證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷1（共270題）

證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷1（共9套）（共270題）證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷第1套一、判斷題(本題共30題，每題1.0分，共30分。)1、國債承銷團成員資格有效期為3年，期滿后，成員資格依照該辦法再次審批。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析2、可轉換公司債券流通面值少于5000萬元時，在上市公司發(fā)布相關公告3個交易日后停止其可轉換公司債券的交易。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：證券交易所按照下列規(guī)定停止可轉換公司債券的交易：可轉換公司債券流通面值少于3000萬元時，在上市公司發(fā)布相關公告3個交易日后停止其可轉換公司債券的交易。3、在我國，自然人和法人都可以充當股份有限公司的發(fā)起人。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析4、對保薦機構和保薦代表人的資格申請，中國證監(jiān)會均需要在20個工作日內作出核準或不予核準的決定。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《保薦辦法》的規(guī)定，對保薦機構資格的申請，中國證監(jiān)會均需要在45個工作日內作出核準或不予核準的書面決定。5、設立股份有限公司，應當有2人以上100人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內有住所。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《公司法》第七十九條的規(guī)定，設立股份有限公司，應當有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上在中國境內有住所。6、股票既可平價發(fā)行，也可溢價或折價發(fā)行。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：《證券法》規(guī)定，我國股票發(fā)行只能平價發(fā)行或溢價發(fā)行，不得折價發(fā)行。7、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據(jù)表明其已經履行勤勉盡責義務的除外。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析8、特殊目的公司系指中國境內公司或自然人為實現(xiàn)以其實際擁有的境內和境外公司權益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：特殊目的公司系指中國境內公司或自然人為實現(xiàn)以其實際擁有的境內公司權益在境外上市而直接或間接控制的境外公司。9、凈經營收入理論認為融資總成本不會隨融資結構的變化而變化。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析10、當公司籌集的資金超過一定限度時，原來的資本成本就會增加，追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：考查邊際資本成本的定義。公司無法以某一固定的資本成本籌集無限的資金，當公司籌集的資金超過一定限度時，原來的資本成本就會增加，追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。11、香港聯(lián)交所《上市規(guī)則》規(guī)定，如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計5000萬港元，并且市值不低于1億港元，則可以上市。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：香港聯(lián)交所《上市規(guī)則》規(guī)定，如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計5000萬港元，并且市值不低于2億港元，則可以上市。12、上市公告書引用保薦人、證券服務機構的專業(yè)意見或者報告的，相關內容可以與保薦人、證券服務機構出具的文件內容不一致，確保引用保薦人、證券服務機構的意見不會產生誤導。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：上市公告書引用保薦人、證券服務機構的專業(yè)意見或者報告的，相關內容應當與保薦人、證券服務機構出具的文件內容一致，確保引用保薦人、證券服務機構的意見不會產生誤導。13、保薦機構應在發(fā)行保薦書中就《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》第三十五條所列事項作出承諾。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：保薦機構應在發(fā)行保薦書中就《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》第三十三條所列事項作出承諾。14、主承銷商的回訪報告只提交給證監(jiān)會。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：主承銷商的回訪報告要提交給證監(jiān)會、交易所及所在地證監(jiān)會派出機構。15、經批準，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：根據(jù)《股份有限公司境內上市外資股規(guī)定的實施細則》等法規(guī)，經批準，我國股份有限公司在發(fā)行B股時，可以與承銷商在包銷協(xié)議中約定超額配售選擇權。16、上市公司行使贖回權時，應當在每年首次滿足贖回條件后3個交易日內至少發(fā)布5次贖回公告。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：上市公司行使贖回權時，應當在每年首次滿足贖回條件后5個交易日內至少發(fā)布3次贖回公告。17、在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引證的方法，對各相關部分的內容進行適當?shù)募夹g處理，以避免重復，保持文字簡潔。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：考查招股說明書信息披露的要求。在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引證的方法，對各相關部分的內容進行適當?shù)募夹g處理，以避免重復，保持文字簡潔。18、破產宣告后公司就喪失了對公司財產的管理處分權，由清算組接管公司。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析19、可轉換公司債券的發(fā)行規(guī)模由證監(jiān)會根據(jù)其投資計劃和財務狀況確定。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：可轉換公司債券的發(fā)行規(guī)模由發(fā)行人根據(jù)其投資計劃和財務狀況確定。20、談話對象對談話所涉及的重要事項說明不清，提供的材料不完整，在限期內又未能進行充分補充的，中國證監(jiān)會可以對其進行公開批評。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析21、資產評估的依據(jù)指的是評估所依照的法規(guī)、法律和政策。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析22、公司債券要在全國銀行間債券市場上交易流通，則條件之一是實際發(fā)行額不少于人民幣5億元。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析23、對于一般法人配售的股票，自該公司股票上市之日起6個月后方可上市流通。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析24、證券承銷業(yè)務的合規(guī)性、正常性和安全性是中國證監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重要內容。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：中國證監(jiān)會各派出機構對轄區(qū)內的證券公司進行檢查，證券承銷業(yè)務的合規(guī)性、正常性和安全性是現(xiàn)場檢查的重要內容。25、股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析26、在對并購對象選擇時，無需律師的參與。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：實施并購對象選擇時，有時需要相關律師提供相應的法律意見。27、如果一項潛在損失是可能的，且損失的數(shù)額可以合理地估算出來的，則該項損失應作為應計項目，在會計報表中反映。如果可能損失的金額無法合理估計，或如果損失僅僅有些可能，則不能在附注中反映。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：如果損失很可能且能夠合理計量，則應在會計報表中反映，如果僅有可能則在附注中顯示。28、承銷商不得以提供透支、回扣等不正當手段誘使他人認購股票。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析29、為提高首次公開發(fā)行股票網(wǎng)下收購及資金結算效率，證監(jiān)會要求對網(wǎng)下部分通過證券交易所進行電子化操作。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析30、證券公司申請保薦機構資格應當具備的條件包括：符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于2人。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：證券公司申請保薦機構資格應當具備的條件包括：符合保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于4人。證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷第2套一、判斷題(本題共30題，每題1.0分，共30分。)