平頂山神馬工程塑料有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告2024年1-4月

此碼用于證明該審計(jì)報(bào)告是否由具有執(zhí)業(yè)許可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具，您可使用手機(jī)“掃一掃”或進(jìn)入“注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(tái)()”進(jìn)行查驗(yàn)。二、(2024年01月01日至2024年4月30日止)財(cái)務(wù)報(bào)表附注3料)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2024年4月30日的資產(chǎn)負(fù)債表，2024年1-4所列編制基礎(chǔ)的規(guī)定編制，公允反映了工程塑料2024年4月30日的財(cái)務(wù)狀況以及2024年1-4月的經(jīng)營成果。報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我三、強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)我們提醒財(cái)務(wù)報(bào)表使用者關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)表附注二對(duì)編制基礎(chǔ)的說工程塑料管理層(以下簡(jiǎn)稱管理層)負(fù)責(zé)按照財(cái)務(wù)報(bào)表附注二所披露與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(xiàng)(如適用),并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表作出審計(jì)報(bào)告第2頁(五)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)(包括披露)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并審計(jì)報(bào)告第3頁特殊普通合伙)審計(jì)報(bào)告第4頁平頂山神馬工程塑料有限責(zé)任公司資產(chǎn)負(fù)債表2024年4月30日(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)資產(chǎn)附注五2024年4月30日2023年12月31日(二)(三)(四)(五)(六)(七)(八)固定資產(chǎn)(九)(十)(十一)開發(fā)支出長(zhǎng)期待攤費(fèi)用(十二)(十三)報(bào)表第1頁資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))2024年4月30日(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)負(fù)債和所有者權(quán)益附注五2024年4月30日2023年12月31日(十四)(十五)(十六)(十七)(十八)(十九)(二十)(二十一(十二)負(fù)債合計(jì)(二十二)資本公積(二十三)(二十四)未分配利潤(二十五)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。后附財(cái)務(wù)報(bào)表附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。報(bào)表第2頁平頂山神馬工程塑料有限責(zé)任公司利潤表2024年1-4月(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)附注五2024年1.4月(二十六)(二十六)(二十七)銷售費(fèi)用(二十八)管理費(fèi)用(二十九)研發(fā)費(fèi)用(三十)財(cái)務(wù)費(fèi)用(三十一)其中：利息費(fèi)用(三十二)投資收益(損失以"-"號(hào)填列)(三十三)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確凈敞口套期收益(損失以"-"號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“-”號(hào)填列)信用減值損失(損失以“-”號(hào)填列)(三十四)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)(三十五)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“-”號(hào)填列)(三十六)減：營業(yè)外支出(三十七)三、利潤總額(虧損總額以"-"號(hào)填列)減：所得稅費(fèi)用(三十八)四、凈利潤(凈虧損以“-”號(hào)填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號(hào)填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以"-"號(hào)填列)(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益額報(bào)表第3頁(除特殊注明外，金額單位均為人民幣元)增資后注冊(cè)資本變更為6,281.00萬元，其中：中國神馬集團(tuán)有限責(zé)任公司出資例為54.28%。資本。本次收購交易完成后，神馬實(shí)業(yè)股份有限公司持有本公司的持股比例為2021年11月25日，本公司股東決定以本公司10月31日未分配利潤轉(zhuǎn)增實(shí)收資本材料(不含貴金屬)、橡膠制品、化工產(chǎn)品(不含危險(xiǎn)化學(xué)品本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)公司執(zhí)行董事于2024年6月7日批準(zhǔn)報(bào)出。年4月30日的財(cái)務(wù)狀況以及2024年1-4月的經(jīng)營成果。(二)會(huì)計(jì)期間自公歷1月1日起至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。(三)營業(yè)周期本公司營業(yè)周期為12個(gè)月。(四)記賬本位幣同一控制下企業(yè)合并：合并方在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽(yù)),按照合并日被合并方資產(chǎn)、負(fù)債在最報(bào)表中的賬面價(jià)值為基礎(chǔ)計(jì)量。