華凱易佰：深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告

本資產(chǎn)評估報告依據(jù)中國資產(chǎn)評估準(zhǔn)則編制華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司法定評估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估報告京坤評報字[2024]0356號華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告769,023,400.00元2024年05月17日北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司陳瑞肖毅(資產(chǎn)評估師)(資產(chǎn)評估師)會員編號：43190092會員編號：11120067(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務(wù)報備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為協(xié)會對該報告認(rèn)證、認(rèn)可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2024年05月20日電話：(010)88829567北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司電話：(010)88829567 1資產(chǎn)評估報告摘要 3資產(chǎn)評估報告 9一、委托人、被評估單位和其他評估報告使用者 9二、評估目的 24 24 25五、評估基準(zhǔn)日 六、評估依據(jù) 25七、評估方法 28八、評估程序?qū)嵤┻^程和情況 九、評估假設(shè) 十、評估結(jié)論 十一、特別事項說明 42十二、資產(chǎn)評估報告使用限制說明 43十三、資產(chǎn)評估報告日 47資產(chǎn)評估報告附件 49華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn) 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告一、本資產(chǎn)評估報告是依據(jù)中華人民共和國財政部發(fā)布的資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則和二、委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和本資產(chǎn)評估報告載明的使用范圍依法使用資產(chǎn)評估報告；委托使用人違反前述規(guī)定使用資產(chǎn)評估報告的，本資產(chǎn)評估告使用人和國家法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評五、資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當(dāng)關(guān)注本資產(chǎn)評估報告中載明的評估結(jié)論成立六、本資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其資產(chǎn)評估師遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則，堅七、本次評估的評估對象所涉及的資產(chǎn)、負(fù)債清單由委并經(jīng)其采用簽字、蓋章或法律允許的其他方所提供資料的真實(shí)性、合法性、完整性負(fù)責(zé)；因委托人和實(shí)的法律權(quán)屬資料、財務(wù)會計信息或者其他相沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系；與相關(guān)當(dāng)事人沒有九、資產(chǎn)評估師業(yè)已對本資產(chǎn)評估報告中的評估對象及其所涉及的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行了必要的常規(guī)核查，該常規(guī)核查僅限肉眼可觀察部分，對發(fā)現(xiàn)的產(chǎn)權(quán)資料瑕疵等問題進(jìn)行了如實(shí)披露，但本電話：(010)88829567 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告系因電腦對各明細(xì)數(shù)據(jù)進(jìn)行萬元取整時遵循四舍2電話：(010)88829567華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司接受華凱易有關(guān)法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，堅持用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法，按照必要的評估程序，對華付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的深圳市通拓科技有限公司股東全部本次評估目的是為上述經(jīng)濟(jì)行為提供深圳市通拓科技有限公司于評估基準(zhǔn)日的股東評估范圍為深圳市通拓科技有限公司申報評估的于評估深圳市通拓科技有限公司申報評估的合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額賬面價值為有者權(quán)益賬面價值為76,242.82萬元，其中歸屬于母公司股東權(quán)益賬面價值為深圳市通拓科技有限公司申報評估的母公司財務(wù)報表資產(chǎn)總額賬面價值為 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告4本次采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法和收益法進(jìn)行評估，以資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估結(jié)果作為最終評估結(jié)論。六、評估結(jié)論及其有效使用期經(jīng)評估，深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益于評估基準(zhǔn)日的市場價值評估結(jié)論為76,902.34萬元(大寫為人民幣柒億陸仟玖佰零貳萬叁仟肆佰元整)。按現(xiàn)行規(guī)定，該評估結(jié)論的使用有效期為一年，自本報告評估基準(zhǔn)日算起。同時，報告使用人應(yīng)當(dāng)關(guān)注本資產(chǎn)評估報告中載明的評估結(jié)論成立的假設(shè)前提、資產(chǎn)評估報告特別事項說明和使用限制。七、特別事項說明(一)重要的利用專家工作及相關(guān)報告情況委托人就本次經(jīng)濟(jì)行為聘請北京興華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對被評估單位評估基準(zhǔn)日財務(wù)報表進(jìn)行了審計并出具了[2024]京會興審字第00620016號帶強(qiáng)調(diào)事項(根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》以及《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號——上市公司重大資產(chǎn)重組(2023年修訂)》之相關(guān)規(guī)定，為各方用于本次資產(chǎn)收購之目的)的無保留意見審計報告，本次評估是在審計的基礎(chǔ)上進(jìn)行，并利用了上述《審計報告》相關(guān)數(shù)據(jù)。