金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷4（共180題）

金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷4（共9套）（共180題）金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第1套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)假設(shè)劉芳女士是你的理財(cái)客戶，因?yàn)楹⒆訉⒁錾叵蚶碡?cái)規(guī)劃師咨詢有關(guān)理財(cái)規(guī)劃的情況，以下是劉芳女士家庭基本財(cái)務(wù)狀況：一、案例成員四、理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)1．短期目標(biāo)：為寶寶出生做準(zhǔn)備并規(guī)劃教育金和為全家規(guī)劃完善的保險(xiǎn)計(jì)劃；2．中期目標(biāo)：實(shí)現(xiàn)家庭投資需求，保持家庭資產(chǎn)的快速積累；三年后購車，十年后換房，以提高生活質(zhì)量；3．長期目標(biāo)：準(zhǔn)備充裕的養(yǎng)老金，以保證退休后的生活質(zhì)量。1、綜合考慮，劉芳女士一家中存在的下列問題中應(yīng)當(dāng)首先解決()問題。A、金融投資不足B、日常保留現(xiàn)金額度過大C、貸款還款方式選擇不當(dāng)D、風(fēng)險(xiǎn)管理支出不足標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析2、下列有關(guān)劉芳女士家庭資產(chǎn)負(fù)債情況的診斷說法正確的有()。Ⅰ．該家庭發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)的可能性較大Ⅱ．該家庭發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)的可能性較?、螅摷彝デ鍍攤鶆?wù)的能力較強(qiáng)Ⅳ．該家庭清償債務(wù)的能力較弱A、Ⅰ、ⅢB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅣD、Ⅱ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)=150000/1110000=13.5%，小于50%，因此發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)的可能性較小；清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=960000/1110000=86.49%，大于50%，說明家庭的償債能力較強(qiáng)。3、劉芳女士家庭的保費(fèi)支出比率是()。A、1.52%B、1.79%C、1.50%D、2.00%標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：保費(fèi)支出比率=年保費(fèi)支出/年收入=3000/(14000×12+30000)=1.52%。4、劉芳家庭的理想應(yīng)急準(zhǔn)備金水平占實(shí)際準(zhǔn)備金比率水平的比率為()。A、40%B、60%C、100%D、200%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：一般認(rèn)為，家庭的現(xiàn)金、活期儲(chǔ)蓄及貨幣市場基金類資產(chǎn)能滿足3個(gè)月左右的支出即可提供足夠的應(yīng)急金，即李芳家理想的應(yīng)急準(zhǔn)備金為30000元，而李芳家現(xiàn)金與活期存款共50000元，可見該比率為30000/50000=60%。5、假設(shè)劉女士家庭購買新房時(shí)向銀行貸款200000元，依現(xiàn)行稅制，劉女士應(yīng)繳納()元印花稅。A、8B、10C、10.5D、12標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：借款合同適用0.05‰的稅率。因此劉女士應(yīng)繳納的貸款合同印花稅為：200000×0.05‰=10(元)。6、下面關(guān)于劉芳家庭財(cái)務(wù)診斷的說法錯(cuò)誤的是()。A、目前劉芳家庭日常開支水平較為合理B、目前劉芳家庭投資組合綜合收益率偏低C、目前劉芳家庭的保費(fèi)支出偏低D、劉芳應(yīng)該適當(dāng)控制日常開支標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：每月結(jié)余比例=每月結(jié)余/每月收入=4000/14000=28.57%，低于40%，因此劉芳家庭的日常開支過高，應(yīng)加以適當(dāng)控制，因此A項(xiàng)是錯(cuò)誤的；劉芳家庭的投資主要集中在活期存款、定期存款和房產(chǎn)投資上，收益率偏低，可適當(dāng)增加基金、股票等投資品種，因而B是正確的；劉芳家庭的保費(fèi)支出比率為3000/(14000×12+30000)=1.52%，低于一般的5%的水平，因而C項(xiàng)是正確的。7、若理財(cái)師為劉芳女士做了如下投資建議，即35%的金融資產(chǎn)投資于人民幣理財(cái)產(chǎn)品(預(yù)計(jì)年收益6%)，30%的金融資產(chǎn)投資于平衡型基金(預(yù)計(jì)年收益12%)，35%的金融資產(chǎn)投資于股票型基金(預(yù)計(jì)年收益18%)，若劉女士采納了該建議，則其金融資產(chǎn)收益率可達(dá)到()。A、10%B、11%C、12%D、13%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：年收益率=0.35×0.06+0.3×0.12+0.35×0.18=12%。8、最適于子女教育金儲(chǔ)備的金融工具是()。A、貨幣型基金B(yǎng)、債券型基金C、平衡型基金D、股票型基金標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：平衡型基金追求平衡增長，這類基金回報(bào)率高于債券型基金，而風(fēng)險(xiǎn)小于股票型基金，符合教育金儲(chǔ)備要求一定收益且風(fēng)險(xiǎn)承受力較小的特性。9、假設(shè)今年為2008年，劉女士家庭考慮在2017年購買總價(jià)值約250萬元的房產(chǎn)自住，假設(shè)劉女士家庭年收入中可負(fù)擔(dān)首付比率的上限為5%，資產(chǎn)報(bào)酬收益率為12%，則劉女士家庭可負(fù)擔(dān)首付款為()元。(取最接近值)A、2808400B、2808435C、3010824D、3005922標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：可負(fù)擔(dān)首付款=目前凈資產(chǎn)在未來購房時(shí)的終值+目前到未來購房這段時(shí)間內(nèi)年收入在未來購房時(shí)的終值×年收入中可負(fù)擔(dān)首付比例的上限。FV(12%，9，0，960000)+FV(12%，9，198000)×5%=-2808435，可負(fù)擔(dān)首付款2808435元。10、假設(shè)劉女士預(yù)期于60歲時(shí)退休，其預(yù)期壽命為80歲，退休后劉女士第一年支出為20000元，假設(shè)退休后生活費(fèi)用增長率為5%，投資收益率為12%，劉女士需要為自己準(zhǔn)備的退休資金為()元。(取最接近值)A、207106B、207126C、217106D、217126.06標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：退休時(shí)需要準(zhǔn)備的退休資金：。11、若劉芳女士自己決定將個(gè)人賬戶資金投資于開放式基金，那么，她應(yīng)該選擇()的投資策略。A、將貨幣市場基金轉(zhuǎn)換為可轉(zhuǎn)換債券B、年老時(shí)大量投資于成長型基金，較少投資于收入型基金C、年輕時(shí)大量投資于收入型基金，較少投資于成長型基金D、年輕時(shí)大量投資于成長型基金，較少投資于收入型基金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析12、假設(shè)劉女士的孩子18歲讀大學(xué)，且屆時(shí)大學(xué)和研究生期間費(fèi)用共需20萬元，劉女士為了在孩子上大學(xué)時(shí)湊足這筆費(fèi)用，新設(shè)立教育基金賬戶，現(xiàn)余額為0元，假設(shè)該教育基金的收益率為12%，則劉女士需要每年年初新增投資額為()元。(取最接近值)A、3203B、2815C、3587D、3987標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：PMT(0.12，18，0，200000，1)=-3203.09，因此劉女士每年年初投資3203.09元。13、劉女士家庭尚有15萬元的房貸未還清，若劉女士打算于每月月初償還金額3000元，若需要5年內(nèi)還清這筆貸款，試問這筆貸款的實(shí)際年利率為()。(取最接近數(shù)值)A、6.02%B、6.87%C、7.23%D、7.68%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：RATE(5×12，-3000，150000，0，1)=0.64%，年利率=0.64%×12=7.68%。14、在還款方式上，有等額本金還款法與等額本息還款法兩種選擇，兩者相比()。A、等額本金法后期還款壓力較大B、等額本息法后期還款壓力較小C、等額本金法利息支出總額較小D、等額本息法利息支出總額較小標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析15、假設(shè)劉女士每個(gè)月可自由有支配資金為500元，那么劉女士的投資型壽險(xiǎn)的年繳費(fèi)能力為()元。A、4000B、4100C、4200D、4300標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：投資型壽險(xiǎn)年繳費(fèi)能力=(100-目前年齡)%×每月可自由支配資金×12=(100-30)%×500×12=4200(元)。16、關(guān)于劉芳女士一家的保險(xiǎn)規(guī)劃的說法錯(cuò)誤的是()。A、劉芳的孩子的保額應(yīng)當(dāng)最大B、應(yīng)該優(yōu)先給邱先生買保險(xiǎn)C、邱先生應(yīng)當(dāng)綜合考慮購買人壽險(xiǎn)，意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等D、不能因?yàn)閰⒓由鐣?huì)保障就忽視商業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：作為家庭的經(jīng)濟(jì)支柱，邱先生的保額應(yīng)該最大。17、假設(shè)現(xiàn)在的債券指數(shù)平均收益率為3.19%，標(biāo)準(zhǔn)差為5.69%。股票市場指數(shù)平均收益率為12.61%，標(biāo)準(zhǔn)差為25.55%，股票與債券的相關(guān)系數(shù)為0.12。若劉女士打算將部分資產(chǎn)投資于股票和債券組合，那么比較適合劉女士組合標(biāo)準(zhǔn)差約9%，而預(yù)期收益率不低于6%的是()。A、30%股票；70%債券B、40%股票；60%債券C、50%股票；50%債券D、60%股票；40%債券標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)：組合報(bào)酬率=30%×12.61%+70%×3.19%=6.016%；組合標(biāo)準(zhǔn)差=(0.32×0.25552+0.72×0.05692+2×0.3×0.7×0.2555×0.0569×0.12)0.5=9.05%。