在合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值賬面價(jià)值(或發(fā)行股份面值總額)的差額，調(diào)整資本公積中的股本溢價(jià)，資本公積非同一控制下企業(yè)合并：合并成本為購買方在購買日并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額并中取得的被購買方符合確認(rèn)條件的各項(xiàng)可辨認(rèn)資(1)增加子公司或業(yè)務(wù)(2)處置子公司投資收益。i.這些交易是同時(shí)或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；ii.一項(xiàng)交易的發(fā)生取決于其他至少一項(xiàng)交易的發(fā)生；iv.一項(xiàng)交易單獨(dú)看是不經(jīng)濟(jì)的，但是和其他交易一并考慮時(shí)是經(jīng)濟(jì)的。(3)購買子公司少數(shù)股權(quán)因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公(4)不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的股權(quán)投資處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)(1)確認(rèn)本公司單獨(dú)所持有的資產(chǎn)，以及按本公司份額確認(rèn)共同持有的資產(chǎn)；(2)確認(rèn)本公司單獨(dú)所承擔(dān)的負(fù)債，以及按本公司份額確認(rèn)共同承擔(dān)的負(fù)債；(3)確認(rèn)出售本公司享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；(4)按本公司份額確認(rèn)共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；(5)確認(rèn)單獨(dú)所發(fā)生的費(fèi)用，以及按本公司份額確認(rèn)共同經(jīng)營發(fā)生的費(fèi)用?，F(xiàn)金，是指本公司的庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存公司持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的外幣業(yè)務(wù)采用交易發(fā)生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣(十)金融工具動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期一業(yè)務(wù)模式是以收取合同現(xiàn)金流量為目標(biāo)；一合同現(xiàn)金流量?jī)H為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期產(chǎn)(債務(wù)工具):一業(yè)務(wù)模式既以收取合同現(xiàn)金流量又以出售該金融資產(chǎn)為目標(biāo)；一合同現(xiàn)金流量?jī)H為對(duì)本金和以未償付本金金額為基礎(chǔ)的利息的支付。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(權(quán)益工具)。該指定除上述以攤余成本計(jì)量和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融司可以將本應(yīng)分類為以攤余成本計(jì)量或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益符合以下條件之一的金融負(fù)債可在初始計(jì)量時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變(1)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)(2)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合(4)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)(5)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債(6)以攤余成本計(jì)量的金融負(fù)債一收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；一金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給一金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾資產(chǎn)(債務(wù)工具)的情形)之和。計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)的情形)之和。財(cái)務(wù)報(bào)表附注第10頁其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)和財(cái)務(wù)擔(dān)保合同等以預(yù)期信本公司通過比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)與在初始確認(rèn)日發(fā)估金融工具的信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已顯著增加。通常逾期超過30日，信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后并未顯著增加，本公司按照相當(dāng)于該金融工具未來12組合類別票據(jù)類型票據(jù)類型當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，通過違約風(fēng)險(xiǎn)敞口率計(jì)算預(yù)期信用損失。當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，通過違約風(fēng)險(xiǎn)敞口當(dāng)前狀況以及對(duì)未來經(jīng)濟(jì)狀況的預(yù)測(cè)，通過違約風(fēng)險(xiǎn)敞口率計(jì)算預(yù)期信用損失。工備用金、應(yīng)收職工社保款、(十一)存貨采用永續(xù)盤存制。(1)低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法；(2)包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法：存貨組合類別在生產(chǎn)過程中尚未完工的半成品可以對(duì)外銷售的產(chǎn)成品(十二)合同資產(chǎn)1、合同資產(chǎn)的確認(rèn)方法及標(biāo)準(zhǔn)本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)債表中列示合同資產(chǎn)或合同負(fù)債。