(二)重大抵押、擔(dān)保、租賃及其或有負(fù)債(或有資產(chǎn))等事項的性質(zhì)、金額及與評估對象的關(guān)系被評估單位及其合并范圍內(nèi)的子公司涉及所有營業(yè)、辦公區(qū)域均從第三方承租，序號出租方面積(m2)城(深圳)有限公司區(qū)(二期)5層5G-001-5G-208號至2(深圳)有限公司華南城1號交易廣場六層DH區(qū)之間至3(深圳)有限公司華南城1號交易廣場五層DH區(qū)之間至4城(深圳)有限公司華南國際皮革皮具原輔料物流區(qū)(二期)5層5D-004-5D-024、5D-037-5D-048號至52024.02.21至北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司5司城(深圳)有限公司區(qū)(二期)5層5D-049-5D-066、5D-070-5D-150號6城(深圳)有限公司2024.02.21至7東莞市弘元供應(yīng)鏈有限公司東莞市塘廈鎮(zhèn)清湖頭高麗工業(yè)區(qū)橋蛟西路91號綜合樓3#2018.07.15至8東莞市弘元供應(yīng)鏈有限公司東莞市塘廈鎮(zhèn)清湖頭高麗工業(yè)區(qū)橋蛟西路91號綜合樓1號2023.03.01至9東莞市弘元供應(yīng)鏈有限公司東莞市塘廈鎮(zhèn)清湖頭高麗工業(yè)區(qū)橋蛟西路91號綜合樓2號及綜合樓2#:2021.01.01至東莞市弘元供應(yīng)鏈有限公司東莞市塘廈鎮(zhèn)清湖頭東莞星浩2021.01.01至東莞市弘元供應(yīng)鏈有限公司東莞市塘廈鎮(zhèn)清湖頭東莞星浩2021.01.01至東莞市弘元供應(yīng)鏈有限公司東莞市塘廈鎮(zhèn)清湖頭東莞星浩手袋有限公司宿舍生活區(qū)原港20套員工宿舍及一2021.03.15至東莞市恒元供應(yīng)鏈管理有限公司東莞市塘廈鎮(zhèn)清湖頭村高麗工業(yè)區(qū)東莞星駿手袋有限公司廠區(qū)內(nèi)A棟廠房2021.04.01至團(tuán)股份有限公司義烏國際商貿(mào)城五區(qū)市場71099號商位2024.04.19到期，續(xù)租合同正在辦理中團(tuán)股份有限公司義烏國際商貿(mào)城五區(qū)市場71085號商位2024.04.19到期，續(xù)租合同正在辦理中團(tuán)股份有限公司義烏國際商貿(mào)城五區(qū)市場71087號商位2024.04.19到期，續(xù)租合同正在辦理中團(tuán)股份有限公司義烏國際商貿(mào)城五區(qū)市場71101號商位2024.04.19到期，續(xù)租合同正在辦理中金小鎮(zhèn)發(fā)展有限公司資創(chuàng)業(yè)發(fā)展中心506室2023.12.01至500號1幢18層1814號2023.12.01至器有限公司鈺A2棟506和507號2021.12.05至西安高新區(qū)智慧谷發(fā)展有限公司西安高新區(qū)軟件新城天谷八路西區(qū)2層2024.04.01至東莞市弘元供應(yīng)鏈有限公司東莞市塘廈鎮(zhèn)清湖頭高麗工業(yè)區(qū)橋蛟西路91號綜合樓4#2018.07.15至2022.12.10至2016.05.12至2018.07.01至(三)評估基準(zhǔn)日存在的未決事項、法律糾紛等不確定因素序號重大未決訴訟或仲裁事項案由：濫用市場支配地位糾紛；我方當(dāng)事人及訴訟地位：深圳市漫天飛科技有限公司(原告);S.à.r.1(被告二);AmazonEuS.àr.1(被告三)2案號：23-cv-12587;案由：專利侵權(quán)；我方當(dāng)事人及訴訟地位：店鋪公司(被告);對方當(dāng)事人及訴訟地位：MOBILEPIXELSINC.(原告);3案號：23-cv-22812;案由：外觀專利侵權(quán)；我方當(dāng)事人及訴訟地位：店鋪公司(被告);對方當(dāng)事人及訴訟地位：KaiquanHuang(原告);北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司74案由：資金被凍結(jié)；我方當(dāng)事人及訴訟地位：32家店鋪公司(原告);對方當(dāng)事人及訴訟地位：PalPay公司(被告);5案由：資金被盜；我方當(dāng)事人及訴訟地位：深圳市通拓科技有限公司(原告);對方當(dāng)事人及訴訟地位：謝丹(被告);6案由：資金被盜；我方當(dāng)事人及訴訟地位：深圳市通拓科技有限公司(原告);對方當(dāng)事人及訴訟地位：謝丹(被告);涉及標(biāo)的金額(人民幣):7案由：資金被凍結(jié)；我方當(dāng)事人及訴訟地位：2家店鋪公司(原告);對方當(dāng)事人及訴訟地位：亞馬遜(被告);8案號：24-cv-2623案由：商標(biāo)侵權(quán)；我方當(dāng)事人及訴訟地位：店鋪公司(被告);對方當(dāng)事人及訴訟地位：DraftTop,Inc.(原告);9案號：24-cv-0685案由：版權(quán)侵權(quán)；我方當(dāng)事人及訴訟地位：店鋪公司(被告);對方當(dāng)事人及訴訟地位：EpochCompany,Ltd(原告);0案由：版權(quán)侵權(quán)；我方當(dāng)事人及訴訟地位：深圳通拓科技有限公司(被告)對方當(dāng)事人及訴訟地位：TheALAgnewCollectionLLC(原告)本次評估未考慮以上未決事項可能產(chǎn)生的風(fēng)險及其對評(四)重大期后事項華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告8根據(jù)被評估單位2024年1月2日股東會決議，深圳市通北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司電話：(010)88829567 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值受貴公司(以下簡稱“委托人”或“華凱易佰”)的委托，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，堅持獨(dú)立、客觀、公正益法，按照必要的評估程序，對貴公司擬支付現(xiàn)金購有限公司(以下簡稱“被評估單位”或“通拓科技”)的股東全部權(quán)益于評估基準(zhǔn)(一)委托人概況企業(yè)類型：股份有限公司(上市、自然人投資或控股)股票簡稱：華凱易佰；證券代碼：300592;證券類別：深交所創(chuàng)業(yè)板A股經(jīng)營范圍：許可項目：在線數(shù)據(jù)處理與交易處理業(yè)務(wù)(經(jīng)營類電子商務(wù));建設(shè)工程施工(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許可證件為準(zhǔn))一般項目：互聯(lián)網(wǎng)銷售(除銷售需要許可的商品);日用品批發(fā)；國內(nèi)船舶代理；計算機(jī)軟硬件及輔助設(shè)備批發(fā)；人工專業(yè)設(shè)計服務(wù)；廣告制作；創(chuàng)業(yè)投資(限投資未上市企業(yè))(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項電話：(010)88829567 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動)。(二)被評估單位概況類型：有限責(zé)任公司(法人獨(dú)資)和銷售；國內(nèi)貿(mào)易(不含限制項目及專營、?？?、專賣商品);經(jīng)營電子商務(wù)；供應(yīng)鏈管理；投資興辦實(shí)業(yè)(具體項目另行申報);貨物及技術(shù)進(jìn)出口(法律、行政企業(yè)管理咨詢(不含限制項目);會務(wù)服務(wù)；教育咨詢服務(wù)(不含涉許可審批的教育培訓(xùn)活動)。