B項(xiàng)：組合報(bào)酬率=40%×12.65%+60%×3.19%=6.974%；組合標(biāo)準(zhǔn)差(0.42×0.25552+0.62×0.05692+2×0.4×0.6×0.2555×0.0569×0.12)0.5=11.16%。C項(xiàng)：組合報(bào)酬率=50%×12.65%+50%×3.19%=7.92%；組合標(biāo)準(zhǔn)差(0.52×0.25552+0.52×0.05692+2×0.5×0.5×0.2555×0.0569×0.12)0.5=13.42%。D項(xiàng)：組合報(bào)酬率=60%×12.65%+40%×3.19%=8.866%；組合標(biāo)準(zhǔn)差(0.62×0.25552+0.42×0.05692+2×0.6×0.4×0.2555×0.0569×0.12)0.5=15.77%。18、假設(shè)社會(huì)平均工資水平為2000元，工資增長率為5%，國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)為8%，養(yǎng)老金報(bào)酬率為6%，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，55歲退休時(shí)個(gè)人賬戶的部分可領(lǐng)170個(gè)月。根據(jù)劉芳女士的社保與工作年限情況，如果劉芳女士在55歲退休，退休后第一年每月可領(lǐng)的社保養(yǎng)老金為()元。(取最接近數(shù)值)A、4580B、4585C、4590D、4595標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：屆時(shí)社會(huì)平均工資=FV(5%，25，0，-2000)=6772.71，劉芳女士本人繳費(fèi)工資指數(shù)=FV(5%，25，4000，0)/FV(5%，25，2000，0)=2，指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=屆時(shí)社會(huì)平均工資×本人繳費(fèi)工資指數(shù)=6772.71×2=13545.42(元)，首年年提繳額=4000×12×8%=3840(元)，以期末增長型年金終值計(jì)算，實(shí)質(zhì)報(bào)酬率=1.06/1.05-1=0.95%，年提繳額累積個(gè)人養(yǎng)老金賬戶余額=PV(0.95%，25，-3840，0，1)×(1+6%)24=85902.21×4.049=347818(元)。退休時(shí)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶余額347818元，退休時(shí)已繳費(fèi)年資25年，每年1%計(jì)算為25%，退休第一年可領(lǐng)月養(yǎng)老金：(6772.71+13545.42)/2×25%+347818/170=4585.75(元)。19、邱先生決定將個(gè)人賬戶資產(chǎn)全部取出，并進(jìn)行資產(chǎn)配置，在資產(chǎn)配置過程中，邱先生的做法不恰當(dāng)?shù)氖?)。A、找理財(cái)規(guī)劃師，尋求合理建議B、可以適當(dāng)持有股票，以規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)C、不應(yīng)再持有股票，以債券和現(xiàn)金為主D、應(yīng)保持較好的流動(dòng)性標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：暫無解析20、假設(shè)劉芳女士采用雙十原則規(guī)劃保險(xiǎn)，且劉女士月生活支出為3000元，保額為年生活支出的十倍，保費(fèi)預(yù)算為工資收入的10%。依目前年齡，二十年期定期壽險(xiǎn)的費(fèi)率為每萬元保額55元保費(fèi)，繳費(fèi)二十年終身壽險(xiǎn)的費(fèi)率為每萬元保額400元保費(fèi)，若以先定期壽險(xiǎn)后終身壽險(xiǎn)的原則來規(guī)劃保單，那么定期壽險(xiǎn)與終身壽險(xiǎn)的合理保額應(yīng)為()。(答案取最接近值)A、定期壽險(xiǎn)278261元，終身壽險(xiǎn)81739元B、定期壽險(xiǎn)262562元，終身壽險(xiǎn)97438元C、定期壽險(xiǎn)250000元，終身壽險(xiǎn)110000元D、定期壽險(xiǎn)240000元，終身壽險(xiǎn)120000元標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：應(yīng)有總保額=3000(月生活支出)×12×10=360000(元)，總保費(fèi)預(yù)算=4000×12×10%=4800(元)，假設(shè)W萬元為終身壽險(xiǎn)保額，(36-W)×55+W×400=4800(元)，解之得：W=8.1739(萬元)=81739(元)，定期壽險(xiǎn)保額=36-8.1739=27.8261(萬元)=278261(元)。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第2套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)假設(shè)苗先生與苗太太是你的新客戶，目前正面臨生涯與家庭上的轉(zhuǎn)變，需要金融理財(cái)師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員二、收支情況1．家庭年收入66.12萬元，其中苗先生純收入63萬元，苗太太收入0.72萬元，房租收入2.4萬元；2．家庭年支出23萬元，其中基本生活支出3萬元，妻子費(fèi)用支出7.2萬元，自己費(fèi)用支出6萬元，人情往來支出3萬元，旅游支出2萬元，孩子費(fèi)用支出1.8萬元。三、資產(chǎn)情況1．金融資產(chǎn)：270萬元。其中股票50萬元，各種債券基金160萬元，銀行存款60萬元(定期存款20萬元，活期存款40多萬元)。2．房產(chǎn)：共有三處。(1)百步廳小區(qū)一套，價(jià)值320萬元。買入時(shí)價(jià)值220萬元，初始貸款50%，貸款期限20年，等額本息按月攤還，現(xiàn)已還貸7年。(2)小戶型住房一套，市值50萬元，無貸款，現(xiàn)出租，月稅后租金收入1200元。(3)原單位分房一套，市值25萬元，無貸款，現(xiàn)出租，月稅后租金收入800元。3．其他資產(chǎn)：苗太太的首飾6萬元，苗先生收藏品(包括唐宋古董、名家字畫、古代玉器、紀(jì)念郵票)市值60萬元。四、保險(xiǎn)狀況夫妻雙方都有社保、醫(yī)保。五、理財(cái)目標(biāo)1．希望5年后換房，目標(biāo)為400平方米的別墅，現(xiàn)在市場價(jià)值800萬元；2．希望讓女兒6年后出國留學(xué)，每年花費(fèi)20萬元，共計(jì)4年；3．希望在10年后退休，退休后夫妻每年開支為現(xiàn)值10萬元，余壽30年。六、假設(shè)條件學(xué)費(fèi)成長率和通貨膨脹率均為0，房屋貸款利率7.8%，房價(jià)年增長率5%，現(xiàn)有金融資產(chǎn)的年收益率為4%，市場指數(shù)投資年回報(bào)率為9%。1、在苗先生的四類收藏品中，最適合普通投資者進(jìn)行投資的是()。A、唐宋古董B、名家字畫C、古代玉器D、紀(jì)念郵票標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：古玩、字畫價(jià)值一般都比較高，投資人要具有相當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)實(shí)力。而D項(xiàng)紀(jì)念郵票的收藏和投資同收藏藝術(shù)品、古玩相比，特點(diǎn)是較為平民化，每個(gè)人都可以根據(jù)自己的財(cái)力進(jìn)行投資，而且郵票面值小，便于普通投資者進(jìn)行投資。2、苗先生目前每月還款金額和住房貸款余額分別為()。A、9064元；54.84萬元B、9064元；21.30萬元C、9064元；88.70萬元D、8580元；88.70萬元標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：每月還款金額110PV，0FV，20gn，7.8gi，PMT=-0.9064；還款7年后貸款余額84fAMORTRCLPV=88.70。3、苗先生的家庭金融資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比率為()。A、43.78%B、36.94%C、11.68%D、6.84%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：家庭總資產(chǎn)=270+320+50+25+6+60=731(萬元)，270/731=36.94%。4、苗先生家庭的年儲(chǔ)蓄率為()。(不考慮當(dāng)年儲(chǔ)蓄所產(chǎn)生的投資收益)A、42.04%B、66.49%C、61.29%D、52.30%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：①年收入=270×4%+66.12=76.92(萬元)；②第八年每月利息支出：110PV，0FV，20gn，7.8gi，PMT=-0.9064，則該年利息支出為84fAMORT，12fAMORT=6.7743；③年支出=23+6.7743=29.7743(萬元)；④年儲(chǔ)蓄率=年儲(chǔ)蓄/年收入=(76.92-29.7743)/76.92=61.29%。5、苗先生的家庭支出中，屬于選擇性支出的是()。A、基本生活支出B、學(xué)費(fèi)支出C、旅游支出D、房貸支出標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：義務(wù)性支出也稱為強(qiáng)制性支出，是收入中必須優(yōu)先滿足的支出，如ABD三項(xiàng)；C項(xiàng)屬于選擇性支出。6、根據(jù)案例提供的信息及計(jì)算出來的財(cái)務(wù)比率，下面判斷錯(cuò)誤的是()。A、根據(jù)現(xiàn)在苗先生家庭的資產(chǎn)配置可以發(fā)現(xiàn)，苗先生屬于保守型的投資人B、反映該家庭資產(chǎn)流動(dòng)性比率太大，應(yīng)當(dāng)減少流動(dòng)性資產(chǎn)所占的比重，應(yīng)當(dāng)將更多的流動(dòng)性資金投資于其他的領(lǐng)域，以獲取更高的收益C、凈資產(chǎn)保持在80%以上，說明其資產(chǎn)的使用情況比較合理D、該家庭的年儲(chǔ)蓄率較高標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：資產(chǎn)使用情況的合理性取決于投資資產(chǎn)的配置情況，而不是凈資產(chǎn)的比率。7、假設(shè)苗先生計(jì)劃5年后出售其現(xiàn)有的三處房產(chǎn)，并將貸款還清，則苗先生屆時(shí)的剩余資金為()萬元。A、504.13B、446.26C、439.55D、330.55標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：①計(jì)算貸款余額：-0.9064PMT，8gn，7.8gi，0FV，PV=64.58；②出售三處房產(chǎn)：-395PV，5i，5n，0PMT，F(xiàn)V=504.13；③還清貸款后，可籌得資金：504.13-64.58=439.55(萬元)。8、假設(shè)苗先生將現(xiàn)有的金融資產(chǎn)全部用作對換房規(guī)劃的準(zhǔn)備，根據(jù)現(xiàn)在的投資回報(bào)率，在5年后，在已考慮將現(xiàn)有房產(chǎn)出售并將貸款還清的情況下，換別墅的資金缺口為()萬元。