格（Character\償還能力（Capacity\資本（Capital\

經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Condition\擔(dān)保品（CollateralX

③財(cái)務(wù)分析。

【例題多選題】商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用調(diào)查時(shí)采用的信用5C標(biāo)準(zhǔn)包括（入（2012年）

A.品格

B.資本

C.經(jīng)營(yíng)環(huán)境

D.就

E.擔(dān)保品

【答案】ABCE

【解析】本題考查貸款經(jīng)營(yíng)的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)進(jìn)行信用調(diào)查時(shí)采用的信用5C標(biāo)

準(zhǔn)包括：品格、償還能力、資本、經(jīng)營(yíng)環(huán)境和擔(dān)保品。

（二）培養(yǎng)貸款客戶(hù)的戰(zhàn)略

（三）創(chuàng)造新的貸款品種和進(jìn)行合理的貸款結(jié)構(gòu)安排

（四）在貸款經(jīng)營(yíng)中推銷(xiāo)銀行其他產(chǎn)品

交叉銷(xiāo)售其他的銀行產(chǎn)品和服務(wù)顯得十分重要?？赏其N(xiāo)的銀行其他產(chǎn)品主要有兩類(lèi)：

1.由貸款發(fā)放本身所引起的

2.通過(guò)貸款談判了解到新的要求和另外的客戶(hù)

六、中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

（-）中間業(yè)務(wù)界定

1.定義

中間業(yè)務(wù)是不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。

【例題：多選】下列業(yè)務(wù)活動(dòng)中，屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的有（）.

A.代理收費(fèi)

B.咨詢(xún)顧問(wèn)

C.自營(yíng)債券投資

D.基金和債券的代理買(mǎi)賣(mài)

E.托管及支付結(jié)算業(yè)務(wù)

【答案】ABDE

【解析】自營(yíng)債券投資屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

?2.中間業(yè)務(wù)特點(diǎn)：

?不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行自有資金

?不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

?接受客戶(hù)委托為前提，為客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)

?以收取服務(wù)費(fèi)、賺取差價(jià)方式獲得收益

?種類(lèi)多、范圍廣，在商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)收入中占比日益上升

（二）西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)觀念變化

?20世紀(jì)50年代一一70年代末，流行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理,對(duì)中間業(yè)務(wù)沒(méi)有戰(zhàn)略思考

?70年代末-80年代末，中間業(yè)務(wù)大規(guī)模興起；

?90年代至今，三環(huán)U息收入進(jìn)入快速增長(zhǎng)階段

(三)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)觀念變化

?1994年以來(lái)，逐漸認(rèn)識(shí)到中間業(yè)務(wù)發(fā)展的重要性；

?2001年，人行發(fā)布《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，首次將中間業(yè)務(wù)作為銀行正常業(yè)

務(wù)加以規(guī)范

(四)中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的基本內(nèi)容

(1)不斷提升中間業(yè)務(wù)的金融創(chuàng)新能力

我國(guó)吸納型和模仿型創(chuàng)新多，原創(chuàng)型和再創(chuàng)型創(chuàng)新少

(2)不斷提升中間業(yè)務(wù)的金融科技化、金融信息化水平

(3)重視開(kāi)展關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)

(4)注重人才培養(yǎng)，提高專(zhuān)業(yè)人員素質(zhì)

七、理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)

(-)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的概念與分類(lèi)

1.概念

理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行一項(xiàng)重要業(yè)務(wù),是指商業(yè)銀行接受客戶(hù)委托，按照與客戶(hù)事先

約定的投資計(jì)劃和收益與風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)方式，為客戶(hù)提供的資產(chǎn)管理服務(wù)。

其中，資產(chǎn)管理活動(dòng)是銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的核心，銀行理財(cái)產(chǎn)品是資產(chǎn)管理的載體。

【例題：?jiǎn)芜x】商業(yè)理財(cái)業(yè)務(wù)的核心活動(dòng)是(1

A.投資顧問(wèn)

B.財(cái)富規(guī)劃

C.財(cái)務(wù)分析

D.資產(chǎn)管理

【答案】D

2.分類(lèi)：按照理財(cái)產(chǎn)品投資范圍分類(lèi)

(1)基礎(chǔ)類(lèi)理財(cái)

投資于銀行存款、大額存單、國(guó)債、地方政府債券、央行票據(jù)、政府機(jī)構(gòu)債券、金融債券等

(2)綜合理財(cái)服務(wù)

綜合理財(cái)服務(wù)是指在基礎(chǔ)類(lèi)業(yè)務(wù)范圍基礎(chǔ)上，還可以投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)、權(quán)

益類(lèi)資產(chǎn)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。

具備衍生品交易資格的商業(yè)銀行可以發(fā)行掛鉤衍生工具的結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品。

(二)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)開(kāi)展應(yīng)遵守的基本原則

1.2016年7月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在《征求意見(jiàn)稿》中提出商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)遵守的基本

原則：商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以理財(cái)產(chǎn)品管理人名義，代表理財(cái)產(chǎn)品投資客戶(hù)利益行

使法律權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為。

2.商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡職地履行受人之托、代人理財(cái)職責(zé)，

遵守成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控、信息充分披露等原則充分保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益。

(三)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的分類(lèi)與管理

1,理財(cái)產(chǎn)品的類(lèi)型

(1)按照商業(yè)銀行是否保證產(chǎn)品本金兌付：非保本型理財(cái)產(chǎn)品和保本型理財(cái)產(chǎn)品

非保本型理財(cái)產(chǎn)品是指銀行按照約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶(hù)支付收益，不

