公司債權(quán)與債務(wù)管理制度

公司債權(quán)與債務(wù)管理制度第1條前言為了確保公司資金的安全和正常運營，有效管理債權(quán)與債務(wù)，維護(hù)公司的健康發(fā)展，特訂立本《公司債權(quán)與債務(wù)管理制度》（以下簡稱“本制度”）。第2條適用范圍本制度適用于公司內(nèi)的全部業(yè)務(wù)部門和員工，包含全部涉及債權(quán)和債務(wù)的行為和協(xié)議。第3條定義債權(quán)指公司享有的法律權(quán)益，即債權(quán)人向債務(wù)人要求債務(wù)履行的權(quán)利。債務(wù)指公司應(yīng)履行的法定義務(wù)，即債務(wù)人對債權(quán)人所承當(dāng)?shù)牧x務(wù)。第4條債權(quán)管理4.1全面梳理債權(quán)：公司財務(wù)部門將定期對公司債權(quán)進(jìn)行梳理，包含但不限于檢查債權(quán)文件的完整性和準(zhǔn)確性，確認(rèn)債權(quán)人身份、債權(quán)金額、債權(quán)期限等。4.2債權(quán)登記：公司債權(quán)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行登記，明確債權(quán)人、債權(quán)金額、債權(quán)期限等相關(guān)信息，并保管相關(guān)證據(jù)和文件。4.3債權(quán)追蹤：公司財務(wù)部門應(yīng)及時追蹤債款的回收情況，確保債權(quán)得到有效保障，采取必需的法律手段保護(hù)債權(quán)人的利益。4.4債權(quán)更改與維持：對于公司債權(quán)的轉(zhuǎn)讓或其他形式的更改，公司應(yīng)依照法律規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，并及時通知債權(quán)人，維護(hù)債權(quán)人的權(quán)益。第5條債務(wù)管理5.1債務(wù)審批制度：公司設(shè)立債務(wù)審批制度，明確債務(wù)申請、審批的程序和要求，確保債務(wù)的合法性和合理性。5.2債務(wù)風(fēng)險評估：公司在決策債務(wù)時，應(yīng)進(jìn)行全面風(fēng)險評估，包含對債務(wù)人信用情形、還款本領(lǐng)、市場環(huán)境等進(jìn)行評估，減少債務(wù)風(fēng)險。5.3債務(wù)合同簽訂：公司與債權(quán)人在進(jìn)行債務(wù)交易時，應(yīng)簽訂合法、合規(guī)的債務(wù)協(xié)議，明確債務(wù)人、債務(wù)金額、債務(wù)期限、利率等相關(guān)條款，并加蓋公司公章。5.4債務(wù)記錄和催收：公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)記錄債務(wù)的情況，包含債務(wù)金額、債務(wù)期限、利率、還款計劃等，并及時向債務(wù)人發(fā)出催款通知，確保債務(wù)及時履行。5.5債務(wù)還款監(jiān)控：公司財務(wù)部門應(yīng)建立健全債務(wù)還款監(jiān)掌控度，對債務(wù)還款情況進(jìn)行跟蹤，并及時采取措施，以確保債務(wù)定時還款。5.6債務(wù)逾期處理：假如債務(wù)人未定時還款，公司應(yīng)及時采取法律手段，保護(hù)公司的合法權(quán)益，維護(hù)公司的聲譽和信用。第6條監(jiān)督與檢查6.1內(nèi)部監(jiān)督：公司各部門應(yīng)相互監(jiān)督，確保債權(quán)與債務(wù)管理制度的有效執(zhí)行。6.2定期檢查：公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對債權(quán)與債務(wù)管理情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時矯正，并向公司領(lǐng)導(dǎo)層及時報告。6.3外部審核：公司應(yīng)邀請獨立的第三方機(jī)構(gòu)對債權(quán)與債務(wù)管理制度進(jìn)行外部審核，為公司供應(yīng)獨立的評估看法。第7條懲罰與嘉獎7.2懲罰：對于違反本制度的行為，公司將依據(jù)嚴(yán)重程度采取相應(yīng)的紀(jì)律處分措施，包含但不限于口頭警告、書面警告、降薪、罰款等。7.3嘉獎：對于樂觀履行債務(wù)、維護(hù)公司債權(quán)以及在債權(quán)與債務(wù)管理方面表現(xiàn)突出的員工，公司將予以相應(yīng)的嘉獎和表揚。第8條其他事項8.1本制度的解釋權(quán)歸公司負(fù)責(zé)人全部。8.2本制度自頒布之日起生效，適用于公司全體員工。本制度解釋權(quán)歸企業(yè)負(fù)責(zé)人全部。本制度由企業(yè)負(fù)責(zé)人審批并簽署生效。第9