85職業(yè)技術(shù)學(xué)院公務(wù)卡管理辦法

本辦法節(jié)選自“嘉職院〔2012〕49號”文件嘉興職業(yè)技術(shù)學(xué)院公務(wù)卡管理辦法（試行）第一章總則第一條為進一步深化國庫集中收付制度改革，規(guī)范財政資金支付行為，減少現(xiàn)金結(jié)算支付，提高公務(wù)支出透明度，根據(jù)《嘉興市市級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》(嘉政辦發(fā)〔2010〕70號)、《嘉興市市級預(yù)算單位公務(wù)卡管理和使用情況考核暫行辦法》(嘉財庫〔2011〕385號)的要求，結(jié)合我院實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱公務(wù)卡，是指學(xué)院工作人員持有的，具有一定透支額度和透支免息期、主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡卡號以“6”開頭并具有浙江公務(wù)卡標記的銀聯(lián)標準信用卡。第三條公務(wù)消費的公務(wù)卡結(jié)算，只改變學(xué)院原來財務(wù)報銷中現(xiàn)金支付（網(wǎng)上支付）的結(jié)算方式，不影響原有通過轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的業(yè)務(wù)，也不改變學(xué)院現(xiàn)行財務(wù)報銷審批程序和會計核算方法。第二章公務(wù)卡的開立和使用第四條公務(wù)卡辦理的范圍為我院在編在崗的正式職工，不含臨時工、借用外單位人員、離退休人員。具體人員由人事處核定。第五條學(xué)院公務(wù)卡的基本額度2萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先消費，后還款。第六條學(xué)院財務(wù)管理部門負責學(xué)院公務(wù)卡的開卡、報銷和銷卡等管理工作。第七條公務(wù)卡結(jié)算方式用于公務(wù)消費的適用范圍是：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費（住宿費、飛機票費等）、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、公務(wù)用車運行維護費等。財務(wù)管理部門結(jié)合學(xué)院實際情況擬定包括公務(wù)卡消費在內(nèi)的“學(xué)院經(jīng)費支付結(jié)算方式目錄”。第八條持有公務(wù)卡的工作人員(以下統(tǒng)稱持卡人)應(yīng)當妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。公務(wù)卡可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但學(xué)院不承擔私人消費行為導(dǎo)致的一切責任。第三章公務(wù)卡消費和報銷第九條持卡人發(fā)生在公務(wù)消費適用范圍內(nèi)的支出，凡具備刷卡條件的，均應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。因商業(yè)服務(wù)網(wǎng)點無法使用銀行卡結(jié)算原因無法使用公務(wù)卡刷卡消費的，財務(wù)報銷時經(jīng)辦人員需提供書面說明，財務(wù)管理部門登記備查。第十條公務(wù)卡公務(wù)消費報銷流程。1．持卡人使用公務(wù)卡發(fā)生公務(wù)消費后，索取發(fā)票和公務(wù)卡刷卡憑證（即POS機刷卡小票），并整理好相關(guān)票據(jù)。整理票據(jù)時應(yīng)將公務(wù)卡消費報銷票據(jù)和非公務(wù)卡消費報銷票據(jù)分開整理，以免混淆。2．持卡人按學(xué)院現(xiàn)行辦法及時辦理好報銷審批手續(xù)，到財務(wù)管理部門報銷、還款。起止時間：公務(wù)消費發(fā)生6個工作日后、在發(fā)卡銀行規(guī)定的透支免息期結(jié)束日（即還款日）6個工作日前。3．財務(wù)復(fù)核人員在查詢核對公務(wù)卡信息庫中的卡號、金額、刷卡時間等與公務(wù)卡刷卡憑證和發(fā)票一致時，由財務(wù)管理部門將報銷的資金轉(zhuǎn)入持卡人公務(wù)卡內(nèi)。4．確因特殊情況，持卡人不能在規(guī)定時間內(nèi)辦理報銷手續(xù)的，持卡人應(yīng)先自行還款以后再辦理報銷手續(xù)，報銷金額轉(zhuǎn)入個人工資卡內(nèi)。第十一條持卡人使用公務(wù)卡消費而應(yīng)由其個人承擔的，由持卡人在發(fā)卡行規(guī)定的透支免息期前自行還款。因持卡人報銷不及時造成的利息、滯納金等費用，由持卡人承擔。