保證本金支付及收益水平的理財(cái)產(chǎn)品

保本型理財(cái)產(chǎn)品是指銀行按照約定條件向客戶(hù)保障本金支付的理財(cái)產(chǎn)品。

?保本型理財(cái)產(chǎn)品又可分為保本浮動(dòng)收益型理財(cái)產(chǎn)品和保證收益型理財(cái)產(chǎn)品。

?保本浮動(dòng)收益型理財(cái)產(chǎn)品是指銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾支付本金，本金以外的風(fēng)險(xiǎn)

由客戶(hù)承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶(hù)實(shí)際收益的理財(cái)產(chǎn)品

?保證收益型理財(cái)產(chǎn)品是指銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾支付固定收益，承擔(dān)由此產(chǎn)生的

投資風(fēng)險(xiǎn)，或銀行按照約定條件向客戶(hù)承諾支付最低收益并承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其他收益由

銀行和客戶(hù)按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)產(chǎn)品。

?(2)按照收益表現(xiàn)方式的不同，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以分為凈值型理財(cái)產(chǎn)品、

預(yù)期收益率型理財(cái)產(chǎn)品和其他收益型理財(cái)產(chǎn)品。

?凈值型理財(cái)產(chǎn)品是指在存續(xù)期內(nèi)定期或不定期披露單位份額凈值的理財(cái)產(chǎn)品。

?預(yù)期收率型理財(cái)產(chǎn)品是指在發(fā)行時(shí)披露預(yù)期收益率或預(yù)期收益率區(qū)間的理財(cái)產(chǎn)品。

?其他收益型理財(cái)產(chǎn)品是指在發(fā)行和在續(xù)期內(nèi)不向投資者披露預(yù)期收益率、預(yù)期收益率區(qū)

間或產(chǎn)品單位份額凈值，在產(chǎn)品終止時(shí)計(jì)算并向投資者披露實(shí)際收益的理財(cái)產(chǎn)品。

?(3)按照存續(xù)期內(nèi)是否開(kāi)放，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可分為封閉式理財(cái)產(chǎn)品和開(kāi)放式理財(cái)

產(chǎn)品。

?封閉式理財(cái)產(chǎn)品是指有確定到期日，且自產(chǎn)品成立日至終止日期間內(nèi)，客戶(hù)不得進(jìn)行申

購(gòu)、贖回的理財(cái)產(chǎn)品。

?開(kāi)放式理財(cái)產(chǎn)品是指自產(chǎn)品成立日至終止日期間內(nèi)，客戶(hù)可以按照協(xié)議約定的開(kāi)放日和

場(chǎng)所進(jìn)行申購(gòu)、贖回的理財(cái)產(chǎn)品：開(kāi)放式理財(cái)產(chǎn)品可以有確定到期日期，也可以無(wú)確定

到期日期。

?(4)按照是否掛鉤衍生產(chǎn)品，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以分為結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品和非結(jié)構(gòu)性

理財(cái)產(chǎn)品。

?結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品是指理財(cái)產(chǎn)品本金或部分本金投資于存款、國(guó)債等固定收益類(lèi)資產(chǎn)，同

時(shí)以不高于以上投資的預(yù)期收益和剩余本金投資于衍生產(chǎn)品，并以投資交易的收益為限

向客戶(hù)兌付理財(cái)產(chǎn)品收益的理財(cái)產(chǎn)品。

?非結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品是指除結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品之外的理財(cái)產(chǎn)

2.理財(cái)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與銷(xiāo)售

(1)理財(cái)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)

在總行層面設(shè)立創(chuàng)新產(chǎn)品委員會(huì)；

在理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)內(nèi)建立專(zhuān)業(yè)化的理財(cái)產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊(duì)

?(2)理財(cái)產(chǎn)品銷(xiāo)售

?風(fēng)險(xiǎn)匹配原則，是指銀行要從保護(hù)客戶(hù)合法權(quán)益角度出發(fā)，只能向客戶(hù)銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等

于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品

?將適合的產(chǎn)品賣(mài)給適合的客戶(hù)，是指銀行應(yīng)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行評(píng)級(jí)，對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力

進(jìn)行評(píng)估，禁止誤導(dǎo)客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相符合的理財(cái)產(chǎn)品。

?

?(3)理財(cái)產(chǎn)品投資限制和投資要求

?商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品不得直接或間接投于本行信貸資產(chǎn)及其受(收)益權(quán)，不得直接或間

接投于本行發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品。

?商業(yè)銀行面向非機(jī)構(gòu)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品不得直接或間接投資于不良資產(chǎn)及其費(fèi)收質(zhì)權(quán),

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)另有規(guī)定除外。

?商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品不得直接或間接投資于除貨幣市場(chǎng)基金和債券型基金之外的其他證

券投資基金

?不得直接或間接投資于境內(nèi)上市公司公開(kāi)或^公開(kāi)發(fā)行或交易的股票及其受(收)益權(quán)

?不得直接或間接投資于非上市企業(yè)股權(quán)及其受(收)益權(quán)，對(duì)于具有相關(guān)投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)

險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)的私人銀行客戶(hù)、高資產(chǎn)凈值客戶(hù)和機(jī)構(gòu)客戶(hù)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品除外