XXX成立出租車合營公司可行性研究報告

1第一部分項目總論 3 3 3 3 3(二)研究依據(jù)及參考文獻(xiàn) 4第二部分項目投資環(huán)境和市場研究 5一、XX市出租車行業(yè)市場宏觀背景 5(一)XX市出租車產(chǎn)業(yè)發(fā)展的大環(huán)境 5(二)哈市出租車企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀 6 8(四)消費(fèi)者對出租車行業(yè)服務(wù)質(zhì)量的感受 8二、XX市出租車行業(yè)供需情況分析 9 9(二)需求分析 3.與沈陽、長春橫向比較 1 第三部分成本核算 20 第四部分投資方案及收益預(yù)測 27第五部分社會貢獻(xiàn) 附表1附表22第一部分項目總論務(wù)中心共同出資設(shè)立一家以出租車運(yùn)營為主業(yè)的合資公司，定名為我公司擬投入現(xiàn)金6900萬元，持有該公司86.25%股權(quán)。3第二部分項目投資環(huán)境和市場研究XX市全市行政區(qū)劃面積5.31萬平方公里，轄8區(qū)10縣(市),機(jī)場有航線60余條，年旅客吞吐量近600萬人次。XX市鐵路和高速公路四通八達(dá)，擁有近70條鐵路線，是中國鐵路密度較高的地區(qū)之人數(shù)3485.6萬人次。別是進(jìn)入2010年全市道路疏通改闊工程全面提速，市內(nèi)主城區(qū)地鐵5到998.34萬，其中城市人口達(dá)到495.2萬。人均GDP已達(dá)到4244.9美元，城市居民家庭恩格爾系數(shù)已下降到34.5%,消費(fèi)能力逐步增據(jù)XX市出租汽車管理處提供的數(shù)據(jù)顯示，XX市自從2000年至今一直沒有增加過出租車的總量。目前全市主城區(qū)出租車總量約為13000臺，分別由100多家公司掌控。其中，國企性質(zhì)的出租車企業(yè)家庭恩格爾系數(shù)是食品支出總額占個人消費(fèi)支出總額的比重。19世紀(jì)德國統(tǒng)計學(xué)家恩格爾根據(jù)統(tǒng)計資料，對消費(fèi)結(jié)構(gòu)的變化得出一個規(guī)律：一個家庭收入越少，家庭收入中(或總支出中)用來購買食物的支出所占的比例就越大，隨著家庭收入的增加，家庭收入中(或總支出中)用來購買食物的支出比例則會下降。推而廣之，一個國家越窮，每個國民的平均收入中(或平均支出中)用于購買食物的支出所占比例就越大，隨著國家的富裕，這個比例呈下降趨勢。6營車輛以10.5萬元的價格發(fā)包給承包者經(jīng)營，運(yùn)營期8年，期間向承包者按日收取稅費(fèi)(含保險五項)共計146元/日。承包者除了向公司繳納稅費(fèi)(含保險五項)外，還需自行承擔(dān)運(yùn)營期間的燃油費(fèi)、718個小時，有的超過22小時。出租車司機(jī)平均一天工作9小時，其中有57%的司機(jī)一天工作9小時以上，有31%的司機(jī)一天工作8-10小時，一天工作6-8小時的有12%,在調(diào)查的司機(jī)中沒有一個是活動中，其中一天行駛200公里以上的出租車占77%,有18%的出租車一天行駛150-200公里，只有5%的出租車一天行駛150公里營運(yùn)16小時計算)能產(chǎn)生總營業(yè)額700-800元，除去必須上繳公司8隨機(jī)抽取的261名市民接受了面訪。調(diào)查發(fā)現(xiàn)市民對XX市出租車司安全駕駛方面的問題主要是出租車司機(jī)在行駛中不系安全帶和打手機(jī)，提及率分別為88.5%和85.5%。調(diào)查中，市民普遍反映應(yīng)加強(qiáng)對約為13000臺。9XX市從2000年至今十年未增加過出租車，而十年來XX市的城市面積擴(kuò)大了四倍、建成區(qū)面積擴(kuò)大了127平方公里，城市人口增長了147.2萬、市民人均年收入增加了12021.8元，另外在城市道路業(yè)額為750元，所消耗燃油費(fèi)約為220元，捷達(dá)汽油型車每公里油耗大約0.6元，平均每次載客收費(fèi)15元，哈市出租車起步價8元、燃油附加費(fèi)1元，起步里程3公里，3公里外每公里1.90元?！