(除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動),(1)2004年6月公司成立2004年6月2日，通拓科技股東廖新輝、李雪花召開股東會，決議成立深圳市通拓科技有限公司。2004年6月9日，深圳市工商行政管理局核準(zhǔn)公司的設(shè)立申請(萬元)出資比例12(2)2015年3月第一次股權(quán)轉(zhuǎn)讓電話：(010)88829567 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告2015年3月26日，李雪花與鄒春元簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》,約定將李雪花持有的通拓科技38.89%的股權(quán)共38.89萬元出資額，以61.00萬元的價格轉(zhuǎn)讓給鄒春元。2015年4月1日，深圳市工商行政管理局完成工商變更登記手續(xù)。(萬元)出資比例23(3)2015年7月第一次增資2015年7月13日，通拓科技股東會作出決議，同意公司注冊資本由100.00萬鄒春元認(rèn)繳1,244.48萬元，李雪花認(rèn)繳355.52萬元。2015年7月16日，深圳市工(萬元)出資比例23(4)2015年8月第二次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2015年8月26日，李雪花、廖新輝與通維投資簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》,約定將李雪花持有的通拓科技11.11%的股權(quán)共366.63萬元出資額，以366.63萬元的價格轉(zhuǎn)讓給通維投資；將廖新輝持有的通拓科技22.90%的股權(quán)共755.70萬元出資額，以755.70萬元轉(zhuǎn)讓給通維投資。2015年8月27日，深圳市工商行政管理局完本次變更后，通拓科技的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：(萬元)出資比例12通維投資3 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告(5)2015年9月，公司第二次增資2015年9月1日，通拓科技股東會作出決議，同意公司注冊資本由3,300.00萬限公司認(rèn)繳165.0014萬元，珠海安賜互聯(lián)股權(quán)并購?fù)顿Y基金企業(yè)(有限合伙)認(rèn)繳18.3335萬元，其他股東放棄優(yōu)先認(rèn)購權(quán)。2015年9月1日，深圳市工商行政管理(萬元)出資比例12通維投資34跨境通寶電子商務(wù)股份有限公司5珠海安賜互聯(lián)股權(quán)并購?fù)顿Y基金企業(yè)(有限合伙)(6)2015年12月，公司第三次增資2015年12月21日，公司召開股東會并作出決議：同意公司注冊資本由3,483.3349萬元變更為3,554.4234萬元。新增注冊資本71.0885萬元由深圳縱聯(lián)成長二號投資合伙企業(yè)(有限合伙)認(rèn)繳，其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。2015年12月30日，深圳市工商行政管理局完成工商變更登記手續(xù)。(萬元)出資比例12通維投資34跨境通寶電子商務(wù)股份有限公司5深圳縱聯(lián)成長二號投資合伙企業(yè)(有限合伙)6珠海安賜互聯(lián)股權(quán)并購?fù)顿Y基金企業(yè)(有限合伙)(7)2016年8月，公司第四次增資(有限合伙)認(rèn)繳78.9872萬元，廣州廣證金駿壹號股權(quán)投資基金(有限合伙)認(rèn)電話：(010)88829567 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告繳59.2404萬元，深圳前海廣證工業(yè)四點(diǎn)零新三板股權(quán)投資基金企業(yè)(有限合伙)認(rèn)繳59.2404萬元，深圳前海廣證縱聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)基金(有限合伙)認(rèn)繳84.9112萬元，深圳前海金穗叁號投資企業(yè)(有限合伙)認(rèn)繳59.2404萬元，深圳前海廣證匯通投資基金(有限合伙)認(rèn)繳53.3164萬元，其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。2016年8月5日，深圳市工商行政管理局完成工商變更登記手續(xù)。(萬元)出資比例12通維投資34跨境通寶電子商務(wù)股份有限公司5深圳前海廣證縱聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)基金(有限合伙)6上海廣證東興投資中心(有限合伙)7深圳市前海梧桐縱聯(lián)一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)8廣州廣證金駿壹號股權(quán)投資基金(有限合伙)9(有限合伙)(有限合伙)(有限合伙)珠海安賜互聯(lián)股權(quán)并購?fù)顿Y基金企業(yè)(有限合伙)(8)2016年11月，公司第三次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2016年11月13日，公司召開股東會并作出決議：同意跨境通電子商務(wù)股份有限公司將其持有的通拓科技1.2854%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳千意羅萊投資基金企業(yè)(有限合伙),將其持有的通拓科技1.2854%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳市前海棲鳳梧桐投資企業(yè)(有限合伙),將其持有的通拓科技0.2571%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給珠海千意梧桐合投投資基金企業(yè)(有限合伙),將其持有的通拓科技1.3500%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳縱聯(lián)成長一號投資合伙企業(yè)(有限合伙);同意珠海安賜互聯(lián)股權(quán)并購?fù)顿Y基金企業(yè)(有限合伙)將其持有0.1428%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳千意羅萊投資基金企業(yè)(有限合伙),將其持有0.1428%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳市前海棲鳳梧桐投資企業(yè)(有限合伙),將其持有0.0286%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給珠海千意梧桐合投投資基金企業(yè)(有限合伙),將其持有0.1500%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳縱聯(lián)成長一號投資合伙企業(yè)(有限合伙),其他股東電話：(010)88829567 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告放棄優(yōu)先購買權(quán)。