1、上市的證券公司債券到期前1個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：債券申請上市應當符合下列條件：債券發(fā)行申請已獲批準并發(fā)行完畢；實際發(fā)行債券的面值總額不少于5000萬元；申請上市時仍符合公開發(fā)行的條件；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。上市債券到期前1個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。2、可轉換債券持有人可按約定的條件在規(guī)定的轉股期內隨時轉股，并于轉股完成后的當日成為發(fā)行公司的股東。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：可轉換公司債券持有人對轉換股票或不轉換股票有選擇權，并于轉股完成后的次日成為發(fā)行公司的股東。3、預先披露的招股說明書(申報稿)是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應含有價格信息，但發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：預先披露的招股說明書(申報稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有價格信息，發(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。4、絕對估值法又稱可比公司法，是指對股票進行估值時，對可比較的或者代表性的公司進行分析，尤其注意有著相似業(yè)務的公司的新近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：絕對估值法又稱貼現(xiàn)法，主要包括公司貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法(DCF)、現(xiàn)金分紅折現(xiàn)法(DDM)。題中描述的是相對估值法的概念。5、申請記賬式國債承銷團乙類成員資格的申請人應具備的條件包括：注冊資本不低于人民幣3億元或者總資產在人民幣100億元以上的存款類金融機構，或者注冊資本不低于人民幣8億元的非存款類金融機構。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析6、注冊會計師在計劃審計工作時，必須對重要性水平作出初步判斷，以便為檢查數(shù)量上重要的錯報確定一個可接受的水平。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析7、在發(fā)起設立股份有限公司的方式中，經主管機關批準，社會公眾可以參加股份認購。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《公司法》第七十八條的規(guī)定，股份有限公司的設立可以采取發(fā)起設立或者募集設立兩種方式。發(fā)起設立是指由發(fā)起人認購公司發(fā)行的全部股份而設立公司。募集設立是指由發(fā)起人認購公司應發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會公開募集或者向特定對象募集而設立公司。故發(fā)起設立社會公眾不可以參加股份認購。8、發(fā)行人計劃實施超額配售選擇權的，應當提請股東大會批準，因行使超額配售選擇權而發(fā)行的新股不作為本次發(fā)行的一部分。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：發(fā)行人計劃實施超額配售選擇權的，應當提請股東大會批準，因行使超額配售選擇權而發(fā)行的新股屬于本次發(fā)行的一部分。9、在證監(jiān)會受理首次公開發(fā)行申請文件后、發(fā)審委審核以前，發(fā)行人的招股說明書申報稿必須保密，不得預先披露。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：在申請文件受理后、發(fā)行審核委員會審核前，發(fā)行人應當將招股說明書(申報稿)在中國證監(jiān)會網(wǎng)站預先披露。發(fā)行人可以將招股說明書(申報稿)刊登于其企業(yè)網(wǎng)站，但披露內容應當完全一致，且不得早于在中國證監(jiān)會網(wǎng)站的披露時間。10、國有資產監(jiān)督管理機構收到核準申請后，對符合核準要求的，及時組織有關專家審核，在30個工作日內完成對評估報告的核準；對不符合核準要求的，予以退回。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：考查資產評估項目的核準程序。國有資產監(jiān)督管理機構收到核準申請后，對符合核準要求的，及時組織有關專家審核，在20個工作日內完成對評估報告的核準；對不符合核準要求的，予以退回。11、價值重估是指國有資產監(jiān)督管理機構依據(jù)國家清產核資政策和有關財務會計制度規(guī)定，對企業(yè)申報的各項資產損益和資金掛賬進行認證。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：價值重估是對企業(yè)賬面價值和實際價值背離較大的主要固定資產和流動資產按照國家規(guī)定的方法、標準進行重新估價。損益認定是指國有資產監(jiān)督管理機構依據(jù)國家清產核資政策和有關財務會計制度規(guī)定，對企業(yè)申報的各項資產損益和資金掛賬進行認證。12、首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的發(fā)行人應當在招股說明書的顯要位置作風險提示。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析13、在上市公司新股發(fā)行申請文件核對表中，主承銷商應該填報上市公司是否存在對公司經營能力和收入有重大影響的管理關系。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析14、招股說明書全文文本封面應標有“×××公司首次公開發(fā)行股票招股說明書”字樣，并載明發(fā)行人、保薦人、主承銷商的名稱和住所。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：考查招股說明書的封面要求。招股說明書全文文本封面應標有“×××公司首次公開發(fā)行股票招股說明書”字樣，并載明發(fā)行人、保薦人、主承銷商的名稱和住所。15、以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內上市外資股的，擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的35％以上；擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達15％以上。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《關于股份有限公司境內上市外資股的規(guī)定》第八條的規(guī)定，以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內上市外資股的，擬向社會發(fā)行的股份達公司股份總數(shù)的25％以上；擬發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會發(fā)行股份的比例達15％以上。16、刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機構和發(fā)行人應當自終止之日起10個工作日內分別向中國證監(jiān)會報告，說明原因。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機構和發(fā)行人應當自終止之日起5個工作日內分別向中國證監(jiān)會報告，說明原因。17、證監(jiān)會的派出機構對主承銷商報送的材料做初審。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析18、超級多數(shù)條款，是指如果更改公司章程中的反收購條款時，須經過超級多數(shù)股東的同意。超級多數(shù)一般應達到股東的70％以上。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：超級多數(shù)條款，即如果更改公司章程中的反收購條款時，須經過超級多數(shù)股東的同意。超級多數(shù)一般應達到股東的80％以上。19、根據(jù)《企業(yè)國有產權交易操作規(guī)則》相關規(guī)定，縣級以上國資委選擇確定的產權交易機構進行的企業(yè)國有產權交易適用該規(guī)則。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：《企業(yè)國有產權交易操作規(guī)則》明確規(guī)定，省級以上的國資委選擇確定的產權交易機構進行的企業(yè)國有產權交易適用該規(guī)則。20、公司債券是依法限制轉讓的債權債務關系。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：公司債券是一種可以轉讓的債權債務關系，而一般的公司債券是依法限制轉讓的債權債務關系。21、發(fā)行人可以認購或變相認購自己發(fā)行的金融債券。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：發(fā)行人不得認購或變相認購自己發(fā)行的金融債券。22、發(fā)行人與主承銷商簽訂的承銷團協(xié)議應包括承銷期及起止日期。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：承銷期及起止日期應在承銷說明書中。23、股份有限公司破產按以下順序清償：第一，公司所欠稅款；第二，公司債務；第三，清算費用；第四，公司所欠職工工資和勞保費用。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：股份有限公司破產清償?shù)捻樞蚴牵旱谝唬逅阗M用；第二，拖欠職工工資及勞保費；第三，公司所欠稅款；第四，公司債務。24、深交所對中小企業(yè)板塊上市的保薦中，保薦機構與發(fā)行人應當在保薦協(xié)議中約定，保薦機構每個月至少對發(fā)行人現(xiàn)場調查一次。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊保薦工作指引》第八條規(guī)定：保薦機構與發(fā)行人應當在保薦協(xié)議中約定，保薦機構每個季度至少對發(fā)行人現(xiàn)場調查一次。25、主承銷商應于公司股票發(fā)售時進行自購發(fā)行股票。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：法律規(guī)定，主承銷商自購剩余股票，是在股份發(fā)售完畢之后進行的，在公司股票發(fā)售的時候，承銷商不得自購發(fā)行股票。