衩咳招旭偪偫锍虜?shù)=每日消耗燃油費(fèi)/每公里油耗●每日平均運(yùn)送乘客批次=每日總營業(yè)額/每次載客收費(fèi)750-450=300元，300/1.90=157.9公里，50×3=150公里，157.9+150=307.9公里)=84.1%車?yán)寐矢叻迤谠?5%左右，白天為60%～70%,全天利用率是60%是根據(jù)國家統(tǒng)計局截止至2009年公布的數(shù)據(jù)，我們可以將東三省市區(qū)面積(平里)建成區(qū)(平方公里)戶籍人口(萬主城區(qū)戶籍人口(萬人均年(萬現(xiàn)有出租車數(shù)量(臺)主城區(qū)出租車人均擁(臺/萬人)平，人均收入持平，但出租車數(shù)量較長春少2400臺。與沈陽相第十二條企業(yè)申請出租汽車經(jīng)營權(quán)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(二)具有相應(yīng)的經(jīng)營管理制度；(三)具有良好的企業(yè)信譽(yù)；(五)具有與經(jīng)營業(yè)務(wù)和規(guī)模相適應(yīng)的技術(shù)、財務(wù)、安全和經(jīng)營(六)法律、法規(guī)規(guī)定的其他條件。的存在為既想擁有私家車有顧慮以上問題的人群提供了另一種出行擇。目前XX市的公共交通系統(tǒng)由公共客車地鐵的建成貫通將會給現(xiàn)有的公共交通系統(tǒng)帶來一定程度上的此次1000臺新車投入市場，對市場必定會帶來一定的影響，但●市委市政府、省廳的大力支持獲得優(yōu)勢●或可享受到政策性優(yōu)惠劣勢Weaknesses:●我公司從未涉足過出租車經(jīng)營領(lǐng)域，對行業(yè)情況不太了解，對于本●擬成立的龍運(yùn)現(xiàn)代交通運(yùn)輸有限公司與目前行業(yè)內(nèi)較成熟的企業(yè)相比(例如天鵝),在規(guī)模上缺乏競爭力，在管理細(xì)節(jié)上缺乏經(jīng)驗●大批駕駛技術(shù)優(yōu)秀、經(jīng)驗豐富的司機(jī)都已經(jīng)和現(xiàn)有的企業(yè)簽訂了●通過與龍運(yùn)集團(tuán)、省廳服務(wù)中心等單位的合作，能深化彼此間的●實現(xiàn)公司多元化發(fā)展戰(zhàn)略需求做好準(zhǔn)備威脅Threats:礙第三部分成本核算01捷達(dá)車購置費(fèi)用(500臺)39,808,000元人民幣02經(jīng)營權(quán)購置費(fèi)用(500臺)40,000,000元人民幣03辦公家具費(fèi)用(見附表1)116,140元人民幣04辦公用電子設(shè)備(見附表1)499,840元人民幣05公司車輛購置費(fèi)用(見附表1)800,000元人民幣合計81,223,980元人民幣捷達(dá)車購置費(fèi)用(每臺)費(fèi)用明細(xì)(元)購車款(捷達(dá)汽油型)車輛購置附加稅落戶表檢車費(fèi)工商費(fèi)二級維護(hù)費(fèi)標(biāo)志燈營運(yùn)牌門標(biāo)運(yùn)價貼監(jiān)督卡架電子營運(yùn)證計價器車內(nèi)裝飾滅火器合計經(jīng)營權(quán)購置費(fèi)合計辦公家具辦公用電子設(shè)備辦公用車合計捷達(dá)車型整體購置費(fèi)用=79,616元×500臺=39,808,000元人民經(jīng)營權(quán)購置費(fèi)80,000元×500臺=40,000,000元人民幣計入固定辦公家具116,140元人民幣(詳見附表1)計入固定資產(chǎn)。辦公用電子設(shè)備499,840元人民幣(詳見附表1)計入固定資產(chǎn)(由于電子設(shè)備的折舊一般按三年計算，499,840是我公司經(jīng)營期內(nèi)辦公用車800,000元人民幣(詳見附表1)計入固定資產(chǎn)。二、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用(資產(chǎn)減值)每年(元)經(jīng)營期內(nèi)(元)500臺出租車500個經(jīng)營權(quán)辦公家具辦公用車合計所以經(jīng)營期設(shè)定年限是7.75年。