(答案取整數(shù))A、328B、253C、218D、176標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：現(xiàn)有資產(chǎn)組合5年后增值為：-270PV，4i，5n，0PMT，F(xiàn)V=328.50；別墅5年后的市場價(jià)值：-800PV，5i，5n，0PMT，F(xiàn)V=1021.03；資金缺口：1021.03-328.50-439.55=252.98(萬元)。9、接第8題，假設(shè)苗先生家庭不打算向銀行貸款。根據(jù)給定的市場指數(shù)投資年回報(bào)率為9%的情況下，苗先生家庭每月需要定期定投市場指數(shù)基金組合()萬元，才能實(shí)現(xiàn)5年后換別墅的目標(biāo)。A、3.73B、3.65C、3.48D、3.35標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：253FV，9gi，5gn，0PV，PMT=-3.35，所以每月定期定投市場指數(shù)基金組合3.35萬元。10、為了滿足女兒的海外學(xué)習(xí)的目標(biāo)，苗先生在6年后需要籌備的教育金約為()萬元。A、69.82B、70.63C、71.36D、72.58標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：-20PMT，9i，4n，0FV，gBEG，PV=70.63，所以6年后需要籌備的教育金約為70.63萬元。11、假設(shè)苗先生若通過定投市場指數(shù)基金組合來為女兒準(zhǔn)備教育金，則每月需投資的金額為()萬元。A、0.742B、0.7434C、0.7819D、0.785標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：70.63FV，9gi，6gn，0PV，PMT=-0.7434，所以每月需投資0.7434萬元。12、為了滿足苗先生和苗太太的退休計(jì)劃，假設(shè)投資回報(bào)率為9%，根據(jù)目標(biāo)現(xiàn)值法，苗先生夫婦退休需求的現(xiàn)值為()萬元。A、47.3B、48.39C、56.39D、57.43標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：-10PMT，9i，30n，0FV，gBEG，PV=111.98；111.98FV，9i，10n，0PMT，PV=-47.30，苗先生夫婦退休需求的現(xiàn)值為47.3萬元。13、假定允許扣除的成本費(fèi)用為50萬元，則作為個(gè)體工商戶的苗先生每年應(yīng)繳納個(gè)人所得稅()元。A、1435820B、1436680C、1437620D、1458846標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：假設(shè)苗先生納稅前收入為X元，則(X-500000)×35%-6750=X-500000-630000，可得：X=1458846(元)。14、為彌補(bǔ)社保的不足，苗太太投保了一份5年期的兩全分紅壽險(xiǎn)。5年后，苗太太獲得滿期保險(xiǎn)金，合同終止。這屬于()。A、自然終止B、法定解除C、約定解除D、任意解除標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：暫無解析15、在購買保險(xiǎn)時(shí)，一般可以簡單設(shè)定保額為被保險(xiǎn)人年收入的10倍，保費(fèi)支出為其年收入的10%，這樣不會(huì)影響其現(xiàn)有生活水平。則苗太太投保保額應(yīng)為______萬元，保費(fèi)支出控制在______萬元以內(nèi)。()A、0.72；0.072B、7.2；0.072C、7.2；0.036D、0.72；0.036標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：苗太太投保保額應(yīng)為7.2萬元(0.72×10)，保費(fèi)支出控制在0.072萬元以內(nèi)(0.72×10%)。16、苗先生整個(gè)家庭的年保費(fèi)支出應(yīng)該控制在()萬元以內(nèi)比較合適。A、7.456B、7.582C、7.692D、7.786標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：保費(fèi)支出應(yīng)控制在苗先生家庭年收入的10%，即76.92×10%=7.692(萬元)。17、苗太太為女兒投保了一份兩全保險(xiǎn)，則兩全保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是()。A、苗太太和苗先生B、苗太太和保險(xiǎn)公司C、苗苗和保險(xiǎn)公司D、苗苗和苗太太標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：保險(xiǎn)合同的主體包括保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人和關(guān)系人。前者是指訂立保險(xiǎn)合同的雙方，即投保人和保險(xiǎn)人；后者是指出現(xiàn)在保險(xiǎn)合同中但并未參與合同訂立的人，即被保險(xiǎn)人和受益人。18、苗先生也投保了一份20年繳清的終身健康險(xiǎn)；每年的交費(fèi)日是5月12號。第3年的5月20號苗先生還沒有交費(fèi)，如果苗先生在9月24號檢查得知患了保險(xiǎn)范圍內(nèi)的重大疾病，則()。A、保險(xiǎn)公司不予給付，直到苗先生補(bǔ)繳保費(fèi)B、保險(xiǎn)公司在扣除應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)后給付剩余的保險(xiǎn)金C、保險(xiǎn)公司在扣除應(yīng)繳保險(xiǎn)費(fèi)及其利息后給付剩余的保險(xiǎn)金D、保險(xiǎn)公司不予給付，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同已經(jīng)中止標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：寬限期條款規(guī)定如果投保人沒有按時(shí)繳納續(xù)期保費(fèi)，在寬限期內(nèi)，即使未繳納保險(xiǎn)費(fèi)，合同仍然具有效力；超過寬限期，保險(xiǎn)合同效力中止。寬限期一般是60天。9月24號超出寬限期(相對于5月12號)，保險(xiǎn)公司有權(quán)不予給付，直到苗先生補(bǔ)繳保費(fèi)。19、若折現(xiàn)率以3%計(jì)算，根據(jù)生命價(jià)值法，苗先生應(yīng)當(dāng)投保的人壽保險(xiǎn)的保額為()萬元。A、317.54B、332.66C、466.69D、486.22標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：苗先生目前每年的收入為63萬元，個(gè)人支出6萬元，則其人壽保險(xiǎn)的保額為：-57PMT，3i，10n，0FV，PV=486.22。20、假若家庭發(fā)生變故，苗先生和苗太太的積累總額不足以支持其養(yǎng)老金支付要求，提高供款水平和降低待遇支付目標(biāo)都是他們不愿接受的事情，那么以下最好的辦法是()。A、期待銀行調(diào)高利率B、變賣家中一些收藏品，以提升資金總量C、期待國家補(bǔ)助D、要求理財(cái)師提高理財(cái)工作績效，提高投資回報(bào)率標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：最好的辦法是要求理財(cái)師提高工作績效，其途徑是選擇投資工具，合理配置計(jì)劃資產(chǎn)，提高投資回報(bào)率。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第3套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)羅厚森是一家著名大型物流公司的職員，年紀(jì)不大的他已經(jīng)在事業(yè)上小有成就，是同學(xué)、朋友圈中令人羨慕的“先富階層”。但是為了以后的生活理想，特想作一理財(cái)規(guī)劃，經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員二、月度收支狀況收入方面：1．羅先生目前的月收入為2萬元；2．以前曾在一個(gè)朋友的實(shí)業(yè)中投入了一筆錢，現(xiàn)在每月還能拿到5000元左右的紅利。支出方面：1．羅先生目前并不急于買房，租用了北外灘的一套房子，月租金3600元；2．每月的基本生活開銷，包括養(yǎng)車費(fèi)用，共計(jì)2500元左右；3．娛樂購物等費(fèi)用在3000元左右。三、年度收支狀況1．羅先生年終有15萬元的獎(jiǎng)金，今年的存款利息在2萬元左右，今年從股票基金中獲得的收益有5萬元左右。2．每年在旅游上的花費(fèi)大約為2萬元。四、寐庭資產(chǎn)負(fù)債狀況家庭資產(chǎn)方面：1．因?yàn)槟壳安⒉豢春霉墒校袁F(xiàn)在已經(jīng)有部分股票基金的資金轉(zhuǎn)到了貨幣市場基金賬戶中。目前，他的股票基金凈值還有10萬元左右，貨幣市場基金有75萬元左右。2．活期存款為12萬元左右。3．銀行賬戶金有10萬元左右。4．外匯資產(chǎn)為25000美元及11萬港幣。5．借給親戚朋友20萬元，部分借款將于明年初歸還，部分還將等一段時(shí)間歸還，但均未給羅先生帶來利息收入。6．羅先生的自用車買來不久，價(jià)值在30萬元左右。家庭負(fù)債方面：目前，羅先生無負(fù)債。五、家庭理財(cái)目標(biāo)方面1．他希望專家能給他一個(gè)合理的資產(chǎn)配置方案，主要因?yàn)樗麄€(gè)人目前不看好股市后市，大部分資金在貨幣基金中，希望能有其他好的理財(cái)渠道，讓資產(chǎn)在保值的情況下取得不低于10%的年收益。2．他正在考慮明年下半年是否要去脫產(chǎn)進(jìn)修，并投入25萬人民幣讀全職MBA，時(shí)間為2年。因?yàn)檫@個(gè)MBA的經(jīng)歷可能會(huì)給以后的工作提升帶來好的影響，但卻會(huì)導(dǎo)致自己未來兩年的收入大幅下降。是否該走這一步?3．目前已經(jīng)有女友的羅先生，還打算3年之后買房結(jié)婚，并希望40歲時(shí)資產(chǎn)達(dá)到100萬美元。六、假設(shè)條件人民幣對美元的當(dāng)期匯率為6.86，人民幣對港幣的匯率為0.88。1、在羅先生每月的各項(xiàng)支出中，屬于選擇性支出的是()。A、每月基本生活費(fèi)開銷B、每月房租租金C、養(yǎng)車費(fèi)用D、娛樂購物消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析2、羅先生每年的總支出占固定總收入的比重為______，說明他控制開支的能力______。()A、24.85%；較弱B、24.85%；較強(qiáng)C、28.71%；較弱D、28.71%；較強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：每年的支出總額=房租3600×12+基本生活費(fèi)2500×12+娛樂購物消費(fèi)3000×12+旅游費(fèi)20000=129200(元)；固定年收入總額=工資收入24+年終獎(jiǎng)金15+紅利收入6=45(萬元)；總支出占總收入比重為,可見他控制開支的能力較強(qiáng)，儲(chǔ)蓄能力也較強(qiáng)，有利于財(cái)富的積累。3、包括私家車在內(nèi)，目前羅先生還有前幾年工作投資累積下來的各類個(gè)人資產(chǎn)，合計(jì)()萬元左右。