26、按照國際通行的做法，中國企業(yè)發(fā)行股票，首先應當按照中國的企業(yè)會計準則和會計制度編制財務報表。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：國際發(fā)行證券，應當以發(fā)行地點會計準則來編制相應報表。27、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面值可以大于該企業(yè)的自有資產凈值。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：企業(yè)債券的總面值不可以大于該企業(yè)的自有資產凈值。28、根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》的規(guī)定，發(fā)行人應完整披露關聯(lián)方關系并按準確性原則恰當披露關聯(lián)交易。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》的規(guī)定，發(fā)行人應完整披露關聯(lián)方關系并按重要性原則恰當披露關聯(lián)交易。關聯(lián)交易價格公允，不存在通過關聯(lián)交易操縱利潤的情形。29、發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：依法披露的信息必須真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。違反以上規(guī)定致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人應當承擔賠償責任；發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員以及保薦人、承銷的證券公司，應當與發(fā)行人承擔連帶賠償責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外；發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任。故題干說法正確。30、上市文件必須披露發(fā)行人擬分配證券的基準詳情，包括公眾人士及配售部分各自持有證券的詳情。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：上市文件需要披露每股面值、總股份數(shù)、發(fā)行估價等信息，無需披露具體的各部分持股詳情。證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷第3套一、判斷題(本題共30題，每題1.0分，共30分。)1、因未分配利潤籌資增加的是公司的權益資本，會稀釋原有股東的每股收益和控制權。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：因未分配利潤籌資而增加的權益資本不會稀釋原有股東的每股收益和控制權，同時還可以增加公司的凈資產，支持公司擴大其他方式的籌資。2、法律意見書是對律師工作過程、法律意見書所涉及的事實及其發(fā)展過程、每一法律意見所依據(jù)的事實和有關法律規(guī)定作出的詳盡、完整的闡述，說明律師制作法律意見書的工作過程，包括(但不限于)與發(fā)行人相互溝通的情況，對發(fā)行人提供材料的查驗、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件的情況以及工作時間等。律師在制作法律意見書和律師工作報告的同時，應制作工作底稿。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：法律意見書和律師工作報告是發(fā)行人向中國證監(jiān)會申請公開發(fā)行證券的必備文件。法律意見書是律師對發(fā)行人本次發(fā)行上市的法律問題依法明確作出的結論性意見。律師工作報告是對律師工作過程、法律意見書所涉及的事實及其發(fā)展過程、每一法律意見所依據(jù)的事實和有關法律規(guī)定作出的詳盡、完整的闡述，說明律師制作法律意見書的工作過程，包括(但不限于)與發(fā)行人相互溝通的情況，對發(fā)行人提供材料的查驗、走訪、談話記錄、現(xiàn)場勘查記錄、查閱文件的情況以及工作時間等。律師在制作法律意見書和律師工作報告的同時，應制作工作底稿。3、上市公司證券事務代表負責辦理上市公司信息對外公布等相關事宜。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《公司法》第一百二十四條的規(guī)定，上市公司董事會秘書負責辦理上市公司信息對外公布等相關事宜。證券事務代表一般協(xié)助董事會秘書完成相應的工作。4、投資者申購繳款結束后，發(fā)行人應聘請具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所對申購資金進行驗證，并出具驗資報告。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：投資者申購繳款結束后，主承銷商應當聘請具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所對申購資金進行驗證，并出具驗資報告；首次公開發(fā)行股票的，還應當聘請律師事務所對向戰(zhàn)略投資者、詢價對象的詢價和配售行為是否符合法律、行政法規(guī)及《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定等進行鑒證，并出具專項法律意見書。5、為了便于掌握發(fā)行進度，擔任憑證式國債發(fā)行任務的各個系統(tǒng)一般每月要匯總本系統(tǒng)內的累計發(fā)行數(shù)額，上報財政部及中國人民銀行。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析6、公司的融資成本是為公司提供資金而應取得的報酬。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析7、資產支持證券的內部信用增級包括不限于備用信用證、擔保和保險等方式。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：信用增級可以采用內部信用增級或外部信用增級的方式。內部信用增級包括但不限于超額抵押、資產支持證券分層結構、現(xiàn)金抵押賬戶和利差賬戶等方式。外部信用增級包括但不限于備用信用證、擔保和保險等方式。8、發(fā)行人向證券交易所提出上市申請時，其控股股東應當承諾，自發(fā)行人股票上市之日起12個月內，不轉讓其持有的發(fā)行人股份，也不由上市公司回購其持有人的股份。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：發(fā)行人向證券交易所申請其股票上市時，控股股東和實際控制人應當承諾：自發(fā)行人股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委托他人管理其直接和間接持有的發(fā)行人首次公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，也不由發(fā)行人回購該部分股份。但轉讓雙方存在控制關系，或者均受同一實際控制人控制的，自發(fā)行人股票上市之日起1年后，經控股股東和實際控制人申請并經交易所同意，可豁免遵守前款承諾。發(fā)行人應當在上市公告書中披露上述承諾。9、速動比率是反映公司盈利能力的財務指標。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：速動比率是反映公司償債能力的財務指標。10、發(fā)行人要向中介機構支付上網(wǎng)發(fā)行的費用。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析11、滬、深證券交易所都實行股票和可轉換公司債券的上市保薦制度。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析12、證券公司申請保薦機構資格時，注冊資本應當不低于人民幣2億元。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》第九條第一款規(guī)定，證券公司申請保薦機構資格時，注冊資本應當不低于人民幣1億元，凈資本不低于5000萬元。13、直接融資和間接融資的數(shù)量比例關系是運用最多、最廣泛的融資結構表現(xiàn)形式。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析14、保薦人應當在簽訂保薦協(xié)議時指定1名保薦代表人具體負責保薦工作，作為保薦人與證券交易所之間的指定聯(lián)絡人。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：保薦人應當在簽訂保薦協(xié)議時指定兩名保薦代表人具體負責保薦工作，并作為保薦人與交易所之間的指定聯(lián)絡人。15、上市公司董事在任期屆滿前不得提出辭職。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：董事可以在任期屆滿以前提出辭職。董事辭職應當向董事會提交書面辭職報告。16、證券公司類承銷商的資格審查和風險評估由中國證監(jiān)會和工商管理部門聯(lián)合實施。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：證券公司類承銷商的資格審查和風險評估由中國證監(jiān)會審核。17、如果在初步詢價階段填寫的多個“擬申購價格”全部落在主承銷商確定的發(fā)行價格區(qū)間下限之下，該配售對象可以進入累計投標詢價階段申購新股。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：配售對象在初步詢價階段填寫的多個“擬申購價格”，如全部落在主承銷商確定的發(fā)行價格區(qū)間下限之下，該配售對象不得進入累計投標詢價階段進行新股申購。配售對象在初步詢價階段填寫的多個“擬申購價格”，如其中有1個或1個以上報價落在主承銷商確定的發(fā)行價格區(qū)間之內或區(qū)間上限之上，該配售對象可以進入累計投標詢價階段申購新股。18、發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送申請文件前，或在報送申請文件后且證券尚未發(fā)行前更換為本次發(fā)行證券所聘請的律師或律師事務所的，更換后的律師或律師事務所及發(fā)行人應向中國證監(jiān)會分別說明。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析19、無形資產由于沒有一定的計價標準，故通常不進行評估。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：公司的無形資產可以采用收益法評估，如果是外購，也可以采用成本法。