2016年11月24日，深圳市工商行政管理局完成工商變更登記手(萬元)出資比例12通維投資34深圳前海廣證縱聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)基金(有限合伙)5上海廣證東興投資中心(有限合伙)6深圳市前海梧桐縱聯(lián)一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)7廣州廣證金駿壹號股權(quán)投資基金(有限合伙)8(有限合伙)9深圳前海金穗叁號投資企業(yè)(有限合伙)深圳縱聯(lián)成長一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)深圳千意羅萊投資基金企業(yè)(有限合伙)深圳市前海棲鳳梧桐投資企業(yè)(有限合伙)深圳前海廣證匯通投資基金(有限合伙)珠海千意梧桐合投投資基金企業(yè)(有限合伙)(9)2016年12月，公司第四次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2016年12月20日，公司召開股東會并作出決議：同意鄒春元將其持有的通拓科技1.1570%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳千意羅萊投資基金企業(yè)(有限合伙),將其持有的通拓科技1.1570%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳市前海棲鳳梧桐投資企業(yè)(有限合伙),將其持有的通拓科技0.2315%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給珠海千意梧桐合投投資基金企業(yè)(有限合伙),將其持有的通拓科技0.4545%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給深圳縱聯(lián)遠(yuǎn)行投資合伙企業(yè)(有限合伙),其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。2016年12月26日，深圳市工商行政管理局完成工商變(萬元)出資比例2通維投資34深圳千意羅萊投資基金企業(yè)(有限合伙)華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的5深圳市前海棲鳳梧桐投資企業(yè)(有限合伙)6深圳前海廣證縱聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)基金(有限合伙)7上海廣證東興投資中心(有限合伙)8深圳市前海梧桐縱聯(lián)一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)9廣州廣證金駿壹號股權(quán)投資基金(有限合伙)(有限合伙)深圳前海金穗叁號投資企業(yè)(有限合伙)深圳縱聯(lián)成長一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)深圳前海廣證匯通投資基金(有限合伙)珠海千意梧桐合投投資基金企業(yè)(有限合伙)深圳縱聯(lián)遠(yuǎn)行投資合伙企業(yè)(有限合伙)(10)2016年12月，公司第五次增資2016年12月11日，公司召開股東會并作出決議：同意公司注冊資本由萊投資基金企業(yè)(有限合伙)認(rèn)繳89.7582萬元，深圳市能海棲風(fēng)梧相投資企業(yè)(有限合伙)認(rèn)繳89.7582萬元，珠海千意匯盈投資基金(有限合伙)認(rèn)繳17.9516萬元，深圳前海千意創(chuàng)合二期投資基金企業(yè)(有限合伙)認(rèn)繳新增注冊資本71.8065萬元，其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。2016年12月30日，深圳市工商行政管理局完成(萬元)出資比例2通維投資34深圳千意羅萊投資基金企業(yè)(有限合伙)5深圳市前海棲鳳梧桐投資企業(yè)(有限合伙)6深圳前海廣證縱聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)基金(有限合伙)7上海廣證東興投資中心(有限合伙)8深圳前海千意創(chuàng)合二期投資基金企業(yè)(有限合伙)9深圳市前海梧桐縱聯(lián)一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)廣州廣證金駿壹號股權(quán)投資基金(有限合伙)(有限合伙)深圳前海金穗叁號投資企業(yè)(有限合伙)北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的深圳縱聯(lián)成長一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)深圳前海廣證匯通投資基金(有限合伙)珠海千意梧桐合投投資基金企業(yè)(有限合伙)深圳縱聯(lián)遠(yuǎn)行投資合伙企業(yè)(有限合伙)珠海千意匯盈投資基金(有限合伙)(11)2017年1月，公司第六次增資萬元變更為4,757.1829萬元。新增注冊資本538.5490萬元由張智林認(rèn)繳359.0327萬元，穗甬控股有限公司認(rèn)繳179.5163萬元，其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。2017年1月11日，深圳市工商行政管理局完成工商變更登記手續(xù)。(萬元)出資比例12通維投資34張智林5深圳千意羅萊投資基金企業(yè)(有限合伙)6深圳市前海棲鳳梧桐投資企業(yè)(有限合伙)7穗甬控股有限公司8深圳前海廣證縱聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)基金(有限合伙)9上海廣證東興投資中心(有限合伙)深圳前海千意創(chuàng)合二期投資基金企業(yè)(有限合伙)深圳市前海梧桐縱聯(lián)一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)廣州廣證金駿壹號股權(quán)投資基金(有限合伙)(有限合伙)深圳前海金穗叁號投資企業(yè)(有限合伙)深圳縱聯(lián)成長一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)深圳前海廣證匯通投資基金(有限合伙)珠海千意梧桐合投投資基金企業(yè)(有限合伙)深圳縱聯(lián)遠(yuǎn)行投資合伙企業(yè)(有限合伙)珠海千意匯盈投資基金(有限合伙)(12)2017年2月，公司第七次增資北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告萬元變更為4,786.8031萬元。新增注冊資本29.6202萬元由深圳市遠(yuǎn)致創(chuàng)業(yè)投資有限公司，其他股東放棄優(yōu)先購買權(quán)。2017年2月24日，深圳市工商行政管理局完(萬元)出資比例2通維投資34張智林5深圳千意羅萊投資基金企業(yè)(有限合伙)6深圳市前海棲鳳梧桐投資企業(yè)(有限合伙)7穗甬控股有限公司8深圳前海廣證縱聯(lián)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)基金(有限合伙)9上海廣證東興投資中心(有限合伙)深圳前海千意創(chuàng)合二期投資基金企業(yè)(有限合伙)深圳市前海梧桐縱聯(lián)一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)廣州廣證金駿壹號股權(quán)投資基金(有限合伙)(有限合伙)深圳前海金穗叁號投資企業(yè)(有限合伙)深圳縱聯(lián)成長一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)深圳前海廣證匯通投資基金(有限合伙)深圳市遠(yuǎn)致創(chuàng)業(yè)投資有限公司珠海千意梧桐合投投資基金企業(yè)(有限合伙)深圳金拾縱聯(lián)一號投資合伙企業(yè)(有限合伙)珠海千意匯盈投資基金(有限合伙)(13)2018年4月第五次股權(quán)轉(zhuǎn)讓2017年4月13日，公司召開股東會并作出決議：同意深圳市通拓科技有限公司全體股東將其合計持有的通拓科技100.00%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給義務(wù)華鼎錦綸股份有限公2017年4月17日，前述交易雙方簽署《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議》,通拓科技100.00%股權(quán)。