國際結算判斷及案例分析題

以下判斷及案例分析題,僅供參考,若造成誤導,責任自負1.商業(yè)發(fā)票是全套單據的中心。(√)2.信用證審單時,橫審的目的是為了達到單單一致。(×)3.在托收業(yè)務中提示行一定是代收行。(×)4.代理行關系中止后,雙方可將控制文件視為失效。(×)5.海運提單只是貨物權利憑證,不能流通轉讓。(×)6.可轉讓信用證只能轉讓一次。(√)7.每家經營國際業(yè)務的銀行要開展業(yè)務,必須有足夠的分行。(√)8.通知行的責任是合理謹慎地驗核信用證的表面真實性。(√)9.預付金保函金額小于預付金的金額,有效期至合同執(zhí)行完畢日期為止。(√)10.敘做議付的面比較寬,除議付信用證還包括憑付款交單的跟單托收。(×)11.旅行信用證的申請人和受益人不同是一人。(×)1.本票可分為一般本票和銀行本票,其中銀行本票多為不記名本票。2.可轉讓信用證只能轉讓一次,因此,可轉讓信用證的第二受益人只能有一個3.代收行將一張跟單匯票提示承兌或付款時,必須保證所附單據的真實性和單據內提及的貨物的確存在。4.委托人未予以償債時,擔保人有權處置委托人的押金、抵押品和擔保品,而委托人債務的清償額也以此為限。5.出票地必須是真實簽發(fā)匯票的地點。6.信用證最好由通知行傳遞至受益人,因為通知行負有審核信用證真?zhèn)蔚呢熑巍?.英國票據法明確規(guī)定,如果出票人在匯票上寫明“禁止轉讓”字樣,匯票就不可以轉讓?！?.打包放款金額是信用證金額的80%,貸款期限6個月,最長不超過信用證有效期后21天9.如信用證的有關各方都同意接受修改書中的一部分,此接受是有效的。10.提示行應對任何簽字的真實性負責。11.議付信用證項下,受益人索款必須開具信用證項下的匯票,銀行審單相符后即向出口商議付,向開證行寄單索償,并對受益人有追索權。12.循環(huán)信用證可省去開證申請人多次開證的麻煩和費用支出,因此適用分批的均勻交貨的合同。13.匯付方式是一種對買方或者賣方有較大風險的支付方式。14.如果某人不是出票人,付款人,或收款人,而僅在票面上簽上他的名字,則他對持票人不付任何責任。15.第一受益人可保留是否通知修改的權利?！?6.為了避免貨物中途轉船延誤時間、增加費用開支和造成貨損貨差,在按FOB條件進口時,最好爭取在合同中訂上“不準轉船”的條款。17.議付與出口押匯都是銀行對出口商墊款或融資的授信行為。18.與信用證業(yè)務相比,托收方式對買方更為有利。19.在一份不可撤銷承兌信用證下,假如信用證指定的銀行承兌了受益人的匯票,但到期卻未付款,則開證行仍須對此匯票負責。20.在信用證方式下,如出口人(受益人)提供的單據與信用證規(guī)定表面不符,但提供的貨物與合同規(guī)定相符,經出口公司經理簽署不符點遞交保函后,開證銀行仍須對出口公司付款。21.某公司將一份可轉讓信用證轉讓給其國內供貨商,該供貨商交來的保險單上的金額應該高于原證關于保險金額的規(guī)定。22.根據英國票據法的規(guī)定,持票人可以拒絕接受附有限制條件的背書。23.在第二受益人交單議付之后,如果第一受益人未能在接到轉讓行的通知后及時去轉讓行換單,此轉讓信用證即失效了,因為轉讓行是不可以徑直將第二受益人的單據寄往原證的開證行索償?shù)?它必須始終對第一受益人負責。24.各種票據行為中,最重要的是付款。25.要式性指票據的格式、票據行為都必須符合法定的要件,才能發(fā)生票據效力。