20、助銷是指承銷商向社會推銷債券，到了銷售截止日期，未售出的余額由承銷商負責認購。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析21、公司改組為上市公司時，應遵循的基本原則是：進入股份有限公司的資產必須進行評估。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析22、根據(jù)我國《公司法》規(guī)定，股份有限公司的設立并沒有對發(fā)起人的住所有所限制。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：我國《公司法》規(guī)定，股份有限公司的設立，應有一半以上的發(fā)起人在中國境內有住所。23、20世紀80年代，公司債券的發(fā)展與金融品種的創(chuàng)新活動達到高峰，“垃圾債券”成為一個引人注目的現(xiàn)象。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析24、投資價值研究報告應當由發(fā)行人的研究人員獨立撰寫并署名。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：投資價值研究報告由主承銷商獨立撰寫并署名。25、在股票上市公告書中，發(fā)行人應轉載在招股說明書已披露過的主要財務指標。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析26、中國證監(jiān)會可以因保薦代表人、保薦業(yè)務負責人和內核負責人違反《保薦辦法》，對其采取監(jiān)管措施，但對保薦機構不能采取監(jiān)管措施。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：中國證監(jiān)會也可以對保薦機構違反《保薦辦法》，未誠實守信、勤勉盡責地履行相關義務的行為采取監(jiān)管措施。27、發(fā)行人對披露的風險因素應做定量分析，無法進行定量分析的，應有針對性地做出定性描述。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析28、公司在改組為上市公司時，應當根據(jù)公司改組和資產重組的方案確定資產評估的范圍。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析29、對股票公開發(fā)行、上市交易的公司，其財務審計與資產評估可以由同一個機構承擔。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：如果公司公開發(fā)行股票，則其財務審計和資產評估不得由同一個機構承擔。30、《首次公開發(fā)行股票輔導工作辦法》規(guī)定，輔導期限至少為1年。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷第4套一、判斷題(本題共30題，每題1.0分，共30分。)1、特定對象以現(xiàn)金或者資產認購上市公司非公開發(fā)行的股份后，上市公司用同一次非公開發(fā)行所募集的資金向該特定對象購買資產的，視同上市公司發(fā)行股份購買資產。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析2、《招股意向書》是缺少發(fā)行價格和數(shù)量的《招股說明書》。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析3、主承銷商不得迎合或鼓動企業(yè)以不合理的高溢價發(fā)行股票。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析4、國家股是指具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產形成或依法定程序取得的股份；國有法人股是指有權代表國家投資的機構或部門向股份公司投資形成的或依法定程序取得的股份。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：國家股是指有權代表國家投資的機構或部門向股份公司投資形成或依法定程序取得的股份。國有法人股是具有法人資格的國有企業(yè)、事業(yè)及其他單位以其依法占用的法人資產，向獨立于自己的股份公司出資形成或依法定程序取得的股份。5、考慮到投資者網(wǎng)上瀏覽的效率，首次公開募集股票時，主承銷商須對招股說明書進行概括總結，然后網(wǎng)上公布。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：首次公開募集的招股說明書全文應在指定網(wǎng)站上披露。6、保薦代表人的注冊登記事項發(fā)生變化的，由其任職保薦機構向中國證券業(yè)協(xié)會書面報告，并由中國證券業(yè)協(xié)會予以變更登記。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：保薦代表人的注冊登記事項發(fā)生變化的，由其任職保薦機構向中國證監(jiān)會書面報告，由中國證監(jiān)會予以變更登記。7、財務顧問應當自持續(xù)督導工作結束后10個工作日內向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結報告書”。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：財務顧問應當自持續(xù)督導工作結束后10個工作日內向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結報告書”。8、刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導工作結束，保薦機構和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：保薦機構應當與發(fā)行人簽訂保薦協(xié)議，明確雙方的權利和義務，刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導工作結束，保薦機構和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。9、股份有限公司發(fā)行境內上市外資股，應當按照國際會計準則編制財務報表，由境內會計師事務所參照中國企業(yè)會計準則，對企業(yè)的會計報表進行調查，并公開披露。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：為了便于境外投資者了解企業(yè)的財務狀況，需要國際會計師事務所參照國際會計準則，對企業(yè)的會計報表進行調整，并公開披露。10、企業(yè)應當在提前10個工作日內將短期融資券本息兌付信息發(fā)布于指定網(wǎng)站。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：企業(yè)如發(fā)行企業(yè)債，應當提前5個工作日發(fā)布本息兌付信息。11、已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內上市外資股時，應符合的條件之一是公司近3年內沒有重大違法行為。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析12、憑證式國債是我國國債的最新品種。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：儲蓄類國債始于2006年7月1日，是我國國債的最新品種。13、上交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同營業(yè)網(wǎng)點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：考查上網(wǎng)發(fā)行資金申購細節(jié)。深圳證券交易所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購；上海證券交易所則規(guī)定每一證券賬戶只能申購一次，但法規(guī)規(guī)定的證券賬戶除外。14、上市公司公募增發(fā)新股，在最近三年要求做到連續(xù)盈利，本次發(fā)行完成當年的資產收益率不低于同期銀行存款利潤水平。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析15、根據(jù)國務院2003年5月27日發(fā)布的《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》的相關規(guī)定，收購活動涉及國有股權轉讓的，應當報國有資產管理委員會審核批準。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：考查公司收購業(yè)務流程中的報批階段。根據(jù)國務院2003年5月27日發(fā)布的《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》的相關規(guī)定，收購活動涉及國有股權轉讓的，應當報國有資產管理委員會審核批準。16、內部融資的成本主要是直接的財務成本，而不表現(xiàn)為機會成本。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：內部融資的成本主要是機會成本，而不表現(xiàn)為直接的財務成本。17、中國證監(jiān)會派出機構按照中國證監(jiān)會統(tǒng)一部署組織實施轄區(qū)內的公司檢查工作。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析18、如果公司存在著資金、資產被控股股東占用，或有明顯損害公司利益的重大關聯(lián)交易的，則不滿足公募增發(fā)的條件。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析19、破產成本理論既考慮負債帶來稅收抵免收益，又考慮負債帶來各種風險和額外費用，并對兩者進行適當?shù)钠胶狻?)A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析20、中國證監(jiān)會的談話人員，應遵守法律、法規(guī)及有關規(guī)定，認真履行職責，可以向媒體透露與談話結果有關的信息。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：證監(jiān)會有關《證券公司高級管理人員談話提醒制度實施辦法》第六條規(guī)定：中國證監(jiān)會及其派出機構的談話人員，應遵守法律、法規(guī)及有關規(guī)定，認真履行職責。未經許可，談話人員及談話對象不得透露與談話結果有關的任何信息。21、股票上市公告書不需披露有關同業(yè)競爭和關聯(lián)交易的情況。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：股票上市公告應當披露有關同業(yè)競爭和關聯(lián)交易的情況。