出租車按7.75年折舊計算，每臺出租車折舊費(fèi)每年10,273.03經(jīng)營權(quán)按7.75年折舊計算，折舊費(fèi)每年10,322.58元人民幣。500臺出租車(含經(jīng)營權(quán))每年折舊費(fèi)=10,273.04×500+10,322.58×500=10,297,805元人民幣，7.75年折舊費(fèi)為辦公家具(具體價格參照附錄1)按八年標(biāo)準(zhǔn)，每年折舊費(fèi)14,517.5元人民幣，八年折舊費(fèi)為116,140元人民幣。辦公用電子設(shè)備折舊(具體價格參照附錄1)按三年標(biāo)準(zhǔn)，每年折舊費(fèi)62,480元人民幣，八年折舊費(fèi)為499,840元人民幣。辦公用車折舊(具體價格參照附錄1)按十年標(biāo)準(zhǔn)，每年折舊費(fèi)80,000元人民幣，八年折舊費(fèi)640,000元人民幣。龍運(yùn)現(xiàn)代交通運(yùn)輸有限公司組建后8年支出總預(yù)算約為(單位：元)預(yù)算支管理費(fèi)用代繳費(fèi)用五險一金合計出第一2,924,390.006,130,1403,186,000年年年年第第年第年第年第年五六七八人員工資900,000元人民幣房屋租賃153,000元人民幣辦公費(fèi)用16,790元人民幣90,000元人民幣停車場租賃50,000元人民幣320,000元人民幣其它類費(fèi)用1,274,600元人民幣職工福利類120,000元人民幣合計2,924,390元人民幣人員工資：15人×12月×5000元人民幣(人均工資)=900,000我公司需要辦公場所300平方米左右，每年房屋租賃價格約：42.5每月需要對司機(jī)進(jìn)行一次培訓(xùn)，我公司每月需培訓(xùn)1,000人，每年公司每年需要租賃5天左右，所產(chǎn)生費(fèi)用約為：37,500至50,000元辦公費(fèi)用：約116,140元人民幣(詳見附表1)。公司用車使用費(fèi)用：約320,000元人民幣(詳見附表1)。其它類費(fèi)用：1,274,600元人民幣(詳見附表1)。職工福利類：120,000元人民幣(詳見附表1)。代駕駛員繳納的各項規(guī)定費(fèi)用及車輛保險費(fèi)用(元/月/臺)營業(yè)稅城建稅教育費(fèi)附加個人所得稅保險費(fèi)合計500臺車輛一年規(guī)定費(fèi)用及保險費(fèi)用支出預(yù)算=1,021.69×12×規(guī)定費(fèi)用及保險費(fèi)用8年總支出預(yù)算=6,130,140×8公司管理團(tuán)隊(五出租車員工合計每年支出500人(五險) 第四部分投資方案及收益預(yù)測五種方案年利潤核算表方案一方案二方案三方案四方案五年營業(yè)總收入營業(yè)收入年營業(yè)總成本營業(yè)稅城建稅教育費(fèi)附加資產(chǎn)減值管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用年利潤總額所得稅年凈利潤歸屬龍江交通的股權(quán)利潤凈資產(chǎn)收益率編制單位：龍江交通發(fā)展股份有限公司單位：元幣種：人民幣審計類型：未經(jīng)審計方案一方案二方案三方案四方案五經(jīng)營期內(nèi)營業(yè)總收入營業(yè)收入經(jīng)營期內(nèi)營業(yè)總成本營業(yè)稅城建稅教育費(fèi)附加資產(chǎn)減值管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用經(jīng)營期內(nèi)利潤總額所得稅經(jīng)營期內(nèi)凈利潤歸屬龍江交通的股權(quán)利潤方案一每年收入(元)經(jīng)營期收入(元)每臺出租車一次性合計500臺出租車收入合計每車一次性繳納120,000元人民幣，然后每天繳納.154元人民幣給公司。無其他費(fèi)用。由這個方案計算的話，我公司大概收入如下(每年按360天計算):方案二每臺出租車一次性繳納租金合計500臺出租車一次性繳納租金合計每年收入(元)經(jīng)營期收入(元)每車一次性繳納140,000元人民幣，然后每天繳納145元人民(每年按360天計算):公司快速回收成本70,000,000元人民幣，如按銀行大額存款協(xié)商年利率3%計算，70,000,000元人民幣每年利息收入約為2,100,000元人民幣。