26.順匯法的特點是資金流向和結算工具的流向一致,即由收款人主動開出匯票交由銀行收款。27.信用證業(yè)務中,開證行負第一性付款責任,保兌行負第二性付款責任。28.根據國際貿易慣例,凡信用證上未注明可否轉讓字樣,即可視為可轉讓信用證。29.議付行就是付款行。30.保函的索償條款中,一般規(guī)定憑受益人自己簽發(fā)的說明委托人已違約的聲明索償。31.議付銀行審核單據與信用證一致,便可向受益人付款,它對受益人付款有追索權。32.信用證的基本當事人包括:出口商、進口商、開證行。33.沒有簽字的出票行為是無效的。34.議付信用項下,匯票不能作成以申請人作為付款人。35.除非信用證另有規(guī)定,如保險單據表明所出具正本單據系一份以上,則必須提交全部正本或副本保險單據。36.當單據出現(xiàn)不符點后,開證行完全有權拒付。當然,實際工作中他不一定拒付,通常情況下他會征詢進口商的意見再行決定。37.承兌信用證不一定有遠期匯票,在出口商交單至指定承兌行后,該行審單相符后承兌,到期付款。38.打包放款與紅條款信用證都是裝運前由出口方銀行對出口商的融資?！?9.可轉讓信用證的金額可以被分為若干部分分別轉讓。40.信用證結算方式只對賣方有利。41.信用證修改通知書有多項內容時,只能全部接受或全部拒絕,不能只接受其中一部分,而拒絕另一部分。42.水漬險的責任范圍是除負平安險責任范圍以內的全部責任外,還包括由于暴風,巨浪等自然災害引起的部分損失。43.遠期匯票下,議付行未買入單據而只是審單和遞送單據,也是一種議付。44.一般說來,遠期匯票必須首先提示承兌。45.辦理出口押匯、開證行拒付票據時,當買單行是議付行時,不能向受益人追還票款。46.承兌是各種票據都有的一種票據行為。47.如果背書有:“PayBankofChinaforaccountofBCo.”字樣,中國銀行可以將這張匯票再予以轉讓。48.備用信用證的開證行擔保的是開證申請人履行某項義務,因此,開證行是否按備用信用證的規(guī)定,履行付款責任,不是看受益人的行為,而是依據開證申請人的行為。49.甲公司將可轉讓信用證全部轉讓給乙公司出口議付,并要求其轉讓的銀行費用由乙公司負擔。甲公司的行為是正確的。×50.托收指示書與托收申請書是一回事。51.信用證可以保護買方免遭不誠實的賣方裝運出劣質商品。52.托運出口玻璃制品時,被保險人在投保一切險之后,還需加保破碎險。53.如果匯票的出票人和付款人是同一人,持票人則不能接受此匯票。54.所有的匯票在使用過程中均需經過出票、提示、承兌、付款幾個環(huán)節(jié)。55.托收是出口方委托當?shù)劂y行代向進口方收款的一種國際貿易結算方式。56.匯票金額寫為“約100美元”或“550或600美元”的匯票為無效匯票。57.光票托收中沒有貨運單據,只有金融單據。58.開證行拒絕接受單據的通知的發(fā)出不能遲于收到單據翌日起第七個銀行工作日。59.銀行對信用證未規(guī)定的單據將不予審核。1.√2.×3.×4.×5.×6.√7.√8.×9.×10.×11.×12.×13.√14.×15.√16.×17.√18.√19.√20.×21.×22.×23.×24.×25.√26.×27.×28.×29.×30.√31.√32.×33.√34.√35.√36.√37.×38.√39.√40.×41.√42.√43.×44.√45.×46.×47.×48.√49.