本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或提供服務(wù)而有權(quán)收取對(duì)價(jià)的權(quán)利(十三)持有待售和終止經(jīng)營主要通過出售(包括具有商業(yè)實(shí)質(zhì)的非貨幣性資產(chǎn)交換)而非持續(xù)使用一項(xiàng)非(1)根據(jù)類似交易中出售此類資產(chǎn)或處置組的慣例，在當(dāng)前狀況下即可立即(2)出售極可能發(fā)生，即本公司已經(jīng)就一項(xiàng)出售計(jì)劃作出決議且獲得確定的形成的資產(chǎn))或處置組，其賬面價(jià)值高于公允價(jià)值減去出售費(fèi)用后的凈額的，(1)該組成部分代表一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)單獨(dú)的主要經(jīng)營地區(qū)；(2)該組成部分是擬對(duì)一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)單獨(dú)的主要經(jīng)營地區(qū)進(jìn)行(3)該組成部分是專為轉(zhuǎn)售而取得的子公司。(十四)長(zhǎng)期股權(quán)投資(1)企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬面價(jià)值的份額作為權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差(2)通過企業(yè)合并以外的其他方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資(1)成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資(2)權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)凈投資的(3)長(zhǎng)期股權(quán)投資的處置法核算確認(rèn)的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同資單位控制權(quán)之前確認(rèn)的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià)款與所處置的股權(quán)對(duì)應(yīng)得長(zhǎng)期股權(quán)投資賬面價(jià)(十五)投資性房地產(chǎn)投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)、已出租的建筑物(含自行與投資性房地產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，在相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利本公司對(duì)現(xiàn)有投資性房地產(chǎn)采用成本模式計(jì)量。對(duì)按照成產(chǎn)一出租用建筑物采用與本公司固定資產(chǎn)相同的折舊政策，(十六)固定資產(chǎn)(1)與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；(2)該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。固定資產(chǎn)按成本(并考慮預(yù)計(jì)棄置費(fèi)用因素的影響)進(jìn)行初始計(jì)量。類別折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)電子設(shè)備及其他(十七)在建工程在建工程按實(shí)際發(fā)生的成本計(jì)量。實(shí)際成本包括建筑成本、安(十八)借款費(fèi)用(1)資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資(2)借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；(3)為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始。支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化(十九)無形資產(chǎn)1、無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法(1)公司取得無形資產(chǎn)時(shí)按成本進(jìn)行初始計(jì)量；(2)后續(xù)計(jì)量10年10年長(zhǎng)期待攤費(fèi)用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的分53辦公樓衛(wèi)生間改造費(fèi)33本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負(fù)(1)設(shè)定提存計(jì)劃(2)設(shè)定受益計(jì)劃本公司根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)設(shè)定受益計(jì)劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值所形成的赤字或盈余設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的服務(wù)成本和設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)的利息凈額計(jì)(1)該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)；(2)履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出本公司；(3)該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。在確定最佳估計(jì)數(shù)時(shí)，綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確等因素。對(duì)于貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過對(duì)相關(guān)未來所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，有(二十五)收入司以不超過在相關(guān)不確定性消除時(shí)累計(jì)已確認(rèn)收入極可能不會(huì)發(fā)生重大轉(zhuǎn)回照假定客戶在取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)即以現(xiàn)金支付的應(yīng)付金額確定交易價(jià)·本公司已將該商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已取得(1)商品銷售收入(2)其他收入(二十六)合同成本本公司為履行合同而發(fā)生的成本，不屬于存貨、固定資產(chǎn)或·該成本預(yù)期能夠收回。