A、153.83B、183.83C、187.57D、191.57標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：羅先生的外匯資產(chǎn)為：2.5×6.86+11×0.88=26.83(萬元)；合計(jì)總資產(chǎn)為：股票基金10+貨幣市場基金75+活期存款為12+銀行賬戶金有10+外匯資產(chǎn)26.83+借給親戚朋友20+私家車價(jià)值30=183.83(萬元)。4、在羅先生的所有資產(chǎn)中，投資類資產(chǎn)占()。A、43.25%B、51.68%C、61.51%D、70.12%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：投資類資產(chǎn)總額=股票基金10+貨幣市場基金75+銀行賬戶金10=95(萬元)。投資類資產(chǎn)所占比重=投資類資產(chǎn)額/資產(chǎn)總額=51.68%。5、如果羅先生進(jìn)行合理的投資，羅先生目前150萬元左右的可投資資產(chǎn)，按年收益10%計(jì)算，7年后就可以達(dá)到()萬元左右。A、292B、300C、302D、310標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：150×(1+10%)7=292/3(萬元)。6、如果羅先生通過每年定期投資一筆資金在40歲時(shí)增值為100萬美元，假設(shè)屆時(shí)人民幣兌美元的匯率為6.0，投資的回報(bào)率為10%，則現(xiàn)在羅先生每年需要的投資額為()萬元。A、33.47B、37.65C、40.38D、45.82標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：距離羅先生40歲還有10年的時(shí)間，要想投資資產(chǎn)達(dá)到100萬美元，即600萬元．每年的投資額PMT(10%，10，0，-600)=37.65。7、接第6題，關(guān)于羅先生的該理財(cái)目標(biāo)，下列說法正確的是()。A、該目標(biāo)不能實(shí)現(xiàn)B、該目標(biāo)能實(shí)現(xiàn)，但每年需要?jiǎng)佑貌糠执婵頒、該目標(biāo)能夠?qū)崿F(xiàn)，不需動(dòng)用已有的存款D、無法判斷標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：家庭月度結(jié)余=月收入-月支出=(20000+5000)-(3600+2500+3000)=15900(元)，年度性結(jié)余=年度性收入-年度性支出=22-2=20(萬元)，每年可結(jié)余1.59×12+20=39.08(萬元)＞37.65萬元，所以，羅先生通過每年的結(jié)余額定投即可實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)。8、根據(jù)羅先生的個(gè)人情況，收入支出和投資收益狀況，以及對未來理財(cái)目標(biāo)的期望，通過風(fēng)險(xiǎn)偏好測試，可以得知，羅先生可以歸類為()的投資者。A、極度保守型B、穩(wěn)健保守型C、適度積極型D、極度積極型標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：根據(jù)羅先生的個(gè)人情況，收入支出和投資收益狀況，以及對未來理財(cái)目標(biāo)的期望，通過風(fēng)險(xiǎn)偏好測試，可以得知，羅先生的風(fēng)險(xiǎn)承受能力屬于中高級別，但他的風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度偏向保守，可以歸類為穩(wěn)健保守型的投資者。在任何投資中，穩(wěn)定是他首要考慮的因素，一般希望在保證本金安全的基礎(chǔ)上能有一定的增值收入。9、風(fēng)險(xiǎn)是指在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的()。A、必然性B、可能性C、特殊性D、客觀性標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：狹義的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)不確定性帶來的不利后果，即在一定條件下和一定時(shí)期內(nèi)由于各種結(jié)果發(fā)生的不確定性，而導(dǎo)致行為主體遭受損失或損害的可能性。10、投資者通過組合投資可以在投資收益和投資風(fēng)險(xiǎn)中找到一個(gè)平衡點(diǎn)。多元化的投資組合能夠給投資者帶來較高收益的同時(shí)有效地降低投資的風(fēng)險(xiǎn)。通常，多元化的投資組合包括()。Ⅰ．銀行存款Ⅱ．國債Ⅲ．基會(huì)Ⅳ．股票Ⅴ．保險(xiǎn)Ⅵ．房產(chǎn)A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅥD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析11、本案例中羅先生個(gè)人不看好股市的后市走向，贖回了一定數(shù)量的股票型基金，而轉(zhuǎn)向貨幣市場基金。關(guān)于股票型基金，下列描述中錯(cuò)誤的是()。A、股票型基金，是指60%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的基金B(yǎng)、按股票種類分，股票型基金可以分為優(yōu)先股基金和藍(lán)籌股基金C、按基金投資分散化程度，可將股票型基金分為一般普通股基金和專門化基金D、按基金投資的目的，可將股票型基金分為資本增值型基金、成長型基金及收入型基金標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：按股票種類分，股票型基金可以分為優(yōu)先股基金和普通股基金。優(yōu)先股基金是一種可以獲得穩(wěn)定收益、風(fēng)險(xiǎn)較小的股票型基金，其投資對象以各公司發(fā)行的優(yōu)先股為主，收益主要來自于股利收入。而普通股基金以追求資本利得和長期資本增值為投資目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)要比優(yōu)先股基金高。12、目前我國市面的基金主要包括股票型基金，證券基金和貨幣市場基金。這三種基金的收益率從高到低依次為()。A、股票型基金＞債券基金＞貨幣市場基金B(yǎng)、債券基金＞股票型基金＞貨幣市場基金C、股票型基金＞貨幣市場基金＞債券基金D、債券基金＞貨幣市場基金＞股票型基金標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：暫無解析13、理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為，汽車屬于奢侈消費(fèi)品，只會(huì)產(chǎn)生折舊而不會(huì)產(chǎn)生新的價(jià)值，因此原則上不建議頻繁地?fù)Q車。如果確實(shí)需要，那么下列建議最為合理的是()。A、建議購買高檔次的汽車B、建議通過出售房產(chǎn)來購車C、因?yàn)榧彝タ捎觅Y金不足，只能通過貸款來購車D、如果資產(chǎn)有非常好的投資渠道，可申請汽車貸款，適當(dāng)增加負(fù)債，擴(kuò)大資產(chǎn)擴(kuò)張性標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析14、已有女友的羅先生作為未來家庭的支柱，適當(dāng)選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品也相當(dāng)重要。理財(cái)規(guī)劃師建議可以考慮購買()，以一年為周期進(jìn)行投保，等未來成立家庭之后根據(jù)實(shí)際情況再調(diào)整組合，最大限度提高性價(jià)比。A、養(yǎng)老保險(xiǎn)B、意外險(xiǎn)和重大疾病險(xiǎn)C、兩全保險(xiǎn)D、終身壽險(xiǎn)和萬能壽險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：暫無解析15、下列()屬于以被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害造成死亡、殘廢為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)。A、意外死亡保險(xiǎn)B、健康保險(xiǎn)C、意外傷害保險(xiǎn)D、責(zé)任保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：暫無解析16、針對羅先生投資方面的理財(cái)目標(biāo)，理財(cái)規(guī)劃師給出了一些建議。以下關(guān)于投資含義的說法中，不正確的是()。A、實(shí)業(yè)、金融、房地產(chǎn)以及字畫等邊緣投資都能實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值B、自我投資是指學(xué)歷、非學(xué)歷教育以及其他提升個(gè)人專業(yè)技能的學(xué)習(xí)C、自我投資能提高自身價(jià)格，但卻難以實(shí)現(xiàn)增值D、由于實(shí)業(yè)、邊緣投資以及自我投資等方面投資變數(shù)多、難以量化，一般很難做量化分析標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：暫無解析17、理財(cái)規(guī)劃師建議羅先生手頭持有的外幣如無其他用途應(yīng)盡快兌換為人民幣，這主要是因?yàn)?)。A、人民幣繼續(xù)升值的步伐毫無停止的跡象B、持有其他外幣的風(fēng)險(xiǎn)要高于人民幣C、人民幣要更加穩(wěn)定些D、持有人民幣更易于進(jìn)行投資方面的操作標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：理財(cái)規(guī)劃師建議羅先生手頭持有的外幣如無其他用途應(yīng)盡快兌換為人民幣，一方面是由于人民幣繼續(xù)升值的步伐毫無停止的跡象，另一方面也可以歸并手中資產(chǎn)，避免分散精力。18、由于工作變動(dòng)，羅先生現(xiàn)在公司附近租房，正好一處位于北京市海淀區(qū)五道口附近新蓋好的公寓8樓的100平方米的房子，房屋可租可售。如果租用，房租每月5500元，押金1個(gè)月租金；如果購買，總價(jià)120萬元，可申請60萬元、利率6%的房貸，首付60萬元。假設(shè)押金與首付款的機(jī)會(huì)成本均為3%，則根據(jù)年成本法，租房與購房的成本分別為()元。A、64255；54000B、66165；54000C、64255；56000D、66165；56000標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：租房年成本：5500×12+5500×3%=66165(元)；購房年成本：600000×3%+600000×6%=54000(元)。19、接第18題，羅先生目前并不急于買房，租用了北外灘的一套房子；目前已經(jīng)有女友的羅先生，打算3年之后買房結(jié)婚。如果三年后羅先生購買那套住房，假設(shè)通貨膨脹率為5%，首付仍為60萬元，其余部分可申請利率為6%的購房貸款，貸款期限為20年，分期付款，則羅先生屆時(shí)每月的月供額為()元。A、5412.8B、5532.6C、5653.7D、5714.3標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：三年后房屋價(jià)格為：120×(1+5%)3=138.915(萬元)，則需要申請房貸78.915萬元。PMT(6%/12，240，789150)=-5653.7。