2018年3月15日，中國證監(jiān)會出具了《關(guān)于核準(zhǔn)義烏華鼎錦綸股份有限公司 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告向鄒春元等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》(證監(jiān)許可(2018)473號),2018年4月3日，深圳市工商行政管理局完成工商變更登記手續(xù)。(萬元)出資比例1義烏華鼎錦綸股份有限公司(14)評估報告日被評估單位股權(quán)結(jié)構(gòu)序號(萬元)實(shí)繳出資額(萬元)持股比例義烏華鼎錦綸股份有限公司持股比例132,000,000.00港幣2深圳通淘國際貿(mào)易有限公司5,000.00萬元3深圳前海通亞電子商務(wù)有限公司1,000.00萬元4深圳市通拓進(jìn)出口貿(mào)易有限公司500.00萬元5東莞市通淘電子商務(wù)有限公司500.00萬元6深圳通網(wǎng)供應(yīng)鏈有限公司3,100.00萬元7東莞市通易供應(yīng)鏈有限公司500.00萬元8廣州市通拓科技有限公司500.00萬元9東莞市通遠(yuǎn)供應(yīng)鏈管理有限公司500.00萬元深圳市海天通達(dá)網(wǎng)絡(luò)有限公司100.00萬元深圳市通拓信息技術(shù)網(wǎng)絡(luò)有限公司500.00萬元義烏市通櫟電子商務(wù)有限公司1,000.00萬元杭州拓菲科技有限公司深圳力克渣打運(yùn)動休閑有限公司100.00萬元深圳古思凱模型有限公司100.00萬元湖南雁拓科技有限公司1,000.00萬元共青城通贛信息科技有限公司100.00萬元深圳市迪科比科技有限公司100.00萬元深圳市銳軻墨科技有限公司100.00萬元深圳羅絲米時尚有限公司100.00萬元深圳市漾格兒貿(mào)易有限公司100.00萬元深圳市潁隆實(shí)業(yè)有限公司100.00萬元深圳市鑫維一加科技有限公司100.00萬元深圳藍(lán)迪威斯貿(mào)易有限公司100.00萬元深圳市瀚格威科技有限公司100.00萬元深圳市路西卡科技有限公司100.00萬元深圳市海樂購貿(mào)易有限公司10.00萬元澳門藍(lán)博萬電子一人有限公司25,000.00澳門幣澳門拓鴻國際一人有限公司25,000.00澳門幣澳門宇拓科技一人有限公司25,000.00澳門幣海南金拓科技有限公司1,100.00萬元(香港通創(chuàng)電子商務(wù)有限公司)18,840,000.00美元常州市通蘇科技有限公司500.00萬元北京拓非文創(chuàng)科技有限公司(1)深圳市通拓科技有限公司：母公司，作為總體經(jīng)營管理主體，承擔(dān)各公(3)深圳通網(wǎng)供應(yīng)鏈有限公司、東莞市通易供應(yīng)鏈有限公司、深圳前海通亞(4)深圳市通拓信息技術(shù)網(wǎng)絡(luò)有限公司：境內(nèi)子公司，作為信息技術(shù)主體，(5)深圳通淘國際貿(mào)易有限公司：作為進(jìn)口業(yè)務(wù)采銷主體，承擔(dān)采購海外商(6)其他子公司：作為店鋪運(yùn)營類主體，承擔(dān)店鋪運(yùn)營及結(jié)算功能。(1)被評估單位近三年的資產(chǎn)、財務(wù)和經(jīng)營情況如下表所示：2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司母公司母公司母公司總資產(chǎn)總負(fù)債歸母所有者權(quán)益報表期間母公司母公司母公司營業(yè)收入凈利潤注：2021年度財務(wù)數(shù)據(jù)經(jīng)北京興華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計并出具了無保留意見的審計報告；2022、2023年度財務(wù)數(shù)據(jù)經(jīng)北京興華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計并出具了帶強(qiáng)調(diào)事項的無保留意見的審計報告。(2)被評估單位的主要會計、稅收政策及優(yōu)惠①會計期間：會計年度自公歷自1月1日起至12月31日止；②營業(yè)周期：以12個月作為資產(chǎn)和負(fù)債的流動性劃分標(biāo)準(zhǔn)；臺(如亞馬遜、億貝、速賣通等)下訂單并按公司指定的付款方式支付貨款后，由值孰低計量，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，計提存貨跌價準(zhǔn)備，計入當(dāng)期損益。I.主要稅種及稅率按應(yīng)稅銷售收入計算銷項稅，并扣除當(dāng)期允實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額教育費(fèi)附加實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額地方教育費(fèi)附加實(shí)際繳納的流轉(zhuǎn)稅稅額被評估單位于2022年12月14日取得高新技術(shù)企業(yè)證書，獲取日后三年期間內(nèi)享受高新技術(shù)企業(yè)15%企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率。(財稅(2012)39號)的規(guī)定，被評估單位及其子公司深圳市通拓科技有限公司、深圳市通拓進(jìn)出口貿(mào)易有限公司出口的貨物享受增值稅退(免)稅政策。(1)存貨存貨主要為待出售的庫存商品，庫存商品涵蓋儀器儀表(2)固定資產(chǎn)(3)無形資產(chǎn)經(jīng)被評估單位申報并經(jīng)資產(chǎn)評估師識別，被評估無形資產(chǎn)包括7項外購辦公軟件、124項軟件著作權(quán)資產(chǎn)、在有效期內(nèi)且權(quán)證顯示該批資產(chǎn)均歸屬于被評估單位及合并技術(shù)共計70項，軟件著作權(quán)權(quán)利人均為被評估單位或其 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告有軟件著作權(quán)資產(chǎn)及相關(guān)專有技術(shù)均為被評估單位及合隊自主研發(fā)形成，該批軟件著作權(quán)涉及被評估單位運(yùn)營各環(huán)節(jié)中使用的主要信息系被評估單位及其子公司申報評估的境內(nèi)專利資產(chǎn)共計2利資產(chǎn)共計30項，專利權(quán)利人均為被評估單位或其控股被評估單位申報評估的商標(biāo)資產(chǎn)共計690項，其中境內(nèi)商標(biāo)資產(chǎn)共計250項，境外商標(biāo)資產(chǎn)440項，商標(biāo)權(quán)利人均為被評估單位或其合并范圍內(nèi)的控股公司。商被評估單位申報評估的作品著作權(quán)資產(chǎn)共計89項，作品著作權(quán)權(quán)利人均為被深圳市通拓科技有限公司圍繞跨境電商板塊展開，依托優(yōu)質(zhì)商品直接銷售給海外終端消費(fèi)者，銷售覆蓋全球200多個國家和地區(qū)，銷售品類主要包括儀器儀表及工具、戶外運(yùn)動、家居及園林、辦(1)品類開發(fā)模式廣泛運(yùn)用各類數(shù)據(jù)，分析確定符合市場流行趨勢的待開發(fā)批后，商品中心會挑選合適的供應(yīng)商或ODM制造商對產(chǎn)品進(jìn)行開發(fā)。