本公司為取得合同發(fā)生的增量成本預(yù)期能夠收回的，作為與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或銷；但是對(duì)于合同取得成本攤銷期限未超過一年的，本公(二十七)政府補(bǔ)助1、類型外收入)公司日?；顒?dòng)無關(guān)的，計(jì)入營業(yè)外收入)或沖減相關(guān)成本費(fèi)用或損失。(1)財(cái)政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優(yōu)惠利率向本公(2)財(cái)政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對(duì)應(yīng)的貼息沖減相關(guān)借遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基對(duì)于可抵扣暫時(shí)性差異確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)，以未來期間很可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。對(duì)于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)·既不是企業(yè)合并、發(fā)生時(shí)也不影響會(huì)計(jì)利潤和應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損),且初始確認(rèn)的資產(chǎn)和負(fù)債未導(dǎo)致產(chǎn)生等額應(yīng)納稅暫時(shí)性差異和可對(duì)與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差來很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回。對(duì)與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投異，當(dāng)該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來·遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債是與同一稅(1)使用權(quán)資產(chǎn)●本公司發(fā)生的初始直接費(fèi)用；(2)租賃負(fù)債●固定付款額(包括實(shí)質(zhì)固定付款額),存在租賃激勵(lì)的，扣除租賃激勵(lì)相未納入租賃負(fù)債計(jì)量的可變租賃付款額在實(shí)際發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資(3)短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃相關(guān)的租賃付款額在租賃期內(nèi)各個(gè)期間按照直線法計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。短期租賃，是指在租賃期開始日，租賃期不超過12個(gè)月且不包含購買(4)租賃變更(1)經(jīng)營租賃會(huì)計(jì)處理(2)融資租賃會(huì)計(jì)處理(1)作為承租人(2)作為出租人(三十)重要性標(biāo)準(zhǔn)確定方法和選擇依據(jù)重要的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回單項(xiàng)收回或轉(zhuǎn)回金額占各類應(yīng)收款項(xiàng)總額的10%以上。重要的應(yīng)收款項(xiàng)實(shí)際核銷賬齡超過一年的重要合同負(fù)債單個(gè)項(xiàng)目的預(yù)算或2024年4月30日大于1,000.00萬元。單個(gè)類型的預(yù)計(jì)負(fù)債占預(yù)計(jì)負(fù)債總額的10%以上。重要的非全資子公司(三十一)重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更財(cái)政部于2023年8月1日發(fā)布了《企業(yè)數(shù)據(jù)資源相關(guān)會(huì)計(jì)處理暫行規(guī)定》(財(cái)會(huì)(2023)11號(hào)),適用于符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定確認(rèn)為無形資產(chǎn)或存貨資源的披露提出了具體要求。該規(guī)定自2024年1月1日起施行，企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用未來適用法，該規(guī)定施行前務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響。本報(bào)告期公司無重要會(huì)計(jì)估計(jì)的變更。教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加本公司于2022年12月1政部、稅務(wù)總局公告2023年第43號(hào)),自2023年1月1日至2027年12月31日，2024年4月30日2023年12月31日數(shù)字貨幣財(cái)務(wù)報(bào)表附注第35頁2024年4月30日2023年12月31日2024年4月30日2023年12月31日年以內(nèi)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第36頁平頂山神馬工程塑料有限責(zé)任公司類別2024年4月30日2023年12月31日比例計(jì)提比例比例計(jì)提比例其中：財(cái)務(wù)報(bào)表附注第37頁2024年4月30日計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)類別2023年12月31日月30日收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)4、按欠款方歸集的2024年4月30日前五名的應(yīng)收賬款和合同資產(chǎn)情況年4月30日2024年4月30日同資產(chǎn)2024年4月30日占應(yīng)收賬款和日合計(jì)數(shù)的比例(%)同資產(chǎn)減值4月30日份有限公司平頂山神馬公司2024年4月30日2023年12月31日在其他綜合收益中確票2023年12月本期新增2024年4月累計(jì)在其的損失準(zhǔn)備兌匯票財(cái)務(wù)報(bào)表附注第39頁(四)預(yù)付款項(xiàng)2024年4月30日2023年12月31日比例(%)比例(%)1