因此帶來的對個人資信影響等責任，由持卡人個人承擔。第十二條退款處理。因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕箐N資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時將相關(guān)款項退回單位。第四章管理職責第十三條學(xué)院財務(wù)管理部門在公務(wù)卡管理中的主要職責是：1．按公務(wù)卡管理要求，擬定完善公務(wù)卡結(jié)算后財務(wù)報銷辦法，并組織實施。進一步規(guī)范現(xiàn)金使用和報銷管理工作。2．統(tǒng)一辦理學(xué)院人員公務(wù)卡的開立、報銷與銷卡。3．辦理學(xué)院與發(fā)卡行、持卡人之間的公務(wù)卡結(jié)算管理。4．做好學(xué)院公務(wù)卡結(jié)算方式的政策宣傳與輔導(dǎo)，督促持卡人優(yōu)先在具備刷卡條件的商戶進行公務(wù)消費。5．做好與財政部門、發(fā)卡行之間的聯(lián)系工作。第十四條學(xué)院人事處在公務(wù)卡管理中的主要職責是：提供新增人員名單、審核確定辦卡人條件、因離退休或調(diào)離等原因而不能持公務(wù)卡的人員的公務(wù)卡銷卡手續(xù)。第十五條持卡人的主要職責是：1．妥善保管卡片和密碼。公務(wù)卡遺失或損毀的，由持卡人自行到發(fā)卡行掛失補辦或更換，并及時通知財務(wù)管理部門。因持卡人使用、保管不善等原因發(fā)生的有關(guān)費用由持卡人承擔。2．因持卡人報銷不及時造成的利息、滯納金等有關(guān)費用，持卡人個人消費所發(fā)生費用，由持卡人承擔。3．公務(wù)消費支出，凡具備刷卡條件的，均應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算，并接受本單位和財政等部門對公務(wù)消費的監(jiān)督。4．遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。5．持卡人應(yīng)于辦理退休手續(xù)或離職手續(xù)前，結(jié)清公務(wù)卡的債權(quán)債務(wù)并注銷公務(wù)卡，將銷卡手續(xù)復(fù)印件（提供原件供核對）交由財務(wù)管理部門備案。第五章附則第十六條學(xué)院紀委辦（監(jiān)察室）對學(xué)院公務(wù)卡使用進行監(jiān)督。第十七條本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。由學(xué)院財務(wù)管理部門負責解釋。附：學(xué)院經(jīng)費支付結(jié)算方式目錄附：學(xué)院經(jīng)費（不含人員經(jīng)費）支付結(jié)算方式目錄序號費用經(jīng)濟科目結(jié)算方式（√表示允許、×不允許）名稱說明轉(zhuǎn)賬結(jié)算公務(wù)卡結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算1辦公費指單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。√√×2印刷費指單位的印刷費支出?！獭探滩膶Ｖ霭尜M、論文版面費3咨詢費指單位咨詢方面的支出。√√×4手續(xù)費指單位支付的手續(xù)費支出?！獭獭?水電費指單位支付的水電費支出?！獭?郵電費指單位開支的電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等支出?！虃€人項目中發(fā)生的郵電費7交通費各類交通工具的租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等√√過路過橋費安全獎勵費8物業(yè)管理費指單位開支的辦公用房等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出?！獭獭?差旅費指因公出差支付交通費、住宿費、公雜費、伙食補助?！套∷拶M、購買機票支出火車汽車票、伙食補助、公雜費等10維修（護）費指單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行維護費用。√√×11租賃費指租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費用?！獭獭?2會議費主要指會議支出等?！獭獭?3培訓(xùn)費指各類培訓(xùn)支出?！獭獭?4公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用?！獭獭?5專用材料費購買日常專用材料的支出。具體包括實驗耗材、專用服裝、體育耗材用品、專用工具等方面支出?！獭滔迯霓r(nóng)戶購買的小額支出16勞務(wù)費支付給個人的勞務(wù)費用，如稿費、翻譯費、評審費、咨詢費等√對非本