×50.×51.×52.×53.×54.×55.√56.√57.√58.√59.√1.非票據債務人加入到已遭拒絕承兌的匯票的承兌中去以后,就成了參加承兌人,參加承兌人與承兌人對匯票所負的責任相同,也是匯票的第一債務人。(×)2.如果匯票注明“僅付A為限”或“請付A,不得轉讓”,這樣表述的收款人為指示性抬頭。(×.)3.托收業(yè)務中的提示行應檢查匯票承兌的表面形式是否合乎要求,但對簽字的真實性及承兌簽字人的權限不負責任。(√)4.匯款業(yè)務中,匯入行在收到匯出行頭寸撥付通知后,方可向收款人解付匯款。(×)5.銀行對信用證未規(guī)定的單據將不予審核。(√)6.與匯票相比信用證是有條件的付款文件。(√)7.如果在海運提單上的批注有“少裝一桶”或“缺裝三袋”或“破碎免責”等字句,則視為不清潔提單。(√.8.航空運單屬承運人出具的收據,是發(fā)貨人與承運人之間運輸契約的證明,一律做成限制性抬頭,不可背書轉讓。(√)9.商業(yè)發(fā)票本身不是代表貨物的物權憑證,但卻是審單的核心單據。(√)10.貨物運輸保險單與一般的保險單的一大區(qū)別就是它所載明的權益可以像提單一樣背書轉讓。(√)1.背書不得附有條件。(√)2.承兌是各種票據都有的一種票據行為。(×)3.信用證業(yè)務中,償付行應審核單證一致后,才能向議付進行償付。(×)4.銀行在托收業(yè)務中,并無責任根據貿易合同來校對和審查單據。(×)5.票匯是用銀行即期匯票作為結算工具的匯款方式。(√)6.托收項下,匯票的出票人是出口商或賣方,付款人是進口商或買方。(√)7.匯款方式是一種對買賣雙方均有較大風險的支付方式。(√)(√)8.在紅條款信用證項下,以貨款方式預先墊付,如果信用證到期受益人無法辦理議付,指定銀行不可向開證行求償墊款本息。9.信用證業(yè)務中,開證行負第一性付款責任,保兌行負第二性付款責任。(√)10.信用證依據合同內容開立,因此,信用證受銷貨合同約束。(×)1.堅持“一個中國”的原則,我國內地與香港之間的結算不屬于國際結算。2.匯票經限定性背書后,不得再轉讓。3.匯票是無條件的命令,受票人只能按匯票上規(guī)定的貨幣向收款人付款。4.雖然都是票據,但匯票可以有承兌行為,而本票和支票則沒有。5.與信匯和票匯相比,電匯方式費用較高,應該盡量避免使用。6.匯出匯款是從匯款人的角度來講的,匯入匯款是從收款人的角度來講的。7.跟單托收,顧名思義,就是利用跟單匯票進行的托收。8.票匯業(yè)務和托收業(yè)務的結算基礎都是商業(yè)信用,故都使用商業(yè)匯票。9.保兌信用證方式下,開證行和保兌行都承擔第一性的付款責任。10.半自動循環(huán)信用證從本質上看是一種可撤銷信用證。11.備用信用證具有信用證的形式和內容,從實質上看是一種特殊的信用證。12.若信用證未明確指出“不可撤銷”,則可以認為是“可撤銷信用證”。1.×2.√3.×4.√5.×6.×7.×8.×9.√10.√11.×12.×1.當代國際結算大部分采取記賬和轉賬的方式。2.不論即期匯票還是遠期匯票,都要先承兌后付款。3.出票人始終是即期匯票的第一債務人。4.對于未說明開立依據的匯票,受票人可以表示拒付。5.票匯中使用的是銀行匯票,因此,其結算基礎是銀行信用。6.以匯款方式辦理貿易結算時,進出口雙方中必然有一方要承擔對方不嚴格履約的風險。7.在托收業(yè)務中,只要所委托的銀行可靠,收回貨款就不成問題。8.