22、承銷商如果將所有包銷的國債全部予以分銷，就不會有國債承銷的風險。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：承銷商為促進分銷活動，則有可能降低銷售價格，從而減少手續(xù)費收入，增加風險。23、MM的公司稅模型命題二認為，在賦稅條件下，當負債比率增加時，股東面臨財務風險所要求增加的風險報酬的程度小于無稅條件下風險報酬的增加程度，即在賦稅條件下公司允許更大的負債規(guī)模。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析24、派生分立指原公司將其財產或業(yè)務的一部分分離出去設立一個或數(shù)個公司，原公司不存在。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：派生分立中原公司仍然存在，新設分立中原企業(yè)不存在。25、考慮了公司所得稅后，由于公司需要繳納的所得稅剝奪了一部分收益，所以，公司市值將比原來不計所得稅時少。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：考慮了公司所得稅后，由于負債會因利息的抵稅作用而增加企業(yè)價值，公司的市值比原來不計所得稅時多。26、可轉換公司債券發(fā)行后，發(fā)行人資產負債率應不得高于70％。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析27、在年度報表“財務報表附注”部分，證券公司應對代發(fā)行證券、證券發(fā)行收入和證券發(fā)行費用3個報表項目進行闡釋。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：在年度報表“財務報表附注”部分，證券公司應對代發(fā)行證券、證券發(fā)行收入兩個報表項目進行闡釋。28、外資股只有發(fā)行行為要受到境外募集行為發(fā)生地有關法律的約束。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：外資股的發(fā)行、資金使用行為都要受到發(fā)行所在地有關法律的約束。29、信息披露的原則有真實性、及時性、準確性。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：信息披露的原則有真實性、準確性、及時性和完整性。30、發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請，適用普通程序。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：發(fā)審委審核上市公司非公開發(fā)行股票申請和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他非公開發(fā)行證券申請，適用特別程序規(guī)定。而發(fā)審委會議審核發(fā)行人公開發(fā)行股票申請和可轉換公司債券等中國證監(jiān)會認可的其他公開發(fā)行證券申請，適用普通程序規(guī)定。證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷第5套一、判斷題(本題共30題，每題1.0分，共30分。)1、上市公司發(fā)行新股時，招股說明書應說明盈利預測所依據(jù)的各種假設是正確的。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：如果發(fā)行人披露盈利預測報告，在盈利預測報告中應載明：“本公司盈利預測報告的編制遵循了謹慎性原則，但盈利預測所依據(jù)的各種假設具有不確定性，投資者進行投資決策時不應過分依賴這項資料?！?、證券公司債券，包括證券公司發(fā)行可轉換債券和次級債券。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)中國證監(jiān)會于2003年8月30日發(fā)布、2004年10月15日修訂的《證券公司債券管理暫行辦法》的規(guī)定，證券公司債券是指以證券方式依法發(fā)行的、約定在一定期限內還本付息的有價證券。在該辦法中特別強調，其所指的證券公司債券不包括證券公司發(fā)行的可轉換債券和次級債券。3、單一投資主體的國有企業(yè)改組設立股份有限公司，其投入股份公司的凈資產折成的股份持有人不得由不同的部門或機構分別持有。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：國有資產的折股過程中，國有企業(yè)(指單一投資主體的企業(yè))改組設立股份公司，在資產評估和產權界定后，須將凈資產一并折股，股權性質不得分設。國有企業(yè)進行股份制改組，要按《在股份制試點工作中貫徹國家產業(yè)政策若干問題的暫行規(guī)定》，保證國家股或國有法人股(該國有法人單位應為國有獨資企業(yè)或國有獨資公司)的控股地位。4、公司的董事、監(jiān)事、經理發(fā)生變動時，應向原公司登記機關辦理變更登記手續(xù)。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：公司的董事、監(jiān)事、經理發(fā)生變動時，無須變更登記，只需向原登記機關備案即可。5、股份有限公司在不能成立時，對認股人已經繳納的股款，發(fā)起人只需返還本金。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：股份有限公司若不能成立，則發(fā)起人應將認股人的股款并連同同期銀行存款利息返還認股人。6、代理成本模型的觀點主要是資本結構的決定與經理層有關，與其他人無關。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：代理成本模型主要研究的是股東與經理層，債權人與股東之間的利益沖突。7、縱向收購的目的在于消除競爭，擴大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：橫向收購是指同屬于一個產業(yè)或行業(yè)，生產或銷售同類產品的企業(yè)之間發(fā)生的收購行為。橫向收購是兩個或兩個以上生產或銷售相同、相似產品的公司間的收購，其目的在于消除競爭，擴大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應。而縱向收購是指生產過程或經營環(huán)節(jié)緊密相關的公司之間的收購行為。實質上，縱向收購是處于生產同一產品、不同生產階段的公司間的收購，收購雙方往往是原材料供應者或產成品購買者。題干說的是橫向收購的目的而不是縱向收購的目的。8、外部融資是來源于公司外部的融資，包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、向銀行借款，公司獲得的商業(yè)信用、融資租賃不屬于外部融資的范圍。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：外部融資是來源于公司外部的融資，即公司吸收其他經濟主體的儲蓄，使之轉化為自己投資的融資方式，包括發(fā)行股票、發(fā)行債券、向銀行借款，公司獲得的商業(yè)信用、融資租賃也屬于外部融資的范圍。9、上市公司配股距前次發(fā)行的’時間間隔應不少于一個完整的會計年度。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析10、在股份公司收購中，目標公司若就自己的股份以比收購要約價格要高的出價來回購時，則收購方就不得不提高價格，因而增加收購難度，這一反收購措施稱為股票回購。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析11、中國證監(jiān)會對保薦機構和保薦代表人的執(zhí)業(yè)情況、違法違規(guī)行為、其他不良行為以及對其采取的監(jiān)管措施等記錄，可以不向公眾公布。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析12、發(fā)行人應當針對實際情況在招股說明書首頁作“重大事項提示”，提醒投資者給予特別關注。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析13、中國證監(jiān)會于2008年3月制定了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務工作底稿指引》，要求保薦機構應當按照指引的要求編制工作底稿。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：為了規(guī)范和指導保薦機構編制、管理證券發(fā)行上市保薦業(yè)務工作底稿，中國證監(jiān)會于2009年3月制定了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務工作底稿指引》，要求保薦機構應當按照指引的要求編制工作底稿。14、首次發(fā)行的公開招股說明書摘要應當早于網(wǎng)上直播推介。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：首次發(fā)行的公開招股說明書摘要應當與網(wǎng)上直播推介同時刊登。15、公司股份的全部注銷只有在公司解散時才發(fā)生。另外，通過股份的回購及與持有本公司股票的公司合并等方式，也可以達到注銷股份的目的。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析16、絕對估值法反映的是市場供求決定的股票價格；相對估值法體現(xiàn)的是內在價值決定價格，即通過對企業(yè)的估值，計算每股價值，從而估算股票價值。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：相對估值法反映的是市場供求決定的股票價格，而絕對估值法體現(xiàn)的是內在價值決定價格。17、發(fā)行人在招股說明書有效期內未能發(fā)行股票的，應重新修訂招股說明書。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：發(fā)行人未能在規(guī)定期限內發(fā)行股票的，應在滿6個月后重新提交證監(jiān)會審批。18、以價格為標的的美國式招標是指以募滿發(fā)行額為止中標商最低收益率作為全體中標商的最終收益率，所以中標商的認購成本是一樣的。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：美國式招標的中標者有不同的收益率，因此認購成本不一致。19、上市公司要建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放于公司董事會決定的專項賬戶。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析20、上市公司所確定的配股價格可以低于該公司配股前每股凈資產。