基于供應(yīng)商的推薦開發(fā)模式：供應(yīng)鏈前端的供應(yīng)商會主動向公司推薦當(dāng)前市場產(chǎn)品，公司就供應(yīng)商提供的樣品進(jìn)行質(zhì)量審核、成本分析 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告是否向市場推出該類產(chǎn)品或是否對產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新處(2)采購模式進(jìn)行補(bǔ)充采購。采購過程中涉及的庫存管理、供應(yīng)商管理、資(3)銷售模式采用買斷式自營與代理分銷相結(jié)合的方式運(yùn)營，通過第渠道的同時，也積極打造自建電商平臺；結(jié)合自身經(jīng)營售平臺，以優(yōu)化銷售渠道。通過品類聚焦，目前逐步形成(4)物流模式物流方式直接配送商品給終端客戶，或通過海外倉備貨后發(fā)送給終端客戶，已合作的物流渠道超過100家，倉儲采用租賃倉庫自營模式、FBA模式與第三方倉儲物流模式相結(jié)合、國內(nèi)倉庫與海外倉庫相結(jié)合的倉儲模式。發(fā)貨委托人華凱易佰科技股份有限公司擬現(xiàn)金購買被評估單(三)資產(chǎn)評估委托合同約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人根據(jù)與委托人簽署的資產(chǎn)評估委托合同約定，本資產(chǎn)電話：(010)88829567 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告本次評估目的是為上述經(jīng)濟(jì)行為提供深圳市通拓科技有(一)評估對象和評估范圍評估范圍為深圳市通拓科技有限公司申報評估的于評估深圳市通拓科技有限公司申報評估的合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額賬面價值為有者權(quán)益賬面價值為76,242.82萬元，其中歸屬于母公司股東權(quán)益賬面價值為深圳市通拓科技有限公司申報評估的母公司財務(wù)報表資產(chǎn)總額賬面價值為以上財務(wù)數(shù)據(jù)經(jīng)北京興華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計并出具了[2024]京會興審字第00620016號帶強(qiáng)調(diào)事項(根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》以及《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26之目的)的無保留意見審計報告。評估對象和評估范圍與委托人擬實(shí)施的經(jīng)濟(jì)行為所涉及(二)被評估單位申報的表外資產(chǎn)的類型、數(shù)量人、被評估單位和其他評估報告使用者(二)被評估單位概況5.被評估單位的重要(三)引用其他機(jī)構(gòu)出具的報告結(jié)論情況 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告(一)價值類型及其選取集情況等相關(guān)條件、經(jīng)與委托人充分溝通并就本次評估之(二)市場價值的定義估基準(zhǔn)日的時點(diǎn)價值對擬進(jìn)行交易的雙方更具有價值參考2.評估基準(zhǔn)日盡可能為與評估目的所對應(yīng)的經(jīng)濟(jì)行為報告日，使資產(chǎn)評估師能夠較為全面地了解與評估對象相關(guān)的資產(chǎn)、負(fù)債和整體情況，并盡可能避免因利率、匯率、賦稅基準(zhǔn)及稅率、化對評估結(jié)論的影響，以利于資產(chǎn)評估師進(jìn)行系統(tǒng)的現(xiàn)3.評估基準(zhǔn)日盡可能與資產(chǎn)評估師實(shí)際實(shí)施現(xiàn)場調(diào)查的師能更好的把握評估對象所涉及的資產(chǎn)、負(fù)債和企(一)法律法規(guī)依據(jù)12月1日起施行);電話：(010)88829567 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告日起施行);務(wù)委員會第七次會議第二次修訂);2020年3月1日起施行);日起公布實(shí)施);正，2018年12月29日起施行);起公布施行);50號，經(jīng)財政部、國家稅務(wù)總局令第65號修訂);告2019年第39號);(二)評估準(zhǔn)則依據(jù)華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告(三)資產(chǎn)權(quán)屬依據(jù)1.被評估單位的出資合同、出資證明、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、驗(yàn)資報告等(復(fù)印件);2.被評估單位的業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證等(復(fù)印件);3.被評估單位的機(jī)動車行駛證(復(fù)印件);4.被評估單位的無形資產(chǎn)相關(guān)登記證書(復(fù)印件);5.被評估單位重要資產(chǎn)的購置發(fā)票、合同和相關(guān)資料等(復(fù)印件);(四)評估取價依據(jù)北京坤元至誠資產(chǎn)評估有限公司 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告(五)其他參考依據(jù)(一)評估基本方法預(yù)期股利進(jìn)行折現(xiàn)以確定評估對象價值的具體方法，企業(yè)價值評估中的市場法，是指將評估對象進(jìn)行比較，確定評估對象價值的評估方法。市場法常用的兩種(二)評估方法的選擇市場法和資產(chǎn)基礎(chǔ)法三種資產(chǎn)評估基本方法(1)收益法 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告電話：(010)88829567電話：(010)88829567況來看，企業(yè)營收規(guī)模短期下降后趨于平穩(wěn)，業(yè)績虧經(jīng)營性資產(chǎn)，其產(chǎn)權(quán)基本明晰，資產(chǎn)狀態(tài)較好；其營(2)市場法評估對象或者可比參照物具有公開的市場，以及相對活市公司，但近期與被評估單位經(jīng)營模式、企要方面均類似的交易案例及上市公司較少，不能獲取足(3)資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估對象涉及的相關(guān)資產(chǎn)能正常使用或者在用；評估對象涉及的相關(guān)資產(chǎn)能夠通過重置途徑獲得；評估對象涉及的相關(guān)資產(chǎn)的重置成本被評估單位會計核算較健全，管理較為有序，委估資勘查核實(shí)其數(shù)量；被評估單位主要資產(chǎn)的重置價格可從生產(chǎn)貨商的相關(guān)網(wǎng)站等多渠道獲?。辉u估對象所包華凱易佰科技股份有限公司擬支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)涉及的 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告料的基礎(chǔ)上估算經(jīng)濟(jì)使用年限等重要參數(shù)，進(jìn)而估算其實(shí)本次評估對象為被評估單位于評估基準(zhǔn)日的股東全查與其他途徑收集的資料以及評估對象的具體情況等(三)本次評估技術(shù)思路及重要評估參數(shù)的確定(1)收益法的具體模型及估算公式根據(jù)被評估單位所處發(fā)展階段及趨勢、經(jīng)營模式、主要產(chǎn)命以及替代產(chǎn)品或者服務(wù)的研發(fā)情況、收入結(jié)構(gòu)、成本結(jié)構(gòu)他影響企業(yè)進(jìn)入穩(wěn)定期的因素合理確定。