7.75年利息總收入約為16,275,000元人民幣，但利息不計入營業(yè)收入，計入財務(wù)費(fèi)用沖減成本。方案三每臺出租車一次性繳納租金合計每年收入(元)經(jīng)營期收入(元)500臺出租車收入繳納租金每車一次性繳納160,000元人民幣，然后每天繳納136元人民幣下(每年按360天計算);快速回收成本=160,000元×500臺=80,000,000元人民幣公司快速回收成本80,000,000元人民幣，如按銀行大額存款協(xié)元人民幣。7.75年利息總收入約為18,600,000元人民幣，但利息不出租車經(jīng)營期收入=經(jīng)營期內(nèi)日費(fèi)收入189,720,000元+一次性交納租金收入80,000,000元=269,720,000元人民幣。方案四每臺出租車一次性繳納租金合計每年收入(元)經(jīng)營期收入(元)500臺出租車收入500臺出租車一次合計每車一次性繳納180,000元人民幣，然后每天繳納127元人民幣下(每年按360天計算);快速回收成本=180,000元×500臺=90,000,000元人民幣。公司快速回收成本90,000,000元人民幣，如按銀行大額存款協(xié)元人民幣。7.75年利息總收入約為20,925,000元人民幣，但利息不出租車經(jīng)營期收入=經(jīng)營期內(nèi)日費(fèi)收入177,165,000元+一次性交納租金收入90,000,000元=267,165,000元人民幣。方案五繳納租金(返還)合計每年收入(元)經(jīng)營期收入(元)(返還)500臺出租車收入合計 (返還) 每車每天繳納205元人民幣給公司，另需繳納押金80000元，合大概回收成本如下(每年按360天計算):公司收取每臺出租車抵押金80,000元人民幣，500臺出租車共計40,000,000元人民幣，如按銀行大額存款協(xié)商年利率3%計算，40,000,000元人民幣每年利息收入約為1,200,000元人民幣。7.75第五部分社會貢獻(xiàn)道路交通涉及千家萬戶，是城市的經(jīng)濟(jì)命脈，直接影響著城市的形象與發(fā)展，更影響著在城市里生活的每一個市民的生活質(zhì)量。XX市道路交通狀況多年來一直不是太好，尤其近兩年，一方面，由于XX市城區(qū)同時進(jìn)行道路拓寬改造工程和地鐵修建工程，再加上機(jī)動車數(shù)量猛增，導(dǎo)致主干道擁堵嚴(yán)重，使得出租車周轉(zhuǎn)緩慢；另一方面，城市周邊的新建小區(qū)帶動了城市周邊地區(qū)的發(fā)展，使得出租車營運(yùn)的范圍越來越大。此外，城市人口的增加、居民生活和收入水平的提高，出租車成為越來越多市民的代步工具。因此，目前XX市現(xiàn)有的出租車數(shù)量處于緊缺狀況，以至于出現(xiàn)市區(qū)早晚高峰時段打車難問題。此次投標(biāo)的500臺新增出租車如果投入運(yùn)營，將會在一定程度上緩解“打車難”問題，為市民出行提供便利。目前，我國的就業(yè)形勢十分嚴(yán)峻，就業(yè)壓力十分沉重。近10年來，XX市大力拓展就業(yè)渠道，增加就業(yè)崗位，但勞動力供大于求的格局依然存在，就業(yè)結(jié)構(gòu)性矛盾仍然突出，勞動就業(yè)形勢不容樂觀。其中，第三產(chǎn)業(yè)就業(yè)比重小于勞動力增加比重，因此，第三產(chǎn)業(yè)成為擴(kuò)大就業(yè)的主戰(zhàn)場。鑒于我公司剛剛成立，對管理人員和駕駛?cè)藛T的需求可以提供1000余個就業(yè)崗位。此外，我公司可優(yōu)先安置下崗職工再就業(yè)，因為下崗職工再就業(yè)是黨和國家及全社會普遍關(guān)注的問題。搞好下崗職工再就業(yè)工作，是構(gòu)建和諧社會促進(jìn)社會全面發(fā)展的客觀要求。公司控股股東XX交通發(fā)展股份有限公司是在上海證券交易所掛牌交易的上市公司，也是XX省交通系統(tǒng)所屬的唯一一家上市公司。龍江交通以繁榮地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為己任，積極履行社會責(zé)任，承擔(dān)社會義務(wù)，