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：上市公司所確定的配股價格不能低于定價基準日前20個交易日股票均價的90％。21、上市公司發(fā)行可轉換公司債券，必須全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應當在發(fā)行公告中披露。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：上市公司發(fā)行可轉換公司債券，可以全部或者部分向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應當在發(fā)行公告中披露。22、采用網(wǎng)上競價方式發(fā)行股票，如果發(fā)行底價以上的有效認購數(shù)量低于發(fā)行數(shù)量，則發(fā)行價格等于發(fā)行底價。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析23、內地在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司應滿足的條件之一是：持股量最高的3名公眾股東，合計持股量不得超過證券上市時公眾持股量的50％。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析24、主承銷商應當于報送發(fā)行申請文件三天之內向中國證監(jiān)會報送承銷商備案材料。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析25、在無紙化發(fā)行的情況下，股份交收以認股者持股載入股東名冊為要件。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析26、上市公司向社會公開發(fā)行新股就是指向全體社會公眾發(fā)售股份。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析27、發(fā)起人不得以工業(yè)產權、非專利技術等無形資產作價出資認購股份。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：我國《證券法》規(guī)定發(fā)起人可以工業(yè)產權、非專利技術等無形資產作價出資認購股份。28、發(fā)行人在海外經營業(yè)務的，招股說明書應專門披露有關風險。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析29、外資股發(fā)行的招股說明書必須采取嚴格的招股章程形式。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：外資股發(fā)行的招股說明書可以采取嚴格的招股章程形式，也可以采取信息備忘錄的形式。30、初步詢價只能有一次，而且不能修改。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：初步詢價原則上只能有一次報價，因特殊原因需要調整的，應在申購平臺上填寫具體修改原因。證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷第6套一、判斷題(本題共30題，每題1.0分，共30分。)1、采取包銷方式時，承銷商須在冰凍期結束時自行購入售后剩余的證券，通常情況下，承銷商在證券上市后，通過協(xié)議轉讓方式，逐步賣出自行購人的剩余證券。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：采取包銷方式時，承銷商須在冰凍期結束時自行購入售后剩余的證券，通常情況下，承銷商可以在證券上市后，通過證券交易所的交易系統(tǒng)逐步賣出自行購入的剩余證券。2、股份有限公司的經理由董事會聘任或解聘，其他高級管理人員的聘任或解聘由經理決定。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司的經理是由董事會聘任或解聘的、具體負責公司日常經營管理活動的高級管理人員。高級管理人員包括公司的經理、副經理、財務負責人、上市公司董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。董事會秘書由董事長提名，經董事會聘任或解聘。董事會根據(jù)經理的提名決定聘任或解聘公司副經理、財務負責人。股份有限公司的經理決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員。3、1998年《中華人民共和國證券法》出臺后，提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，由國家確定發(fā)行額度。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：1998年《中華人民共和國證券法》出臺后，提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，以后國家就不再確定發(fā)行額度，發(fā)行申請人需要由主承銷商推薦，由發(fā)行審核委員會審核，中國證監(jiān)會核準。4、董事會每年度至少召開一次會議，每次會議應當于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1／10以上表決權的股東、1／3以上董事或者監(jiān)事會成員，可以提議召開董事會臨時會議。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：董事會每年度至少召開兩次會議，每次會議應當于會議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1／10以上表決權的股東、1／3以上董事或者監(jiān)事會成員，可以提議召開董事會臨時會議。5、國有資產折股時，不得低估作價并折股，一般應以評估確認后的總資產折為國有股股本。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：國有資產折股時，不得低估作價并折股，一般應以評估確認后的凈資產折為國有股股本。并非題干中說的總資產。6、公司作出合并決議，按照規(guī)定通知債權人并予以公告后，必須向債權人清償債務。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司合并時，公司應當自作出合并決議之日起10日內通知債權人，并于30日內在報紙上公告。債權人自接到通知書之日起30日內，未接到通知書的自公告之日起45日內，有權要求公司清償債務或者提供相應擔保。7、企業(yè)發(fā)行短期融資券應由已在中國人民銀行備案的金融機構承銷。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：企業(yè)發(fā)行短期融資券應由已在中國人民銀行備案的金融機構承銷。企業(yè)可自主選擇主承銷商。8、記賬式國債承銷團成員的資格審批由財政部會同中國人民銀行和中國證監(jiān)會實施，并征求中國銀監(jiān)會和中國保險監(jiān)督管理委員會的意見。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：記賬式國債承銷團成員的資格審批由財政部會同中國人民銀行和中國證監(jiān)會實施，并征求中國銀監(jiān)會和中國保險監(jiān)督管理委員會的意見。憑證式國債承銷團成員的資格審批由財政部會同中國人民銀行實施，并征求中國銀監(jiān)會的意見。9、首次公開發(fā)行股票的審核過程中，發(fā)行監(jiān)管部門認為必要時，可委托具備證券執(zhí)業(yè)資格的會計師事務所對公司財務資料進行專項復核。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析10、公正就是發(fā)行人和主承銷商給每一位投資者提供認購股票的機會。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：為確保股票的順利發(fā)行，發(fā)行人和主承銷商應遵循“公開、公平、公正”原則，其中，公正就是發(fā)行人和主承銷商采取各種措施堅決杜絕各種營私舞弊行為。題中所涉及的是公平的概念。11、上市公司發(fā)行新股的推薦核準程序為：發(fā)行審核委員會委員在審核上市公司新股發(fā)行申請時，應當關注上市公司未來是否具有可持續(xù)發(fā)展能力。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析12、實際控制人是指雖不是公司的股東，但通過投資關系、協(xié)議或者其他安排，能夠實際支配公司行為的人。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：考查實際控制人的定義。實際控制人是指雖不是公司的股東，但通過投資關系、協(xié)議或者其他安排，能夠實際支配公司行為的人。13、不管是美國式招標還是荷蘭式招標，承銷商以競價方式確定各自包銷的國債數(shù)額后，應該按照財政部統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)行價格向外分銷。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：荷蘭式招標有統(tǒng)一的發(fā)行價格，而美國式招標按照中標發(fā)行人各自的報價確定。14、所謂的內核是指保薦人的內核小組對擬向中國證監(jiān)會報送的發(fā)行申請材料進行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請材料具有較高質量的行為。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：所謂的內核是指保薦人(主承銷商)的內核小組對擬向中國證監(jiān)會報送的發(fā)行申請材料進行核查，確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請材料具有較高質量的行為。15、一致行動是指投資者通過協(xié)議、其他安排，與其他投資者共同擴大其所能夠支配的一個上市公司股份表決權數(shù)量的行為或者事實。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：一致行動是指投資者通過協(xié)議、其他安排，與其他投資者共同擴大其所能夠支配的一個上市公司股份表決權數(shù)量的行為或者事實。16、新股發(fā)行公司關于進行網(wǎng)上直播推介活動的公告應與其招股說明書概要(或招股意向書)同日同報刊登，并在擬上市證券交易所指定網(wǎng)站同天發(fā)布。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析17、B股公司增資發(fā)行B股，比照B股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，無須中國證監(jiān)會批準發(fā)行。