根據(jù)上述因素的長時期。自2029年1月1日進(jìn)入相對穩(wěn)定期，即第二階段(也稱永續(xù)期)。業(yè)所在行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及發(fā)展前景、企業(yè)歷史財務(wù)及經(jīng)營數(shù)據(jù)來商業(yè)計劃等預(yù)測基礎(chǔ)資料，對企業(yè)詳細(xì)預(yù)測期各年營細(xì)、折舊和攤銷、資本性支出、營運(yùn)資金及其增減變動合理預(yù)測的基礎(chǔ)上，進(jìn)而預(yù)測詳細(xì)預(yù)測期各年的企業(yè)自被評估單位主要產(chǎn)品或者服務(wù)的剩余經(jīng)濟(jì)壽命期情況、進(jìn)預(yù)測期后的收益趨勢、終止經(jīng)營后的處置方式等的分細(xì)預(yù)測期后的價值。在估算預(yù)測永續(xù)期價值時，以預(yù)測FCFF:第t年的企業(yè)自由現(xiàn)金流量，F(xiàn)CFF=稅后凈利潤+折舊及攤銷+利息×(1一所得稅率)一資本性支出一凈營運(yùn)資金追加額；t:收益折現(xiàn)期(年);根據(jù)本項目實(shí)際情況采用期中折現(xiàn)。企業(yè)整體價值=經(jīng)營性資產(chǎn)及負(fù)債價值+單獨(dú)評估的溢余資產(chǎn)、非經(jīng)營性資產(chǎn)(2)收益法重要評估參數(shù)的確定評估單位的經(jīng)營期限可假設(shè)為在每次屆滿前均依法延期而推自由現(xiàn)金流量)作為被評估單位的收益指標(biāo)；由于凈利潤易受折舊等會計政策的影企業(yè)自由現(xiàn)金流量=凈利潤+折舊及攤銷+利息×(1一所得稅率)一資本性支根據(jù)折現(xiàn)率應(yīng)與所選收益指標(biāo)配比的原則，本次評估 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告ERP:即市場風(fēng)險溢價(Rm—Ri);2.資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估中各主要資產(chǎn)(負(fù)債)的具體評估方法(1)流動資產(chǎn)核實(shí)原始憑證、發(fā)函詢證或?qū)嵤┨娲绦?，了解?yīng)賬面余額并進(jìn)行賬齡分析和可收回性判斷。應(yīng)收價值；對于有確鑿證據(jù)表明無法收回的評估為零；壞賬庫齡較長及有滯銷狀況的各類商品，通過與審計機(jī)構(gòu)及查及溝通，審定的存貨賬面價值已經(jīng)考慮了合理的跌其他流動資產(chǎn)為待抵扣的進(jìn)項增值稅。資產(chǎn)評估師(2)長期股權(quán)投資 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告司評估基準(zhǔn)日所有者權(quán)益評估價值乘以被評估單位持股比例計算確定各長期股權(quán)②對無控制權(quán)的長期股權(quán)投資，在獲取到的投資協(xié)議、執(zhí)照、近期財務(wù)、經(jīng)營狀況資料的基礎(chǔ)上，采用成本法以(3)其他權(quán)益工具投資其他權(quán)益工具投資為對外部公司的小比例股權(quán)投資投資協(xié)議、財務(wù)憑證及章程等確定賬面記錄的真實(shí)(4)固定資產(chǎn)評估原值=設(shè)備購置價+運(yùn)雜費(fèi)+基礎(chǔ)費(fèi)+安裝調(diào)試費(fèi)+其他費(fèi)用+資金成本 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告ii.運(yùn)雜費(fèi)：根據(jù)設(shè)備的重量、運(yùn)距以及包裝難易程度，按設(shè)備含稅購置價的0%-10%估算。評估原值=購置價+車輛購置稅+其他車輛購置稅：根據(jù)財政部稅務(wù)總局工業(yè)和信息化部公2022年第27號《關(guān)于延續(xù)新能源汽車免征車輛購置稅政策的公告》,對購置日期在2023年1月1日至2023年12月31日期間內(nèi)的新能源汽車，免征車輛購置稅，其他類型汽車按不含增值稅的車輛購置價的10%估算；I.對于大型機(jī)器設(shè)備，采用綜合分析法，即以使用年限法為基礎(chǔ)，先考慮該類設(shè)備綜合狀況評定耐用年限N,并據(jù)此初定該設(shè)備的尚可使用年限n,再考慮設(shè)備 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告設(shè)備利用系數(shù)項目則：成新率K=n÷N×C1×C2×C3×C4×C5×C6×100%成新率=(經(jīng)濟(jì)使用壽命年限一已使用年限)÷經(jīng)濟(jì)使用壽命年限×100%Ⅲ.對于車輛，以年限法(成新率1)、行駛里程法(成新率2)、現(xiàn)場打分法(成新率3)分別估算成新率，并綜合考慮以三者中最合適結(jié)果作為車輛評估成新成新率1=(經(jīng)濟(jì)使用年限一已使用年限)÷經(jīng)濟(jì)使用年限×100%成新率2=(規(guī)定行駛里程一已運(yùn)行里程)÷規(guī)定行駛里程×100%要程度，確定權(quán)重系數(shù)(即發(fā)動機(jī)系統(tǒng)0.3,底盤0.3,外觀0.15,內(nèi)飾0.1,電氣系統(tǒng)0.15,權(quán)重系數(shù)合計為1),以加權(quán)平均確定該成新率。即：(5)使用權(quán)資產(chǎn)(6)無形資產(chǎn)包括多項外購財務(wù)辦公軟件、軟件著作權(quán)、專有技術(shù)、專 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告被評估單位申報的外購軟件為被評估單位購買的財務(wù)通過收集相關(guān)購買合同與付款憑證，查閱了原始憑證，核前的使用情況，以參考相同或類似軟件評估基準(zhǔn)日被評估單位申報的賬內(nèi)外軟件著作權(quán)、專有技術(shù)、專作品著作權(quán)等。資產(chǎn)評估師與企業(yè)管理層及相關(guān)技術(shù)人況，核驗(yàn)專利證書，查閱年費(fèi)繳納情況，對所有軟件標(biāo)及作品著作權(quán)申報情況進(jìn)行核實(shí)。