年以內(nèi)1、按預(yù)付對(duì)象歸集的2024年4月30日前五名的預(yù)付款情況2024年4月30日占預(yù)付款項(xiàng)2024年4月30日合計(jì)數(shù)的比例(%)中平神馬江蘇新材料科技有限公司中國平煤神馬控股集團(tuán)有限公司招標(biāo)采購中心神馬分部平頂山燃?xì)庥邢挢?zé)任公司蘇州UL美華認(rèn)證有限公司中國石化銷售股份有限公司河南平頂山石油分公司(五)其他應(yīng)收款2024年4月30日2023年12月31日應(yīng)收利息應(yīng)收股利(1)按賬齡披露2024年4月30日2023年12月31日1年以內(nèi)1至2年4至5年小計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第41頁(2)按壞賬計(jì)提方法分類披露類別2024年4月30日2023年12月31日比例計(jì)提比例比例其中：其中：財(cái)務(wù)報(bào)表附注第42頁(3)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況其他應(yīng)收款項(xiàng)賬面余額變動(dòng)如下：發(fā)生信用減值)預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)2023年12月31日2023年12月31日在本期本期新增其他變動(dòng)2024年4月30日(6)其他應(yīng)收款項(xiàng)按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況款項(xiàng)性質(zhì)(7)按欠款方歸集的2024年4月30日前五名的其他應(yīng)收款項(xiàng)情況款項(xiàng)性質(zhì)日占其他應(yīng)收4月30日合計(jì)數(shù)的比例2024年4月30日科技發(fā)展有限公司1年以內(nèi)、1-2年司上繳折舊資金1-2年司存出抵押金以上限責(zé)任公司金2024年4月30日2023年12月31日在產(chǎn)品庫存商品財(cái)務(wù)報(bào)表附注第44頁(七)其他流動(dòng)資產(chǎn)2024年4月30日2023年12月31日留抵增值稅2024年4月30日2023年12月31日2023年12月31日本期增加本期減少2024年4月30日年4月30日股份有限公司(1)2023年10月27日，公司與神馬實(shí)業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“神馬股份”)(2)2024年4月16日，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司北京分公司出具《證券過2024年4月30日2023年12月31日固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理財(cái)務(wù)報(bào)表附注第46頁電子設(shè)備及其他1.賬面原值(1)2023年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2024年4月30日2.累計(jì)折舊(1)2023年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2024年4月30日(1)2023年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額財(cái)務(wù)報(bào)表附注第47頁平頂山神馬工程塑料有限責(zé)任公司電子設(shè)備及其他(4)2024年4月30日(1)2024年4月30日賬面價(jià)值(2)2023年12月31日賬面價(jià)值財(cái)務(wù)報(bào)表附注第48頁3、固定資產(chǎn)清理2024年4月30日2023年12月31日(十)在建工程1、在建工程及工程物資2024年4月30日2023年12月31日備備2、在建工程情況2024年4月30日2023年12月31日棚改項(xiàng)日質(zhì)增效項(xiàng)目設(shè)提升改造項(xiàng)目2023年12月31日額日棚改項(xiàng)目聚合裝置提質(zhì)增效項(xiàng)目改造項(xiàng)目1.賬面原值(1)2023年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2024年4月30日(1)2023年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2024年4月30日(1)2023年12月31日(2)本期增加金額(3)本期減少金額(4)2024年4月30日財(cái)務(wù)報(bào)表附注第50頁(1)2024年4月30日賬面價(jià)值(2)2023年12月31日賬面價(jià)值2024年4月30日2023年12月31日異遞延所得稅資產(chǎn)異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣虧損2024年4月30日2023年12月31日異遞延所得稅負(fù)債異遞延所得稅負(fù)債單位價(jià)值500萬以下的固定資產(chǎn)一次性扣除2024年4月30日2023年12月31日額額財(cái)務(wù)報(bào)表附注第51頁(十三)其他非流動(dòng)資產(chǎn)2024年4月30日2023年12月31日棚改項(xiàng)目(十四)應(yīng)付票據(jù)2024年4月30日2023年12月31日(十五)應(yīng)付賬款2024年4月30日2023年12月31日1年以內(nèi)1-2年(十六)合同負(fù)債1、合同負(fù)債情況2024年4月30日2023年12月31日財(cái)務(wù)報(bào)表附注第52頁2023年12月31日本期增加本期減少2024年4月30日2023年12月31日本期增加本期減少日(1)工資、獎(jiǎng)金、津貼和(2)職工福利費(fèi)(3)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)工傷保險(xiǎn)費(fèi)(4)住房公積金(5)工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育2023年12月31日本期增加本期減少日失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)財(cái)務(wù)報(bào)表附注第53頁(十八)應(yīng)交稅費(fèi)稅費(fèi)項(xiàng)目2024年4月30日2023年12月31F印花稅(十九)其他應(yīng)付款2024年4月30日2023年12月31日應(yīng)付利息應(yīng)付股利1、其他應(yīng)付款項(xiàng)按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款項(xiàng)2024年4月30日2023年12月31F工程、勞