票匯業(yè)務中,匯入行不負責通知收款人到銀行取款。9.信用證的開立說明了開證行接受了開證申請人的要求,因此,可以說,信用證體現(xiàn)了開證行與開證申請人之間的合同關系。10.跟單信用證業(yè)務中使用的是受益人出具的商業(yè)匯票,因此可以判斷說,跟單信用證的結算基礎是商業(yè)信用。11.銀行開立信用證是以自己的信用為申請人向受益人做出的有條件的付款保證,越是資信良好的銀行,其開立的信用證就越容易被受益人接受。12.信用證業(yè)務中,如果超過信用證規(guī)定的最遲裝運期裝貨,只要出口方銀行能為受益人出具擔保書,受益人近期收回貨款就不成問題。1.√2.×3.√4.×5.×6.√7.×8.√9.×10.×11.√1.堅持“一個中國”的原則,我國內地與香港之間的結算不屬于國際結算。2.匯票經限定性背書后,不得再轉讓。3.匯票是無條件的命令,受票人只能按匯票上規(guī)定的貨幣向收款人付款。4.雖然都是票據,但匯票可以有承兌行為,而本票和支票則沒有。5.提示付款即持票人在合理時間內,向受票人提示并要求即時付款,因此,所提示的匯票應該是即期匯票。6.匯票的出票人在匯票的受票人承兌匯票后,即解除了對匯票的責任。7.銀行匯票通常都是光票。8.票據所謂的空白背書即不簽名蓋章,只有記名背書在票據背面簽名蓋章。9.一般而言,票據經背書轉讓次數(shù)越多,其可靠性越高。。10.對于出口商來說,匯款方式總是比托收方式有利。11.托收是通過銀行辦理的,因此,托收的結算基礎是銀行信用。12.信用證是一種銀行開立的無條件的付款承諾。13.信用證業(yè)務中,受益人在信用證有效期內,向銀行提交了全套符合信用證規(guī)定的單據,銀行就必須向受益人付款。14.受益人對信用證的修改的接受或拒絕的表示,可以在向銀行交單時做出;若提交的單據與原信用證相符,而不符合信用證修改書規(guī)定,則表明受益人拒絕信用證修改書。15.信用證結算方式可以使進口商避免出口商提交偽劣商品。。1.×2.√3.×4.√5.×6.×7.√8.×9.×10.×11.×12.×13.√14.√15.×案例分析題:1、深圳金環(huán)進出口公司是一家規(guī)模很小的進出口公司,最近受到埃及一筆很大的出口訂單,按即期CIF價成交,該公司與上海一家自營進出口的廠家蒙萊實業(yè)有限公司簽訂合同,由該廠生產部分產品,該廠以低于金環(huán)公司對外出口報價的價格供貨。金環(huán)公司是深圳某行的客戶,現(xiàn)假設你是該銀行國際結算處的處長。該客戶不想上海廠家和埃及客戶之間泄密。銀行應該如何來安排這筆國際結算業(yè)務呢?方法一:開可轉讓信用證,由埃及的客商開立一張可裝讓信用證,收到這個信用證以后,把其中的一部分權力轉讓給上海蒙萊實業(yè)有限公司(如金額是1000萬美元,把其中的300萬美元轉讓給上海蒙萊實業(yè)有限公司),海運提單上寫由出口商的指定人成為提貨人,上面不寫明提貨人的名稱,商業(yè)發(fā)票上只寫深圳金環(huán)進出口公司作為發(fā)貨方。方法二:埃及客商開一張深圳金環(huán)進出口規(guī)定為收益人的一張信用證,深圳金環(huán)進出口公司又以這張信用證為基礎,要求當?shù)亻_證行再開立一張以上海蒙萊實業(yè)有限公司為受益人的另外一張信用證,這叫背對信用證,這樣蒙萊實業(yè)有限公司不知道吧貨物發(fā)到埃及去了,埃及也不知道有一部分貨是蒙萊實業(yè)有限公司提供的,防止了泄密。