因該部分資產(chǎn)作為科技持續(xù)經(jīng)營及獲取收益起到重要貢獻(xiàn)，故資產(chǎn)評估師將采用收益法評估無形資產(chǎn)是估算未來收益期內(nèi)相關(guān)無形(7)遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)主要為計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、應(yīng)收款則稅會差異形成的根據(jù)稅法企業(yè)已經(jīng)繳納而根據(jù)符，查閱款項金額、發(fā)生時間、業(yè)務(wù)內(nèi)容等賬務(wù)記錄， 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告(8)負(fù)債估所需的全部資料，選擇評估方法并確定評估模型，進(jìn)而(一)評估項目洽談及接受委托階段(二)現(xiàn)場調(diào)查和收集資料階段該階段的主要工作內(nèi)容是：提交《資產(chǎn)評估須提供資料清單》;指導(dǎo)被評估單位清查資產(chǎn)、準(zhǔn)備評估資料；收集并驗(yàn)證評估資料；盡職對評估對象所涉及的資產(chǎn)進(jìn)行全面(或抽樣)核實(shí)，對重要資產(chǎn)進(jìn)行詳細(xì)勘查、 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告理層、管理層、技術(shù)人員通過座談、討論會以及電礎(chǔ)上進(jìn)一步收集市場信息、行業(yè)資料、宏觀資料和地區(qū)資料(三)評定估算階段根據(jù)選擇的評估方法及具體模型，合理確定評估模型(四)匯總評估結(jié)果及撰寫初步資產(chǎn)評估報告階段(五)出具資產(chǎn)評估報告經(jīng)本公司內(nèi)部審核通過后的資產(chǎn)評估報告，在不行溝通，并對溝通情況進(jìn)行獨(dú)立分析，按本公司對資產(chǎn)評估報告進(jìn)行調(diào)整，在對需要調(diào)整的內(nèi)容修改完善資況、歷史業(yè)績、發(fā)展前景，考慮宏觀經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)展前景對被評估單位價值影響等方面的基礎(chǔ)上，對委料進(jìn)行必要的分析、判斷和調(diào)整，在考慮未來各種可能性 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告電話：(010)88829567電話：(010)88829567(一)前提條件假設(shè)公開市場假設(shè)是假定評估對象處于充分競爭與完善的市場(區(qū)域性的、全國性的或國際性的市場)之中，在該市場中，擬交易雙方的市場地位彼此平等，彼此都持續(xù)經(jīng)營假設(shè)是假定被評估單位(評估對象及其所包含的資產(chǎn))按其目前的模(二)一般條件假設(shè)(三)特殊條件假設(shè)3.假設(shè)委托人及被評估單位提供的資料(基礎(chǔ)資料、財務(wù)資料、運(yùn)營資料、預(yù)測資料等)均真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，有關(guān)重大事項披露充分； 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告7.假設(shè)被評估單位獲得的國家高新技術(shù)企業(yè)證書有效期到期后可順利續(xù)期，即(四)上述評估假設(shè)對評估結(jié)果的影響設(shè)定評估假設(shè)條件旨在限定某些不確定因素定這些假設(shè)條件在評估基準(zhǔn)日成立且合理；產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及其簽名資產(chǎn)評估師不承擔(dān)由于上述假設(shè)條件結(jié)果的責(zé)任。當(dāng)未來經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生較大變化或截至評估基準(zhǔn)日，深圳市通拓科技有限公司申報評估并所(特殊普通合伙)審定的合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額賬面價值為121,486.42萬元，合并所(特殊普通合伙)審定的母公司財務(wù)報表資產(chǎn)總額賬面價值為123(一)資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果經(jīng)采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估：深圳市通拓科技有限公減變動額為-27,775.60萬元，增減變動幅度為-26.53%,較 序號1流動資產(chǎn)2非流動資產(chǎn)3其中：長期股權(quán)投資4其他權(quán)益工具投資5固定資產(chǎn)6使用權(quán)資產(chǎn)7無形資產(chǎn)8遞延所得稅資產(chǎn)一9資產(chǎn)總計非流動負(fù)債負(fù)債總計=(二)收益法評估結(jié)果經(jīng)采用收益法評估：深圳市通拓科技有限公司于動額為-30,198.94萬元，增減變動幅度為-28.85%,較合(三)評估結(jié)果分析及最終評估結(jié)論立在被評估單位管理層提供的經(jīng)營預(yù)測情況(包括銷售計劃、毛利率規(guī)劃、資產(chǎn)更新計劃等)與未來被評估單位經(jīng)營相關(guān)的內(nèi)外部環(huán)境變化趨勢一致并能夠得到有效執(zhí)行的前提上，但跨境電商行業(yè)容易受到國際貿(mào)易關(guān)系及影響，故基于歷史及目前狀態(tài)的預(yù)測數(shù)據(jù)未來可能因?yàn)槭墁F(xiàn)較大差異，進(jìn)而對收益法結(jié)果產(chǎn)生重大影響。而資客觀地反映了企業(yè)所有者權(quán)益的市場價值，各資產(chǎn)、位經(jīng)營與預(yù)期情況差異影響相對較小，因此本次評估以資經(jīng)上述分析后我們認(rèn)為：資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估結(jié)果更 深圳市通拓科技有限公司股東全部權(quán)益價值資產(chǎn)評估報告技有限公司股東全部權(quán)益評估基準(zhǔn)日的市場價值評估結(jié)論為76,902.34萬元(大寫為人民幣柒億陸仟玖佰零貳萬叁仟肆佰元整):按現(xiàn)行規(guī)定，該評估結(jié)論的使用有效期為一年，自本報告評估基準(zhǔn)日算起。同時，報告使用人應(yīng)當(dāng)關(guān)注本資產(chǎn)評估報告中載明的評估結(jié)論成立的假設(shè)前提、資產(chǎn)評估報告特別事項說明和使用限制。十一、特別事項說明(一)重要的利用專家工作及相關(guān)報告情況委托人就本次經(jīng)濟(jì)行為聘請北京興華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對被評估單位評估基準(zhǔn)日財務(wù)報表進(jìn)行了審計并出具了[2024]京會興審字第00620016號帶強(qiáng)調(diào)事項(根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》以及《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號——上市公司重大資產(chǎn)重組(2023年修訂)》之相關(guān)規(guī)定，為各方用于本次資產(chǎn)收購之目的)的無保留意見審計報告，本次評估是在審計的基礎(chǔ)上進(jìn)行，并利用了上述《審計報告》相關(guān)數(shù)據(jù)。(二)重大抵押、擔(dān)保、租賃及其或有負(fù)債(或有資產(chǎn))等事項的性質(zhì)、金額及與評估對象的關(guān)系被評估單位及其合并范圍內(nèi)的子公司涉及所有營業(yè)、辦公區(qū)域均從第三方承租序號出租方面積(m2)租賃期限司城(深圳)有限公司區(qū)(二期)5層5G-001-5G-208號至2(深圳)有限公司華南城1號交易廣場六層DH區(qū)之間至3(深圳)有限公司華南城1號交易廣場五層DH區(qū)之間至4城(深圳)有限公司華南國際皮革皮具原輔料物流區(qū)(二期)5層5D-004-5D-024、5D-037-5D-048號至5城(深圳)有限公司區(qū)(二期)5層5D-049-5D-066、5D-070-5D-150號2024.02.21至62024.02.21至司城(深圳)有限公司7東莞市弘元供應(yīng)鏈有限公司東莞市塘廈鎮(zhèn)清湖頭高麗工業(yè)區(qū)橋蛟西路91號綜合樓3#2018.07.15至8東莞市弘元