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：B股公司增資發(fā)行B股，比照B股首次發(fā)行審批階段的程序辦理，由中國證監(jiān)會批準發(fā)行。18、上市公司應當在可轉換公司債券期滿后10個工作日內，辦理完畢償還債券余額本息的事項。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：考查股份轉換與債券償還。上市公司應當在可轉換公司債券期滿后5個工作日內，辦理完畢償還債券余額本息的事項。19、主承銷商在未動用自由資金的情況下，通過行使超額配售權，可以平衡市場對改制股票的供求，起到穩(wěn)定市場價格的作用。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析20、對發(fā)起設立的公司來說，發(fā)起人是公司的大股東。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：發(fā)起設立是指由發(fā)起人認購公司發(fā)行的全部股份而設立公司的方式。發(fā)起人是公司的全部股東而非大股東。21、在招股說明書中，發(fā)行人應披露不少于最近3年的簡要利潤表、不少于最近3年末的簡要資產負債表、不少于最近1年的簡要現(xiàn)金流量表。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析22、擬發(fā)行上市的公司原則上應采取整體改制的方式，即剝離非經營性資產后，企業(yè)經營性資產整體進入股份有限公司。企業(yè)不應將整體業(yè)務的一個環(huán)節(jié)或一個部分組建為發(fā)行上市的公司。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析23、簿記定價主要是統(tǒng)計投資者在不同價格區(qū)間的訂單需求量，以把握投資者需求對價格的敏感性，從而為主承銷商(或全球協(xié)調人)的市場研究人員對定價區(qū)間、承銷結果、上市后的基本表現(xiàn)等進行研究和分析提供依據(jù)。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析24、股份有以下三層含義：第一，股份是股份有限公司資本的構成成分；第二，股份代表了股份有限公司股東的權利與義務；第三，股份可以通過股票價格的形式表現(xiàn)其價值。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：考查股份的含義。股份有以下三層含義：第一，股份是股份有限公司資本的構成成分；第二，股份代表了股份有限公司股東的權利與義務；第三，股份可以通過股票價格的形式表現(xiàn)其價值。25、境內公司如果H股上市，若發(fā)行人已擁有超過一類的證券，則上市時由公眾持有的股本總額至少應達到35％。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：上市時由公眾持有的股本總額至少應達到25％。26、H股的發(fā)行新申請人預期上市的市值至少為4億港元。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：H股的發(fā)行新申請人預期上市的市值至少為2億港元。27、上市公司首次公開發(fā)行股票募集資金不得直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析28、承銷說明書的內容包括承銷團各成員持有發(fā)行人的股份的情況。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析29、回售條款應當以可轉換債券持有人可以行使回售權的年份作出約定，在募集說明書約定的可以行使回售權的年份內，可轉換債券持有人每年可以行使一次回售權。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析30、真實性原則是指信息披露義務人所公開的情況必須盡可能詳盡、具體、準確。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：真實性原則是指信息披露義務人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實際相符。證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷第7套一、判斷題(本題共30題，每題1.0分，共30分。)1、在首次公開發(fā)行股票并上市過程中，發(fā)行人報告期內存在對同一公司控制權人下相同、類似或相關業(yè)務進行重組的，被重組方重組前一個會計年度末的資產總額超過重組前發(fā)行人相應項目10％的，申報財務報表至少包含重組完成后的最近1期資產負債表。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：首次公開發(fā)行股票并上市過程中，發(fā)行人報告期內存在對同一公司控制權人下相同、類似或相關業(yè)務進行重組的，被重組方重組前一個會計年度末的資產總額或前一個會計年度的營業(yè)收入或利潤總額達到或超過重組前發(fā)行人相應項目20％的，申報財務報表至少須包含重組完成后的最近1期資產負債表。2、上市公司發(fā)行的可轉換公司債券在發(fā)行結束1年后，方可轉換為公司股票，轉股期限由公司根據(jù)可轉換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，上市公司發(fā)行的可轉換公司債券在發(fā)行結束6個月后，方可轉換為公司股票，轉股期限由公司根據(jù)可轉換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。3、獨立董事連續(xù)3次未親自出席董事會議的，由董事會提交股東大會予以撤換。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析4、發(fā)行人若在中國境外進行經營，應對有關業(yè)務活動進行地域性分析。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：關于修訂《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——招股說明書》的通知，其中第七十五條規(guī)定：發(fā)行人若在中華人民共和國境外進行經營，應對有關業(yè)務活動進行地域性分析。若發(fā)行人在境外擁有資產，應詳細披露該資產規(guī)模、所在地、經營管理、盈利情況等。5、詢價對象應當在年度結束后1個月內對上年度參與詢價的情況進行總結。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：記憶性、常識性的考題。詢價對象應當在年度結束后1個月內對上年度參與詢價的情況進行總結。6、設定抵押或質押的，抵押或質押財產的估值應不低于擔保金額。估值應經有資格的資產評估機構評估。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：對發(fā)行公司債券擔保要求的考查。其中對擔保設定抵押或質押的，抵押或質押財產的估值應不低于擔保金額。估值應經有資格的資產評估機構評估。題干說法正確。7、《公司法》規(guī)定，上市公司在一年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司資產總額50％的，應當由股東大會作出決議、并經出席會議的股東所持表決權的2／3以上通過。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：《公司法》第一百二十二條規(guī)定，上市公司在一年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司資產總額30％的，應當由股東大會作出決議，并經出席會議的股東所持表決權的2／3以上通過。8、收益現(xiàn)值法是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預期收益，無需折現(xiàn)累加得出評估基準日的現(xiàn)值，以此估算資產價值的方法。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：收益現(xiàn)值法是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預期收益，用適當?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評估基準目的現(xiàn)值，以此估算資產價值的方法。9、可轉換公司債券的利率由發(fā)行公司與主承銷商確定，但必須符合國家的有關規(guī)定。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析10、保薦機構及其保薦代表人有權列席發(fā)行人的股東大會和股東會，但不得參加發(fā)行人的監(jiān)事會。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：保薦機構及其保薦代表人履行保薦職責時有權列席發(fā)行人的股東大會、董事會和監(jiān)事會。11、市值配售方式是指在新股發(fā)行時，將一定比例的新股由上網(wǎng)公開發(fā)行改為向二級市場上投資者配售，投資者根據(jù)其持有上市流通證券的市值和折算的申購限量，自愿申購新股。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析12、非公開發(fā)行股票發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的80％。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：非公開發(fā)行股票發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90％。13、傳統(tǒng)折中理論認為，如果公司采取適度數(shù)量的債務籌資，影響到普通股股東可分配盈利的債務利息和股權成本會與因債務籌資而增加的風險補償?shù)玫酵皆黾印?)A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：傳統(tǒng)折中理論認為，如果公司采取適度數(shù)量的債務籌資，影響到普通股股東可分配盈利的債務利息和股權成本不會與因債務籌資而增加的風險補償?shù)玫酵皆黾印?4、國際開發(fā)機構發(fā)行人民幣債券的工作文本語言可以是英文。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：國際開發(fā)機構發(fā)行人民幣債券工作文本語言應為中文。15、通常的估價方法有兩大類；一類是相對估價法，另一類是絕對估價法。