2上海某公司接到一份新加坡XX銀行開來信用證,貨運南非德班,金額96300美元,信用證列有二項特殊條款:一、正本提單直接寄給進口商二、托運人寫成進口商,寫成信用證的申請人。試用國結算的知識分析這兩個條款對托運人的影響(1)條款1上海——德班航程有一個月,不可能發(fā)生單據遲于班輪到達,所以進口商無此實際需要(要求把單據先寄給進口商)(2)條款2要求將提單發(fā)貨人做成信用證開證申請人,使出口商完全喪失了貨物的支配權也不應該接受也就是托運人做成信用證申請人,托運人可以要求停運,但現(xiàn)在托運人寫成進口商了,本來托運人是出口商,將來一旦進口商拒付的話,船運公司把貨物退給托運人了,而現(xiàn)在的托運人反過來寫成進口商了,所以出口商完全喪失了貨物的支配權。(3)該信用證中二條款是加強在出口商頭上的緊箍咒,極易造成被動甚至受騙上當?shù)木置骘L險極大。應該認真對待,除非是信譽十分可靠的客戶外都應要求刪除,以防患于未然。一般情況下,海運提單的托運人就應該是出口商,海運提單一般要寄給銀行,通過銀行來付款贖單,提單不要直接寄給進口商,寄給進口商以后,銀行就控制不了它,出口商也控制不了海運提單,因為進口商拿到海運提單就控制了貨物。要求正本提單直接寄給進口商而且托運人寫成進口商,寫成信用證的申請人,這是明顯的有欺詐嫌疑。3.1991年7月中國豐和貿易公司與美國威克物貿有限公司簽訂了一項出口貨物合同,合同中雙方約定貨物的裝船日期為1991年11月,以信用證方式結算貨款。合同簽訂后,中國豐和貿易公司委托我國宏盛海上運輸公司運送貨物到目的港美國紐約,但是由于豐合貿易公司沒能很好的組織貨源,直到1992年2月才將貨物全部備妥,于1992年2月15日裝船中國豐和貿易公司為了能夠如期結匯取得貨款,要求宏盛海上運輸公司按1991年11月的日期簽發(fā)提單,并憑提單和其他單據向銀行辦理了議付手續(xù),收清了全部貨款。但是當貨物運抵紐約港時,美國收貨人威克特貿易有限公司對裝船日期發(fā)生了懷疑,威克特公司遂要求查閱航海日志,運輸公司被迫交出航海日志,威克特公司在查閱航海日志之后,發(fā)現(xiàn)了該批貨物真正的裝船日期是1992年2月15日,比合同約定的裝船日期要遲延達三個月,于是威克特公司向當?shù)胤ㄔ浩鹪V,控告我國豐和貿易公司和宏盛海上運輸公司串謀偽造提單,進行欺詐,即違背了雙方合同約定也違反了法律規(guī)定,要求法院扣留該宏盛運輸公司的運貨船只。美國當?shù)胤ㄔ航邮芰送颂毓镜钠鹪V,并扣留了該運貨船舶,在法院的審理過程中,豐和公司承認了其違約行為,宏盛公司亦意識到其失理之處,遂經多方努力爭取庭外和解。最后,我方終于與美國威克特公司達成協(xié)議,由豐和公司和宏盛公司支付美方威克特公司賠償金,威克特公司方撤銷了起訴。問題:本案中托運人要求船運公司簽的是什么提單?托運人在貨物背不齊的情況下應該怎么辦,而不應該怎么辦?倒簽提單。本案中,托運人未能及時備妥貨物的情況下應該及時與美方威克特公司取得聯(lián)系,請求修改信用證,并得到對方諒解即使對方不同意如此做,至多也只付違約金,而且只有在美方確有損失的前提下才付賠償金,而不應該要求承運人倒簽提單,從而造成了賣方和承運人共同成為被告,被控合謀偽造單據進行欺詐,即蒙受了損失,也喪失了商業(yè)信譽,實屬不該。4.