崗位作業(yè)規(guī)范

崗位作業(yè)規(guī)范一、資金會計(jì)業(yè)務(wù)1、資金會計(jì)重點(diǎn)工作任務(wù)程序時(shí)間節(jié)點(diǎn)輸出成果報(bào)送對象資金收入每天網(wǎng)銀查詢銀行收款信息以及現(xiàn)金收入編制資金日報(bào)表當(dāng)日5點(diǎn)前資金日報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)總經(jīng)理每周四銀行回單提取,登記銀行日記帳、核對調(diào)整資金日報(bào)表后傳遞給管理會計(jì)記帳一個(gè)工作日內(nèi)銀行余額調(diào)節(jié)表總賬會計(jì)現(xiàn)金貨款、其他零星現(xiàn)金收取,開具收款收據(jù)，登記現(xiàn)金日記賬后傳遞給管理會計(jì)記賬當(dāng)日現(xiàn)金盤點(diǎn)表總賬會計(jì)、財(cái)務(wù)經(jīng)理超額現(xiàn)金存入指定銀行，銀行回單傳遞給管理會計(jì)記賬當(dāng)日資金日報(bào)表總賬會計(jì)資金支付匯總編制《周資金支付審批單》，并報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)辦審批，并跟進(jìn)、反饋。每周3周資金支付審批單財(cái)務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理根據(jù)審批好的《周資金支付審批單》進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷和零星支付，登記現(xiàn)金日記賬或者銀行存款日記賬，支付憑證及時(shí)傳遞給管理會計(jì)記賬并編制資金日報(bào)表，每周5資金日報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理根據(jù)審批好的資金支付計(jì)劃辦理除費(fèi)用報(bào)銷外其他資金支付，登記現(xiàn)金日記賬或者銀行存款日記賬，支付憑證及時(shí)傳遞給管理會計(jì)記賬并編制資金日報(bào)表，周一、周三、周五資金日報(bào)表財(cái)務(wù)經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理2、資金會計(jì)作業(yè)指導(dǎo)（1）提現(xiàn)A、流程備用需求填制現(xiàn)金支票根據(jù)用印規(guī)定蓋章銀行辦理提現(xiàn)業(yè)務(wù)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬憑證傳遞管理會計(jì)記賬匯總編制資金日報(bào)表B、業(yè)務(wù)要求：1、逐筆登記現(xiàn)在日記賬和銀行存款日記賬。2、提現(xiàn)支票存根及時(shí)粘貼并傳遞至?xí)?jì)處記賬。3、資金日報(bào)表每天報(bào)送。C、信息憑證：1、支付憑證。2、現(xiàn)金日記賬。3、銀行存款日記賬。4、資金日報(bào)表。（2）銀行（網(wǎng)銀）支付A、復(fù)核經(jīng)審批資金支付申請簽發(fā)支票、電匯或者編制網(wǎng)上支付單交叉復(fù)核登記銀行存款日記賬支付憑證傳遞管理會計(jì)匯總編制資金日報(bào)表B、業(yè)務(wù)要求：1、復(fù)核付款申請手續(xù)是否完備，只有手續(xù)完備的付款申請才予支付；2、仔細(xì)核對付款方式、收款信息；3、堅(jiān)持交叉復(fù)核付款；4、按要求傳遞憑證，及時(shí)登記銀行存款日記賬，匯總編制資金日報(bào)表報(bào)送。C、信息憑證：1、銀行支付憑證。2、支付申請及支持支付申請的相關(guān)附件；3、銀行存款日記賬；4、資金日報(bào)表；（3）報(bào)銷A、匯總周資金支付申請?zhí)峤豢偨?jīng)辦復(fù)核經(jīng)審批好的資金支付申請支付手續(xù)辦理登記現(xiàn)金日記賬或者銀行存款日記賬報(bào)銷憑證傳遞管理會計(jì)匯總編制資金日報(bào)表B、業(yè)務(wù)要求：1、及時(shí)匯總周資金支付申請；2、復(fù)核報(bào)銷手續(xù)是否完備，只有手續(xù)完備的付款申請才予支付；3、按照規(guī)定選擇付款方式；4、按要求傳遞憑證，及時(shí)登記銀行存款日記賬，匯總編制資金4.4負(fù)責(zé)票據(jù)管理工作：妥善保管各種銀行結(jié)算單據(jù)（包括支票、匯票、大額定期存單等）和金融票據(jù)，保證其安全、完整；4.5負(fù)責(zé)建立健全票據(jù)傳遞臺賬，認(rèn)真履行票據(jù)傳遞中的簽字手續(xù)，保證票據(jù)傳遞過程中有效單據(jù)的安全；4.6現(xiàn)金的保管和收付：及時(shí)準(zhǔn)確地根據(jù)上級審核過的單據(jù)付款，并檢查手續(xù)是否齊全；根據(jù)公司相關(guān)單據(jù)收取現(xiàn)金并及時(shí)存入銀行；4.7按銀行存款和現(xiàn)金收付原始憑證正確登記流水賬，并及時(shí)轉(zhuǎn)交總賬會計(jì)；4.8匯總、編制、跟蹤《周資金計(jì)劃審批表》；4.9公司臨時(shí)交辦的工作；5、資金會計(jì)KPI考核資金會計(jì)月度考核表（KPI）類別項(xiàng)目考核內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重自評測評月度重點(diǎn)工作（30分）資金管理負(fù)責(zé)公司貨幣資金、銀行賬戶管理，保證公司貨幣資金安全、正確；10資金收支及時(shí)辦理公司收支業(yè)務(wù)，審核相關(guān)的收、付款手續(xù)，嚴(yán)把資金收支關(guān)，保證資金收支業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確無誤；10資金報(bào)表及時(shí)匯總資金審批表、資金日報(bào)表，編制公司資金月報(bào)表，定時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)10日常工作及表現(xiàn)（70分）現(xiàn)金收支現(xiàn)金清查工作及時(shí)、準(zhǔn)確，現(xiàn)金收付正確、手續(xù)合規(guī)、賬賬相符、賬實(shí)相符。10工資發(fā)放工資結(jié)算與款項(xiàng)報(bào)銷準(zhǔn)確無誤，無拖延、無不執(zhí)行。10支付登記登記及時(shí)、準(zhǔn)確，條理清晰，摘要清楚，日清日結(jié)。每天坐好資金日報(bào)表，并按照規(guī)定報(bào)送相關(guān)部門；10憑證傳遞各種票據(jù)分門別類整理清晰，日清日結(jié)，無丟失，無濫用印鑒。傳遞路線清晰、準(zhǔn)確、及時(shí)；5文件管理各種印簽、合同、發(fā)票、收據(jù)管理清晰明了，安全正確5發(fā)票開具根據(jù)相關(guān)部門提供的經(jīng)過審核的開票申請單開具各類票據(jù)，并將記賬聯(lián)及對應(yīng)原始憑證轉(zhuǎn)相應(yīng)會計(jì)人員，要求及時(shí)、準(zhǔn)確、安全；5資金籌劃協(xié)助公司相關(guān)部門做好融資籌劃，降低資金使用成本5資金核對配合管理會計(jì)做好相關(guān)款項(xiàng)的核對，保障資金安全；5公司其他事務(wù)及領(lǐng)導(dǎo)交辦事務(wù)尊重公司決策，遵守公司規(guī)章制度、服從安排，有良好的執(zhí)行