20、羅先生打算三年后購房，在作購房或換房規(guī)劃時(shí)，羅先生應(yīng)該將以下()加入期初費(fèi)用一起考慮。Ⅰ．中介費(fèi)用Ⅱ．裝潢費(fèi)用Ⅲ．搬家費(fèi)用Ⅳ．房貸費(fèi)用Ⅴ．契稅A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：在作購房規(guī)劃時(shí)，還應(yīng)該將以下幾項(xiàng)成本加入期初費(fèi)用一起考慮：①中介費(fèi)用。通過中介公司，購買房屋一般要付房價(jià)1%的中介費(fèi)。②裝潢費(fèi)用。因?yàn)檠b潢費(fèi)用是購房后就要付出的，且不包含在總價(jià)及房貸額中，因此，可以當(dāng)做首付款一起準(zhǔn)備。③搬家費(fèi)用。④房貸相關(guān)費(fèi)用。如中介機(jī)構(gòu)收取的階段性擔(dān)保費(fèi)用、房屋權(quán)屬登記機(jī)關(guān)收取的抵押設(shè)定費(fèi)用等，一般不會(huì)超過貸款總額的1%。⑤印花稅。一般為合同總價(jià)的萬分之五。⑥契稅。稅法規(guī)定，房屋契稅按成交價(jià)的3%～5%計(jì)算，由買方負(fù)擔(dān)，個(gè)人住房減半征收。⑦共同維護(hù)基金，一般為購房總價(jià)的2%～3%。⑧營業(yè)稅。一般情況下稅率為5%。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第4套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)家住成都的劉先生和任女士苦于對財(cái)務(wù)的打理，其家庭資產(chǎn)構(gòu)成為單純的銀行存款。如何才能分享到中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而帶來可觀的收益，劉先生一家的生活怎樣才變得滋潤。帶著這些疑問，他們咨詢了金融理財(cái)師。通過談話，理財(cái)師了解到他們的基本情況。一、案例成員四、保險(xiǎn)狀況1．劉先生夫婦除單位購買有社會(huì)保險(xiǎn)外，沒有購買任何商業(yè)保險(xiǎn)；2．劉先生父母均已退休，身體狀況良好。父母退休前均在政府部門工作，退休后的退休金收入穩(wěn)定，醫(yī)療保障齊；3．任女士父母也已經(jīng)退休，有穩(wěn)定的退休金和一定的醫(yī)療保障，父親身體健康，但任女士的母親患有糖尿病。五、理財(cái)目標(biāo)1．計(jì)劃兩年后要小孩，希望不因養(yǎng)育小孩和供小孩教育的支出影響家庭現(xiàn)有的生活水平，有充足的教育基金；2．希望任女士母親的病能夠得到盡可能充足的保障；3．劉先生感覺工作繁忙，生活質(zhì)量不高，希望能夠在50歲時(shí)提前退休，退休后能夠保持現(xiàn)有生活水平。六、假設(shè)條件假設(shè)年通貨膨脹率為3%；工資增長率為3%；劉先生每年獲得設(shè)計(jì)費(fèi)收入的可能性為50%。1、理財(cái)規(guī)劃師對劉先生進(jìn)行的心理評估測試表明，劉先生的風(fēng)險(xiǎn)承受能力較強(qiáng)，屬于風(fēng)險(xiǎn)偏好型。下列因素中與人們的風(fēng)險(xiǎn)承受能力有關(guān)的是()。Ⅰ．財(cái)富Ⅱ．年齡Ⅲ．性別Ⅳ．就業(yè)狀況Ⅴ．受教育程度Ⅵ．婚姻家庭狀況Ⅶ．財(cái)富獲取方式A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、ⅦC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、Ⅶ標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析2、劉先生夫婦的月結(jié)余比率為()。A、51.30%B、61.30%C、71.30%D、81.30%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：月結(jié)余比率=月結(jié)余額÷月收入=9500÷15500=61.3%。3、下列對劉先生家庭損益情況的分析，不正確的是()。A、余額與收入比率較高，表明劉先生家庭儲(chǔ)蓄投資能力是比較強(qiáng)的B、支出與收入比率低，說明劉先生可用于投資的資金來源比較充足C、劉先生工資收入幾乎都用于活期或一年期定期存款，取得的投資回報(bào)率非常低D、債務(wù)償還收入比例高，說明劉先生家庭有充足的扣稅后收入，有良好的償還債務(wù)能力標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：劉先生家庭的債務(wù)償還收入比例低，說明劉先生家庭有充足的扣稅后收入，有良好的償還債務(wù)能力。4、家庭的償債能力包括長期償債能力和短期償債能力，下列屬于衡量家庭長期償債能力大小指標(biāo)的是()。A、流動(dòng)比率B、速動(dòng)比率C、現(xiàn)金比率D、資產(chǎn)負(fù)債率標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析5、目前劉先生家庭處于()，這一時(shí)期家庭的主要開支隨著家庭成員的增加而上升，此時(shí)需追求較高的收入成長率。A、筑巢期B、滿巢期C、離巢期D、空巢期標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：暫無解析6、我國目前實(shí)行住房公積金制度。根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定：從職工參加工作第二個(gè)月開始，用人單位和職工個(gè)人開始繳存住房公積金，月繳存額為職工本人繳費(fèi)工資額乘以職工住房公積金繳存比例。繳存住房公積金的比例均不得低于職工上一年度月平均繳費(fèi)工資的()，不得高于職工上一年度月繳費(fèi)工資的12%，住房公積金繳費(fèi)在稅前列支。A、3%B、4%C、5%D、6%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：暫無解析7、為客戶作風(fēng)險(xiǎn)狀況分析與評估時(shí)可以不考慮的因素是()。A、客戶各類資產(chǎn)的來源B、客戶的現(xiàn)有保險(xiǎn)保障情況C、短期變現(xiàn)壓力可能使資產(chǎn)受到的損失D、客戶在當(dāng)年的死亡概率標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析8、保險(xiǎn)規(guī)劃具有()的功能。Ⅰ．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移Ⅱ．風(fēng)險(xiǎn)消除Ⅲ．合理避稅Ⅳ．獲得收益Ⅴ．套期保值A(chǔ)、Ⅰ、ⅣB、Ⅰ、ⅢC、Ⅱ、ⅢD、Ⅱ、Ⅴ標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能；投保是為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，而不是消除風(fēng)險(xiǎn)，在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)可以獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。9、高收入階層的保費(fèi)支出可以達(dá)到年收入的()以上。A、10%B、15%C、20%D、30%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：高收入階層是指率先致富的一部分經(jīng)商者、演藝界明星、體育界明星，這部分人數(shù)不多，但收入極高，有很強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)能力和較強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。高收入階層主要應(yīng)考慮定期保障型保險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)等險(xiǎn)種，保費(fèi)支出可以是年收入的20%以上。10、如果理財(cái)師幫助劉先生制定適合自己的健康保險(xiǎn)計(jì)劃，需要在制定計(jì)劃前確定()。Ⅰ．醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)計(jì)劃的給付Ⅱ．大宗醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)的重要特征Ⅲ．主要健康保險(xiǎn)的類別Ⅳ．如何建立健康保險(xiǎn)計(jì)劃Ⅴ．保險(xiǎn)合同簽訂A、Ⅰ、Ⅲ、ⅣB、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：建立適合自己的保險(xiǎn)計(jì)劃，需要在建立醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)劃前需要確定下列內(nèi)容：醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)計(jì)劃的給付、大宗醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)的重要特征、主要健康保險(xiǎn)的類別和如何建立健康保險(xiǎn)計(jì)劃等內(nèi)容。11、根據(jù)家庭的資產(chǎn)負(fù)債表，劉先生家庭的金融資產(chǎn)總額為()元。A、250000B、267000C、337000D、837000標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：金融資產(chǎn)總額=現(xiàn)金及活期儲(chǔ)蓄+定期存款+公積金賬戶余額=17000+250000+70000=337000(元)。12、目前劉先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債率為()。A、32.56%B、46.45%C、53.55%D、67.32%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：13、任女士父母已經(jīng)退休，有穩(wěn)定的退休金和一定的醫(yī)療保障。由于任女士母親身患糖尿病，后期通常會(huì)引發(fā)很多并發(fā)癥，多次住院治療不可避免，因此，為減輕家庭負(fù)擔(dān)，建議購買()。A、基本醫(yī)療保險(xiǎn)B、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)C、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)D、意外傷害保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：暫無解析14、理財(cái)規(guī)劃師建議劉先生用10萬元定期存款的20%用于購買貨幣基金，預(yù)期收益率在2%左右；用50%左右的資金購買中長期國債或債券型基金，預(yù)期收益率為3%左右；用30%的資金購買穩(wěn)健型股票基金，預(yù)期收益率為6%左右。則此投資組合的綜合年化收益率為______，預(yù)期年收益為______元。A、3.1%；3100B、3.3%；3300C、3.5%；3500D、3.7%；3700標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：理財(cái)規(guī)劃師建議的該投資組合的綜合年化收益率為：2%×20%+3%×50%+6%×30%=3.7%；預(yù)期年收益=100000×3.7%=3700(元)。