鋼研高納：向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告

北京鋼研高納科技股份有限公司向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告二〇二四年六月1、股權(quán)融資有利于上市公司優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力2、滿足上市公司業(yè)務(wù)擴(kuò)張的資金需求3、為產(chǎn)品研發(fā)、配套產(chǎn)能跟進(jìn)提供有力保障本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象應(yīng)具有一定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日為上市公司第六屆董事會(huì)第三十一1+N）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的定價(jià)方法及程序均根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)等相關(guān)法律1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開(kāi)發(fā)行2、上市公司不存在《注冊(cè)管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對(duì)象發(fā)行（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的3、上市公司募集資金使用符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的規(guī)定（1）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護(hù)、土地管理等法律、行接或者間接投資于以買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行對(duì)象符合《注冊(cè)管理辦法》第五十五條的規(guī)定5、本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日、發(fā)行價(jià)格符合《注冊(cè)管理辦法》第五十六條、股票，自發(fā)行結(jié)束之日起六個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。發(fā)行對(duì)象屬于《注冊(cè)管理辦法》第五十七條第二款規(guī)定情形的，其認(rèn)購(gòu)的股票自發(fā)行結(jié)束之日起十八個(gè)月內(nèi)不市公司及其控股股東、實(shí)際控制人、主要股東不得向發(fā)行對(duì)象做出保底保收益或者變相保底保收益承諾，也不得直接或者通過(guò)利益相關(guān)方向發(fā)行對(duì)象提供財(cái)相保底保收益承諾以及直接或者通過(guò)利益相關(guān)方向發(fā)行對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助或者十一條、第十三條、第四十條、第五十七條、第六十條有關(guān)規(guī)定的適用意見(jiàn)—定（6）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的募集資金金額扣除發(fā)行費(fèi)用后擬全部用于9、公司符合《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)于對(duì)海關(guān)失信企業(yè)實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》的相關(guān)規(guī)定本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案及相關(guān)文件在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站（1）公司所處宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場(chǎng)情況等方面2025年度歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東（7）不考慮本次向特定對(duì)象發(fā)行股票募集資金使用對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)以上假設(shè)僅為測(cè)算本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)2、相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)變化情況/2023.12.31/2024.12.312025年度歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司/2023.12.31/2024.12.312025年度扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈3、上市公司應(yīng)對(duì)本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取的措施4、公司董事、高管關(guān)于保證發(fā)行人填補(bǔ)即期回報(bào)措施切實(shí)履行的承諾“1、本人承諾不無(wú)償或以不公平條件向其他單位或者個(gè)人輸送利益，也不4、本人承諾在自身職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)，全力促使由董事會(huì)或薪酬與考核委5、如果上市公司未來(lái)籌劃實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，本人承諾在自身職責(zé)和權(quán)限范圍6、自本承諾函出具日至本次向特定對(duì)象發(fā)行股票實(shí)施完畢前，如中國(guó)證監(jiān)會(huì)、深交所等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)就填補(bǔ)回報(bào)措施及其承諾另行規(guī)定或提出其他要求7、本人承諾切實(shí)履行上市公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人對(duì)此作出5