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析16、相對于次級債務，混合資本債券的資本屬性更弱。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：相對于次級債務，混合資本債券的資本屬性更強，對銀行的抗風險能力的促進作用也更加明顯。17、董事會秘書空缺期間超過6個月之后，董事長應當代行董事會秘書職責，直至公司正式聘任董事會秘書。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：公司指定代行董事會秘書職責的人員之前，由董事長代行董事會秘書職責。董事會秘書空缺期間超過3個月之后，董事長應當代行董事會秘書職責，直至公司正式聘任董事會秘書。18、上市公司的招股說明書的格式應依據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第10號》。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析19、收購人持有、控制一個上市公司股份、表決權的比例達到或超過20％的，就構成對該上市公司的實際控制。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：根據(jù)《上市公司收購管理辦法》的規(guī)定，收購人持有、控制一個上市公司股份、表決權的比例達到或超過30％的，就構成對該上市公司的實際控制。20、現(xiàn)代融資結構理論的創(chuàng)立是以米勒模型的提出為標志的。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：現(xiàn)代融資結構理論的創(chuàng)立是以MM定理的提出為標志的。MM定理由莫迪格利安尼(Modigliani)和米勒(Miller)于1958年提出。而米勒模型是米勒1976年在美國金融學會提出的，是一個把公司所得稅和個人所得稅都包括在內的模型，從而估算負債杠桿對公司價值的影響，是對MM定理的發(fā)展。21、律師應及時、準確、真實地制作工作底稿，工作底稿的質量是判斷律師是否勤勉盡責的重要依據(jù)。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析22、上市公司發(fā)行配股時，應在T－2日刊登配股說明書、發(fā)行公告及網(wǎng)上路演公告。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析23、在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時的股票總市值應不少于1億港元，而由公眾持有的股票市值應不少于5000萬港元。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：上市時的股票總市值應不少于5000萬港元，而由公眾持有的股票比例應不少于25％，即1250萬港元。24、股票發(fā)行公告是發(fā)行人對公告投資人作出的事實通知。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：股票發(fā)行公告是承銷商對公眾投資人作出的事實通知。25、公司成立后，發(fā)起人未按照公司章程的規(guī)定繳足出資的，應當補繳；其他發(fā)起人承擔連帶責任。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析26、發(fā)行人和保薦人發(fā)送申請文件所有需要簽名處，均以簽名人親筆簽名，不得以簽名章代替。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析27、公司為公司股東(含控股股東)或實際控股人提供擔保的，必須經股東大會決議，在此種情況下，股東或實際控制人支配股東，可參加表決。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：公司為股東或實際控股人提供擔保的，控股人或股東要回避。28、外商投資企業(yè)作為發(fā)起人，其原審批項目必須已完成90％以上。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：外商投資企業(yè)作為發(fā)起人，其原審批項目必須已完成。29、主承銷商應當對預售股份所取得的資金存入其在商業(yè)銀行開設的獨立賬戶，中國證券登記結算公司有權對該賬戶的資金的使用情況進行檢查。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析30、經營證券承銷與保薦業(yè)務且經營證券自營、證券資產管理、其他證券業(yè)務中一項以上的，注冊資本最低限額為人民幣1億元。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：證券公司經國務院證券監(jiān)督管理機構批準經營證券承銷與保薦業(yè)務，經營單項證券承銷與保薦業(yè)務的，注冊資本最低限額為人民幣1億元；經營證券承銷與保薦業(yè)務且經營證券自營、證券資產管理、其他證券業(yè)務中一項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷（判斷題）模擬試卷第8套一、判斷題(本題共30題，每題1.0分，共30分。)1、破產成本模型認為，當財務拮據(jù)發(fā)生時，只要企業(yè)最終不破產，就不會產生大量的額外費用或機會成本。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：破產成本模型認為，當財務拮據(jù)發(fā)生時，即使企業(yè)最終不破產，也會產生大量的額外費用或機會成本，這便是財務拮據(jù)成本。2、發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集資金，可換成外匯移至境外。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，不得換成外匯移至境外。3、資產評估報告是評估機構完成評估工作后出具的專業(yè)報告。該報告涉及國有資產的，須經股東會或董事會確認后生效。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：資產評估報告是評估機構完成評估工作后出具的專業(yè)報告。該報告涉及國有資產的，須經過國有資產管理部門、有關的主管部門核準或備案；該報告不涉及國有資產的，須經過股東會或董事會確認后生效。4、債務融資一定能夠提高上市公司的凈資產收益率，具有財務杠桿的作用。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：只有當上市公司的資產利潤率超過債務融資成本時，債務融資才能夠提高上市公司的凈資產收益率。5、對于企業(yè)負債，一般規(guī)定償還期在3年以上的借款為長期負債。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：對于企業(yè)負債，一般規(guī)定償還期在1年以上的借款為長期負債。短期融資是指企業(yè)對資金的可占用期在1年內的資金籌措。6、公司自作出分立決議之日起15日內通知債權人，并于30日內在報紙上公告。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：公司自作出分立決議之日起10日內通知債權人，并于30日內在報紙上公告。7、發(fā)行人公司應當在其可轉換公司債券上市前5個工作日內，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監(jiān)會指定的報刊及中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析8、按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：對我國公司境內上市外資股發(fā)行方式的考查。我國股份有限公司發(fā)行境內上市外資股一般采取配售方式。按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。9、對上市公司實際控制人已承諾解決，但尚未解決的同業(yè)競爭可能損害中小股東利益的，應在可轉換公司債券募集說明書中作特別風險提示。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析10、上市公告書是發(fā)行人在股票上市前向公眾公告發(fā)行與上市有關事項的信息披露文件，也可以同時刊登祝賀性和廣告性詞句。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：上市公告書不得刊登祝賀性和廣告性詞句。11、從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是股東，而不是公司經營者。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：從大量收購案例來看，防御性收購的最大受益者是公司經營者，而不是股東。12、發(fā)起人向社會公開募集股份，應當由依法設立的證券公司承銷，簽訂承銷協(xié)議，發(fā)起人向社會公開募集股份，應當同銀行簽訂代收股款協(xié)議。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：暫無解析13、由于可轉換公司債券的期權是一種美式期權，因此，轉股期限越長，轉股權價值就越大，可轉換公司債券的價值越高。()A、正確B、錯誤標準答案：A知識點解析：由于可轉換公司債券的期權是一種美式期權，因此，轉股期限越長，轉股權價值就越大，可轉換公司債券的價值越高；反之，轉股期限越短，轉股權價值就越小，可轉換公司債券的價值越低。14、2009年6月20日，中國證監(jiān)會發(fā)布了“第28號準則”。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：為規(guī)范首次公開發(fā)行股票的信息披露行為，保護投資者合法權益，中國證監(jiān)會于2009年7月20日發(fā)布了《公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第28號——創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書》(簡稱“第28號原則”)，所有申請在中華人民共和國境內首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的公司(即發(fā)行人)，均應按第28號準則編制招股說明書。15、發(fā)行公司債券，則公司應當在6日內首期發(fā)行，剩余數(shù)量應在12日內發(fā)行完畢。()A、正確B、錯誤標準答案：B知識點解析：剩余數(shù)量應在24日內發(fā)行完畢。16、發(fā)行的股份超過招股說明書規(guī)定的截止期限尚未募足的，或者發(fā)行股份的股款繳足后，發(fā)起人在20日內未召開創(chuàng)立大會的，認股