15、劉先生未買任何商業(yè)保險(xiǎn)，家庭保障嚴(yán)重不足，因此理財(cái)師建議購買人壽保險(xiǎn)，若按照生命價(jià)值法，劉先生的合理保額約為()萬元。(假設(shè)劉先生50歲退休，投資綜合年化收益率為3.70%)A、148B、150C、156D、160標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：工作收入實(shí)際增長率為3%-3%=0，年收入=120000(元)，PV(3.7%，17，120000)=-1494411.15，因此劉先生合理保額約為150萬元。16、如果兩種證券的預(yù)期回報(bào)和標(biāo)準(zhǔn)差分別為：E(R1)=20%，σ1=10%；E(R2)=25%，σ2=20%并且權(quán)重ω1=ω2=50%，ρ1,2=1時(shí)的投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差為()。A、5%B、8%C、12%D、15%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：因?yàn)棣?,2=1，所以投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差為：ρp=w1σ1+w2σ2=50%×10%+50%×20%=15%。17、劉先生現(xiàn)33歲，希望50歲退休。假定預(yù)期壽命為90歲，退休后維持退休前消費(fèi)水平，每年支出122000元(已經(jīng)考慮通貨膨脹率)；假定劉先生現(xiàn)在每月有4000元的房租收入；投資綜合年化收益率為3.70%，通貨膨脹率為3%。則計(jì)算50歲退休時(shí)所需養(yǎng)老金缺口的現(xiàn)值為()元。A、2573917.36B、2635481.29C、2785421.47D、2812365.32標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：50歲退休時(shí)的現(xiàn)值：FV=0；N=40年；R=3.70%-3%=0.7%；每月缺口=122000-4000×12=74000(元)；PV(0.7%，40，74000)=-2573917.36，因此養(yǎng)老金缺口現(xiàn)值為2573917.36元。18、假設(shè)劉先生每年獲得或有收入的可能性為50%，劉先生現(xiàn)33歲，希望50歲退休。投資綜合年化收益率為3.70%，通貨膨脹率為3%。則計(jì)算或有收入增加的PMT對應(yīng)的終值為()元。A、658921.91B、668921.91C、678921.91D、688921.91標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：PMT=70000×50%=35000(元)，PV=0；N=18；PMT=35000，R=3.70%-3.0%=0.7%；或有收入增加的終值為：FV(0.7%，18，-35000)=668921.91(元)。19、接上題，假設(shè)兩年后小孩出生，小孩出生后每年為小孩準(zhǔn)備3萬元的教育基金，教育基金的投資回報(bào)率為3%，則退休時(shí)小孩教育基金的終值為()元。A、558657.23B、604706.44C、652148.33D、701283.24標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：PV=0；N=16；PMT=30000，R=3.0%；教育基金的終值為：FV(3%，16，-30000)=604706.44(元)。20、退休計(jì)劃的籌資方法是影響理財(cái)規(guī)劃的重要因素，主要的籌資方法不包括()。A、儲(chǔ)蓄法B、躉繳法C、可變供款額法D、薪酬比例法標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：退休計(jì)劃的籌資方法是影響其理財(cái)規(guī)劃的重要因素，主要的籌資方法包括：薪酬比例法、固定供款額法、儲(chǔ)蓄法、躉繳法等。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第5套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)已經(jīng)退休的李先生和李太太是理財(cái)新客戶，目前正面臨如何安度晚年的困惑，需要金融理財(cái)師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，理財(cái)師獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員夫妻倆的一雙兒女，大學(xué)畢業(yè)后，都在外地成家立業(yè)。兒子自己創(chuàng)業(yè)開了家公司，女兒是位中學(xué)英語老師。老倆口不想拖累子女，不讓子女每月寄錢過來，也不愿離開生活了多年的故鄉(xiāng)。二、收支情況1．收入方面：李先生稅后退休金為1800元，李太太稅后退休金為2200元。出租一套房屋，每月租金收入1000元。2．支出方面：家庭日常支出1800元左右。因年歲已高，他們每月花在健身和保健品上的費(fèi)用約為600元左右。另外，老倆口退休后熱衷于旅游，為此每年需要支付約12000元的費(fèi)用。三、家庭資產(chǎn)負(fù)債情況1．資產(chǎn)方面：目前，李先生手里有5萬元活期存款，3萬元三年期定期存款，10.5萬元股票型基金。此外，還有兩套住房，一套自住，市值約50萬元；一套出租，市值約30萬元。2．負(fù)債方面：目前，李先生家庭無任何負(fù)債。四、保險(xiǎn)方面情況李先生夫婦都有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，沒有商業(yè)保險(xiǎn)。五、理財(cái)規(guī)劃方面問題1．隨著股市大起大落，手頭的基金也跟著時(shí)漲時(shí)跌，雖然一年下來有不錯(cuò)收益，但總提心吊膽的，希望有收益不錯(cuò)，也比較穩(wěn)當(dāng)?shù)耐顿Y方式。2．聽說現(xiàn)在推出了“以房養(yǎng)老”的“倒按揭”模式，比較感興趣，不知道自己可否以這種方式養(yǎng)老?3．百年之后如何分配遺產(chǎn)給兒女?是否需要提前規(guī)劃?1、根據(jù)家庭生命周期理論，李先生家庭的生命周期屬于()。A、筑巢期B、滿巢期C、離巢期D、空巢期標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析2、根據(jù)家庭生命周期理論，關(guān)于李先生家庭所處的生命周期，下列表述正確的是()。A、這個(gè)周期幾乎沒有經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，消費(fèi)觀念緊跟潮流，注重娛樂產(chǎn)品和基本的生活必需品的消費(fèi)B、這個(gè)周期經(jīng)濟(jì)狀況較好，具有比較大的需求量和比較強(qiáng)的購買力，耐用消費(fèi)品的購買量高于處于家庭生命周期其他階段的消費(fèi)者C、這個(gè)周期子女獨(dú)立生活，處于這一階段的消費(fèi)者收入大幅度減少，消費(fèi)更趨謹(jǐn)慎，傾向于購買有益健康的產(chǎn)品D、這個(gè)周期收入很少，消費(fèi)量很小，主要需要醫(yī)療產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)描述的是單身階段的特征；B項(xiàng)描述的是新婚夫婦的特征；D項(xiàng)描述的是鰥寡退休期的特征。C項(xiàng)描述的是空巢期的特征，故選擇C項(xiàng)。3、根據(jù)李先生家庭的月收支及資產(chǎn)情況，家庭的流動(dòng)性比率為______，其值______合理水平。()A、10.7；低于B、10.7；高于C、14.7；低于D、14.7；高于標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：李先生家庭的活期存款為50000元，每月支出3400元，流動(dòng)性比率為：50000÷3400=14.7，正常情況下流動(dòng)性比率應(yīng)為3～6倍，所以家庭的流動(dòng)性比率高于合理水平。4、理財(cái)規(guī)劃師建議李先生家庭拿出部分活期存款用于購買債券或債券型基金，以獲得一定的資產(chǎn)收益。假設(shè)投資的年回報(bào)率為5%，那么拿出3萬元活期存款進(jìn)行投資，5年后可獲得的凈收益為()元。A、7988.4B、8088.4C、8188.4D、8288.4標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：30000×(1+5%)5-30000=8288.4(元)。5、根據(jù)李先生家庭的月收支情況，李先生夫婦的月度結(jié)余占家庭收入的比例為______，反映李先生家庭增加凈資產(chǎn)能力______。()A、16%；較弱B、16%；較強(qiáng)C、32%；較弱D、32%；較強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：李先生夫婦的月度節(jié)余資金為5000-3400=1600(元)，占家庭收入的1600/5000×100%=32%，反映李先生家庭增加凈資產(chǎn)能力較強(qiáng)。6、在李先生家庭的支出中，屬于選擇性支出的是()。A、家庭日常生活費(fèi)支出B、保健品費(fèi)用支出C、旅游費(fèi)用D、家庭醫(yī)療開支標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：義務(wù)性支出也稱為強(qiáng)制性支出，是收入中必須優(yōu)先滿足的支出，如ABD三項(xiàng)；C項(xiàng)屬于選擇性支出。7、在李先生家庭的所有資產(chǎn)中，屬于金融資產(chǎn)的是()。A、基金與自住房產(chǎn)B、定期存款與自住房產(chǎn)C、定期存款、活期存款與房產(chǎn)D、定期存款、活期存款與基金標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析8、李先生家庭的投資性資產(chǎn)占家庭總資產(chǎn)的比例為()。A、25.20%B、31.30%C、41.10%D、43.80%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：李先生夫婦的資產(chǎn)總額=活期存款5+定期存款3+基金10.5+自用房產(chǎn)50+投資用房產(chǎn)30=98.5(萬元)；投資性資產(chǎn)=30+10.5=40.5(萬元)，占總資產(chǎn)的比例為9、應(yīng)急準(zhǔn)備金是為了應(yīng)付一些意外情況而以高流動(dòng)性的現(xiàn)金等形式準(zhǔn)備的資金。一般來說，李先生家庭的現(xiàn)金至少應(yīng)不低于()元較為合理。A、8200B、10200C、12200D、14200標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：3400×3=10200(元)。一般來說，家庭的現(xiàn)金應(yīng)能滿足3～6個(gè)月左右的支出為合理。10、理財(cái)規(guī)劃師對李先生家庭的財(cái)務(wù)情況做出了初步診斷，正確的是()。Ⅰ．家庭緊急備用金不足Ⅱ．高風(fēng)險(xiǎn)型投資比例不太合理Ⅲ．無需購買商業(yè)保險(xiǎn)Ⅳ．收入來源豐富穩(wěn)定A、Ⅰ、ⅡB、Ⅱ、ⅢC、Ⅰ、ⅢD、Ⅱ、Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：李先生家庭高風(fēng)險(xiǎn)投資(股票型基金)占總投資的23%，這個(gè)比例不太合理。從家庭收入構(gòu)成看，李先生、李太太退休金收入和投資收入各占36%、44%和20%，收入來源豐富穩(wěn)定。11、債券類基金投資的主要是國債、企業(yè)債等有固定收益的證券，本金的安全比較有保證，很適合老年人持有。