中國A公司與美國B公司簽訂了一份國際貨物買賣合同,由A公司向B公司銷售一批工藝品,雙方在合同中約定采用信用證方式付款,合同訂立后,B公司依約開來信用證,該信用證規(guī)定,貨物最遲裝運期至9月30日,提單是受益人A公司應向銀行提交的單據之一,信用證到期日為10月15日,信用證未規(guī)定交單期。A公司于9月12日將貨款裝船并取得提單,提單的日期為9月13日。10月5日A公司向銀行交單議付,銀行以已過交單期為由拒絕付款。分析:銀行拒付理由充分嗎?本案的交單期的最后一天是哪一天?銀行為什么要規(guī)定交單期?1)信用證的到期日是銀行承擔付款、承兌匯票及議付貨款責任的最遲期限。信用證的受益人若晚于信用證規(guī)定的到期日提交單據的,銀行有權拒付。本案中,信用證的到期日是10月15日,A公司交單議付的最遲期限本應是10月15日,但未規(guī)定裝運日后必須交單的特定期限,所以A公司應在裝運日期后21天以內向銀行提交議付。A公司實際到10月5日才交單,違反了裝運日期后21天遞交單據的規(guī)定,銀行有權拒付。2)受益人的交單要受信用證對交單期的規(guī)定的約束,促使其在出運后及時交單以保障開證申請人的利益。如果受益人出運后不及時交單,會影響開證申請人及時提貨轉售,貽誤商業(yè)時機。3)10月4日5.我某公司出口英國某客商一批貨物,數(shù)量為2000公噸。英方銀行來證規(guī)定:“不得分批裝運,且本信用證受UCP500的約束”?，F(xiàn)假定我方貨物分別處于天津和上海兩地各1000公噸,且我方公司已訂妥一艘駛往英國的貨輪。該貨輪于天津裝船后,駛往上海裝船,且船公司于天津、上海兩地分別簽發(fā)了海運提單。問:(1)我方貨物的出運是否符合信用證的規(guī)定?(1)我方貨物出運符合信用證規(guī)定。(1分)根據國際慣例,同一班船同一航次在不同港口裝運不屬于分批裝運。(2)我方公司提交兩份不同裝運港口的提單時,銀行是否會議付該套單據?(2)銀行在審核單據與信用證要求相符時,會議付該套單據。6.一張金額為10萬英鎊的可撤銷信用證,未規(guī)定是否允許分批裝運。受益人裝載價值為5萬英鎊的貨物后交單據交議付行議付。第二天,議付行收到開證行撤銷該信用證的通知,此時開證行與議付行應該如何處理?開證行對已經議付的5萬英鎊應該償付,但其余5萬英鎊應該立即失效。(2分)。議付行應該將已經議付的5萬英鎊相關的單據向開證行寄單索償,其余5萬英鎊的單據應該退還受益人。(3分)7.我A公司向加拿大B公司出口一批貨物,貿易條件為CIF多倫多。B公司于2001年4月10日開來不可撤銷信用證。證內規(guī)定:“裝運期不得晚于4月15日”此時我出口商已經來不及按期裝船,并立即要求進口商將裝期延至5月15日。B公司來電稱:“同意展延裝期,并將信用證有效期順延一個月”。我A公司于5月10日裝船,提單簽發(fā)日期為5月10日。A公司于5月15日將全套符合信用證規(guī)定的單據提交銀行辦理議付。問:我銀行可否議付此套單據?為什么?我銀行不可以議付。信用證是開證行與受益人之間的契約關系,信用證的修改應該由受益人提出,由開證行進行確認,由原通知行通知信用證的修改。我銀行未接到修改通知,應該按照原證進行審單,所以單證不符,不可以議付。8.某出口公司A按信用證要求發(fā)貨交單后,接到通知稱進口商B倒閉,無力支付貨款,分析出口商A能否收回貨款。出口商A可以收回貨款。信用證是開證行與受益人之間的契約關系,開證行