下列()不是債券型基金所具有的特性。A、低風(fēng)險(xiǎn)B、低波動(dòng)率C、高收益D、穩(wěn)健收益標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：暫無解析12、關(guān)于不同家庭生命周期有不同的理財(cái)重點(diǎn)。根據(jù)李先生家庭所處的生命周期的特點(diǎn)，下列對其理財(cái)重點(diǎn)的描述，正確的是()。A、以固定收益投資為主B、應(yīng)投資高風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品C、應(yīng)投資高收益型的股票D、以流動(dòng)性強(qiáng)的投資產(chǎn)品為主標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：退休老人的投資應(yīng)以穩(wěn)健為原則，以固定收益投資為主。13、李先生夫婦都有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，但沒有商業(yè)保險(xiǎn)。下列關(guān)于保險(xiǎn)規(guī)劃中社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系的說法正確的是()。A、社會(huì)保險(xiǎn)是商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充B、社會(huì)保險(xiǎn)是商業(yè)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)C、商業(yè)保險(xiǎn)絕對優(yōu)于社會(huì)保障D、制訂購買商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)要考慮客戶已有的社會(huì)保障情況標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：暫無解析14、關(guān)于李先生夫婦所關(guān)注的“以房養(yǎng)老”的“倒按揭”模式，下列說法不正確的是()。A、該模式是指把房子產(chǎn)權(quán)抵押給銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)，后者在綜合評估借款人年齡、生命期望值、房產(chǎn)現(xiàn)在價(jià)值以及預(yù)計(jì)房主去世時(shí)房產(chǎn)的價(jià)值等因素后，每月給房主一筆固定的錢，房主繼續(xù)獲得居住權(quán)，一直延續(xù)到房主去世B、當(dāng)房主去世后，其房產(chǎn)出售所得用來償還貸款本息，其升值部分亦歸銀行等金融機(jī)構(gòu)所有C、李先生夫婦每月有結(jié)余，既有自住房，又有出租用的房產(chǎn)，因此，不需要通過“倒按揭”的方式來養(yǎng)老D、考慮到房產(chǎn)市場價(jià)格波動(dòng)較大和通貨膨脹因素等不確定性因素，參與這種方式養(yǎng)老會(huì)有較大風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：當(dāng)房主去世后，其房產(chǎn)出售所得用來償還貸款本息，其升值部分歸抵押權(quán)人所有。15、李先生夫婦百年之后如何分配遺產(chǎn)也是家庭規(guī)劃所考慮的方面。按照法律規(guī)定，根據(jù)家庭成員與死者關(guān)系的遠(yuǎn)近，遺產(chǎn)的第一順序繼承人為()。A、配偶、兄弟姐妹B、配偶、子女、父母C、兄弟姐妹、祖父母和外祖父母D、父母、祖父母和外祖父母標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：按照法律規(guī)定，根據(jù)家庭成員與死者關(guān)系的遠(yuǎn)近，第一順序繼承人為：配偶、子女、父母；第二順序繼承人為：兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。16、李先生夫婦向理財(cái)規(guī)劃師咨詢了有關(guān)遺囑信托的問題，下列關(guān)于遺囑信托的說法，錯(cuò)誤的是()。A、遺囑信托可以是口頭形式B、遺囑信托在委托人過世后生效C、遺囑信托可以避免因遺產(chǎn)分配產(chǎn)生的紛爭D、遺囑信托可以實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)永續(xù)傳承標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：遺囑信托是指委托人預(yù)先以立遺囑的方式，將財(cái)產(chǎn)的規(guī)劃內(nèi)容，包括設(shè)立信托后遺產(chǎn)的管理、分配、運(yùn)用及給付等，詳定于遺囑中。因此，其必須采用書面形式。17、根據(jù)李先生夫婦家庭情況，理財(cái)師的下列理財(cái)建議錯(cuò)誤的是()。A、李先生夫婦如果有遺產(chǎn)分配計(jì)劃，可以通過立遺囑的方式直接進(jìn)行B、應(yīng)適當(dāng)縮減旅游開支C、李先生夫婦不需“以房養(yǎng)老”D、保險(xiǎn)方面，李先生夫婦只有社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)，缺少必要的商業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)充標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：暫無解析18、根據(jù)雙十原則，李先生家庭應(yīng)有的保額為______萬元，合理的保費(fèi)支出為______萬元。()A、30.8；0.5B、30.8；0.6C、40.8；0.5D、40.8；0.6標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：所謂的雙十原則是指應(yīng)有的保額一般為家庭年支出的10倍，合理的保費(fèi)一般為家庭年收入的10%。根據(jù)李先生家的年支出為2400×12+12000=40800(元)，年收入為5000×12=60000(元)，則根據(jù)雙十原則，應(yīng)有的保額為40.8萬元，合理的保費(fèi)支出為0.6萬元。19、按照李先生家庭現(xiàn)在的生活水平，退休后每年的生活費(fèi)用均在年初發(fā)生。假設(shè)李先生夫婦的余壽為20年，退休后投資報(bào)酬率為4%，不留遺產(chǎn)，則在退休當(dāng)年退休金需求的屆時(shí)值為()元。A、566664.7B、576664.7C、586664.7D、596664.7標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：退休金需求的屆時(shí)值為PV(4%，20，-40800，0，1)=576664.7。20、接第19題，李先生夫婦百年之后，可以給子女留下遺產(chǎn)的現(xiàn)值為()元。A、956354.7B、976664.7C、1186664.7D、1233444.6標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：李先生夫婦每月收入為1800+2200+1000=5000(元)，所以收入的現(xiàn)值為：PV(4%/12，240，5000)=825109.29?？梢越o子女留下遺產(chǎn)的現(xiàn)值為：825109.29+50000+30000+105000+500000+300000-576664.7=1233444.59(元)。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第6套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)假設(shè)程建國先生與王子玲小姐是你的新客戶，目前正面臨職業(yè)生涯與家庭上的轉(zhuǎn)變，需要金融理財(cái)師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員二、收支情況1．收入情況：程先生每月稅前收入7500元，已有11年的工作年資；程太太目前每月稅前收入為8000元，已有6年年資。2．支出情況：每月平均生活費(fèi)用5000元，每年學(xué)雜費(fèi)14000元(不含貸款)。三、資產(chǎn)負(fù)債狀況1．程先生：9年前，程先生以二十年按揭房貸的方式購買一棟房子，購買時(shí)房子總價(jià)780000元，七成新，目前現(xiàn)值為1000000元，仍有貸款余額235000元。另有30000元儲(chǔ)蓄存款、56000元股票(現(xiàn)值，成本價(jià)為30000元)與市值70000元的汽車一部。程先生當(dāng)初曾申請55000元的個(gè)人信用貸款，每月還款金額為5000元，12個(gè)月還清。2．程太太：4年前，程太太有一間以二十年按揭方式購買市值650000元的房子，目前市場價(jià)格800000元，現(xiàn)已出租，每月租金收入2000元。另外程太太還有銀行儲(chǔ)蓄存款10000元、定期存款120000元，60000元股票型基金(現(xiàn)值，成本價(jià)為37000元)。每年稅后利息收入為2500元。四、保險(xiǎn)情況程先生和程太太除社保外，尚未投保任何商業(yè)保險(xiǎn)。五、理財(cái)目標(biāo)1．教育規(guī)劃：兒子在國內(nèi)念大學(xué)，在國外讀兩年碩士，年支出現(xiàn)值大學(xué)20000元，留學(xué)200000元；2．退休規(guī)劃：程家夫婦均期望60歲退休，退休生活費(fèi)為每月現(xiàn)值5000元。夫妻皆在80歲終老；3．換車規(guī)劃：希望三年后換一部現(xiàn)值150000元的汽車。六、假設(shè)條件1．貸款利率6%，通貨膨脹率3%，學(xué)費(fèi)成長率5%，房貸利率7%，車價(jià)零成長，換車時(shí)殘值率為10%。2．收入成長率3%，不考慮三險(xiǎn)一金因素，社會(huì)保險(xiǎn)基本養(yǎng)老金為該地方平均工資的20%，程建國所在地區(qū)當(dāng)前平均工資為3000元，即養(yǎng)老金為600元。3．假設(shè)工資收入的免稅額為每月2000元，應(yīng)稅養(yǎng)老金為收入超過5000元不足20000元部分的邊際稅率為20%，速算扣除額為375元。七、附表(表1、表2)1、程先生每月的稅后收入為()元。A、6125B、6525C、6775D、7500標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：程先生每月稅前收入為7500元，應(yīng)納稅所得為5500元，所以應(yīng)納所得稅=5500×20%-375=725(元)，稅后收入=收入-所得稅=7500-725=6775(元)。2、程太太每年的稅后收入為()元。A、78100B、83100C、86100D、93100標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：程太太每月稅前收入8000元，所以應(yīng)納所得稅=(8000-2000)×20%-375=825(元)，年稅后收入=(月收入-所得稅)×12=(8000-825)×12=86100(元)。3、如果程先生想提前還貸，用10年時(shí)間按等額本息償還法還清剩余235000元的房貸，則程先生的每月房貸支出為()元。A、2645.55B、2667.57C、2728.55D、2825.57標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：PMT(7%/12，10×12，235000)=-2728.55，可見，每月的房貸支出為2728.55元。4、程先生個(gè)人信用貸款的年利率為()。(取最接近的數(shù))A、14.38%B、15.38%C、16.38%D、17.38%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：RATE(12，-5000，55000)=1.365%，即月利率i≈1.365%，所以年利率為16.38%。5、程建國夫婦家庭的緊急預(yù)備金倍數(shù)為()。A、1.98B、2.18C、2.38D、2.58標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：流動(dòng)資產(chǎn)為活期存款40000元，月支出=(123005+79019)÷12=16835.33(元)；緊急預(yù)備金倍數(shù)=流動(dòng)資產(chǎn)÷月支出=40000÷16835.33=2.38。6、程建國夫婦的清償比率為()。A、54.64%B、56.74%C、59.65%D、60.84%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：凈資產(chǎn)總額為1030222元；總資產(chǎn)為1727000元；清償比率=凈資產(chǎn)÷總資產(chǎn)=1030222÷1727000=59.65%。7、程建國夫婦家庭的即付比率為()。A、5.47%B、5.74%C、7.45%D、7.54%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：流動(dòng)資產(chǎn)為銀行活期存款40000元，負(fù)債即為未還房貸和信用貸款，即696778元，即付比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷負(fù)債=40000÷696778=5.74%。8、程建國夫婦家庭的自由儲(chǔ)蓄率為()。A、-6.40%B、-4.19%C、1.19%D、4.19%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：①總收入=稅后工資薪金收入+家庭理財(cái)收入=81300+86100+26500=193900(元)；②自由儲(chǔ)蓄額=總儲(chǔ)蓄額-已經(jīng)安排的本金還款=(193900-123005)-79019=-8124(元)；③自由儲(chǔ)蓄率=自由儲(chǔ)蓄額÷總收入=-8124÷193900=-4.19%。9、程建國夫婦家庭的負(fù)債收入比率為()。A、3.59B、4.59C、5.09D、5.59標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：負(fù)債收入比率=負(fù)債÷收入=696778÷193900=3.59。10、程建國夫婦家庭的財(cái)務(wù)自由度為()。A、43.17%B、44.17%C、45.17%D、46.17%標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)自由度=投資性收入÷日常消費(fèi)支出×100%=26500÷60000=44.17%。11、程建國夫婦家庭的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)率為()。A、60.36%B、63.06%C、66.03%D、69.03%標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：債務(wù)本息支付金額=79019+49005=128024(元)；財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)率=負(fù)債本息支付÷總收入=128024÷193900=66.03%。12、程建國夫婦家庭的結(jié)余比率為()。A、34.66%B、35.66%C、36.26%D、36.56%標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：兩人收入合計(jì)=稅后工資收入+家庭理財(cái)收入=6775×12+86100+2500+2000×12=193900(元)；支出合計(jì)=日常支出+利息支出合計(jì)+其他支出=123005(元)。結(jié)余=收入-支出=193900-123005=70895(元)；結(jié)余比率=結(jié)余÷稅后收入=70895÷193900=36.56%。13、按照目標(biāo)現(xiàn)值法計(jì)算，實(shí)現(xiàn)所有理財(cái)目標(biāo)需要()萬元。A、175B、183C、187D、193標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：實(shí)現(xiàn)所有理財(cái)目標(biāo)需要的金額=大學(xué)學(xué)費(fèi)+留學(xué)學(xué)費(fèi)+退休費(fèi)用+換車費(fèi)用=2×4+20×2+0.5×12×20+15=183(萬元)。14、程建國夫婦的兒子18歲上大學(xué)，夫婦想從現(xiàn)在起每年年末投入一筆錢作為教育基金，直至孩子上大學(xué)，假設(shè)投資報(bào)酬率為5%，則每年需要投入()元。A、86935.48B、89356.48C、93568.48D、94568.38標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：兒子18歲時(shí)大學(xué)學(xué)費(fèi)的現(xiàn)值為：480000×(1+5%)6=643245.9(元)，PMT(5%，6，0，643245.9)=-94568.38，因此，每年需要投入94568.38元。15、為了實(shí)現(xiàn)三年后的換車計(jì)劃，則程先生每年應(yīng)該儲(chǔ)蓄()元。(儲(chǔ)蓄利率為4%)A、45809.84B、46270.38C、47259.3D、51298.45標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：購車時(shí)的支出=150000-70000×10%=143000(元)，PMT(4%，3，0，143000)=-45809.84，可見每年的儲(chǔ)蓄額為45809.84元。16、程建國夫婦18年后可領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金為()元。A、24515B、24815C、25515D、25815標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識點(diǎn)解析：程建國夫婦可領(lǐng)取的基本養(yǎng)老金=600×2×12×(1+3%)18=24515(元)。17、若程建國夫婦如期退休，退休當(dāng)年的生活費(fèi)需求()元。A、82146B、92146C、102146D、112146標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：退休當(dāng)年的生活費(fèi)用=5000×12×(1+3%)18=102146(元)。18、如果實(shí)現(xiàn)退休計(jì)劃，則養(yǎng)老金的赤字為()元。(假設(shè)投資回報(bào)率為4%)A、1198500B、1298500C、1400894D、1429500標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識點(diǎn)解析：投資回報(bào)率為4%，通貨膨脹率為3%，所以市值報(bào)酬率為1%，PV(1%，20，24515)=-442387，所以養(yǎng)老金在退休當(dāng)年的現(xiàn)值為442387元；PV(1%，20，102146)=-1843281，退休當(dāng)年退休金總需求現(xiàn)值為1843281元；養(yǎng)老金赤字=1843281-442387=1400894(元)。19、若程太太被解聘，可以支持的待業(yè)月數(shù)為()。(答案為最接近的數(shù)據(jù))A、30B、31C、32D、33標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：配偶每月收入=86100÷12=7175(元)；可以支持的待業(yè)月數(shù)=已有生息資產(chǎn)÷配偶每月收入=227000÷7175=31.64(月)。20、若程先生和程太太協(xié)議離婚，程果教育費(fèi)用為566400元，其財(cái)產(chǎn)均視為婚后財(cái)產(chǎn)，按照協(xié)議均分財(cái)產(chǎn)，那么可以每人可以分()元。A、411239B、423911C、432911D、439211標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識點(diǎn)解析：總資產(chǎn)為1414222元，教育費(fèi)用566400元，每人可分=(總資產(chǎn)-教育費(fèi)用)÷2=(1414222-566400)÷2=423911(元)。金融理財(cái)師（CFP）綜合案例分析章節(jié)練習(xí)試卷第7套一、單選題組題(本題共20題，每題1.0分，共20分。)假設(shè)葉先生與葉太太是你的新客戶，目前正面臨生涯與家庭上的轉(zhuǎn)變，需要金融理財(cái)師協(xié)助規(guī)劃。經(jīng)過初步溝通面談后，你獲得了以下家庭、職業(yè)與財(cái)務(wù)信息：一、案例成員二、收支情況1．葉先生一家月收入7000元(葉先生月收入4000元；葉太太月收入3000元)，葉先生年終獎(jiǎng)10000元，利息、股息收入1000元。2．家庭月基本開銷1200元，醫(yī)療費(fèi)用200元，兒子留學(xué)澳大利亞兩年，學(xué)費(fèi)及生活費(fèi)共需27萬元，平均每月需要為兒子預(yù)備12000元的費(fèi)用。三、資產(chǎn)負(fù)債狀況1．葉先生夫婦在前年獲得一筆老房拆遷補(bǔ)償款，共計(jì)26萬元。葉先生夫婦目前正是靠這筆資金來維持兒子的求學(xué)費(fèi)用，已經(jīng)花費(fèi)了15萬元。剩余的11萬元現(xiàn)在以活期存款形式存在銀行，資金使用率極低。2．葉先生全家除了擁有一套自用房產(chǎn)，市值70萬元，黃金及收藏品1萬元及8萬元股票外，幾乎沒有其他投資。3．葉先生家庭的自住房產(chǎn)尚有18萬元本金的貸款余額，剩余貸款為商業(yè)性住房貸款，等額本息還款方式。考慮葉先生夫婦工作較為穩(wěn)定，葉太太身為醫(yī)務(wù)人員，銀行將給予基準(zhǔn)下浮15%的貸款利率。根據(jù)目前市場貸款利率，實(shí)際將按6．0435%年利率執(zhí)行，每月還貸1600元。4．葉先生夫婦倆目前的收入水平處于中等水平，假設(shè)兩人退休后每月總共可領(lǐng)取2500元的養(yǎng)老金。四、保險(xiǎn)情況葉先生需要經(jīng)常出差，但葉先生夫婦是極為缺乏保障的。除了給兒子購買了保額為2萬元的壽險(xiǎn)，每年繳費(fèi)1200元以外，夫婦倆均沒有購買任何保險(xiǎn)。五、理財(cái)目標(biāo)1．順利協(xié)助兒子完成碩士學(xué)業(yè)，為兒子的前途發(fā)展盡到父母的養(yǎng)育之責(zé)；2．在保證兒子學(xué)業(yè)的前提下，盡可能提高家庭資產(chǎn)的收益；3．葉先生夫婦均沒有購買保險(xiǎn)，考慮到年齡逐漸增大、葉先生工作需要經(jīng)常出差，希望能給家庭增加一些保障。1、葉先生一家的資產(chǎn)負(fù)債率為()。A、0.5B、0.4C、0.3D、0.2標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識點(diǎn)解析：家庭總資產(chǎn)=11+8+70+1=90(萬元)；資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額=18/