私募基金管理人登記信息披露新規(guī)制度

XX有限公司信息披露管理制度第一章總則第一條為保護私募基金投資者合法權益，規(guī)范私募投資基金信息披露活動，依照《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)及有關自律規(guī)則，制定本制度。第二條本制度所稱信息披露義務人，指私募基金管理人，應在有關合同中商定信息披露有關事項和責任義務。信息披露義務人委托第三方機構代為披露信息，不得免除信息披露義務人法定應承擔信息披露義務。第三條信息披露義務人應當按照中華人民共和國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定以及基金合同、公司章程或者合伙合同（如下統(tǒng)稱基金合同）商定向投資者進行信息披露。第四條信息披露義務人應當保證所披露信息真實性、精確性和完整性。第五條私募基金管理人應當按照規(guī)定通過中華人民共和國基金業(yè)協(xié)會指定私募基金信息披露備份平臺報送信息。私募基金管理人過往業(yè)績以及私募基金運營狀況將以私募基金管理人向私募基金信息披露備份平臺報送數(shù)據(jù)為準。第六條投資者可以登錄中華人民共和國基金業(yè)協(xié)會指定私募基金信息披露備份平臺進行信息查詢。第七條信息披露義務人、投資者及其她有關機構應當依法對所獲取私募基金非公開披露所有信息、商業(yè)秘密、個人隱私等信息負有保密義務。除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得對外披露。第二章普通規(guī)定第八條信息披露義務人應當向投資者披露信息涉及：(一)基金合同；(二)招募闡明書等宣傳推介文獻；(三)基金銷售合同中重要權利義務條款（如有）；(四)基金投資狀況；(五)基金資產(chǎn)負債狀況；(六)基金投資收益分派狀況；(七)基金承擔費用和業(yè)績報酬安排；(八)也許存在利益沖突；(九)涉及私募基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務重大訴訟、仲裁；(十)中華人民共和國證監(jiān)會以及中華人民共和國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定影響投資者合法權益其她重大信息。第九條私募基金進行托管，私募基金托管人應當按照有關法律法規(guī)、中華人民共和國證監(jiān)會以及中華人民共和國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定和基金合同商定，對私募基金管理人編制基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告和定期更新招募闡明書等向投資者披露基金有關信息進行復核確認。第十條信息披露義務人披露基金信息，不得存在如下行為：(一)公開披露或者變相公開披露；(二)虛假記載、誤導性陳述或者重大漏掉；(三)對投資業(yè)績進行預測；(四)違規(guī)承諾收益或者承擔損失；(五)詆毀其她基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；(六)登載任何自然人、法人或者其她組織祝賀性、恭維性或推薦性文字；(七)采用不具備可比性、公平性、精確性、權威性數(shù)據(jù)來源和辦法進行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等有關措辭；(八)法律、行政法規(guī)、中華人民共和國證監(jiān)會和中華人民共和國基金業(yè)協(xié)會禁止其她行為。第十一條向境內(nèi)投資者募集基金信息披露文獻應當采用中文文本，應當盡量采用簡要、易懂語言進行表述。同步采用外文文本，信息披露義務人應當保證兩種文本內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文文本為準。第三章基金募集期間信息披露第十二條私募基金宣傳推介材料（如招募闡明書）內(nèi)容應當如實披露基金產(chǎn)品基本信息，與基金合同保持一致。如有不一致，應當向投資者特別闡明。第十三條私募基金募集期間，應當在宣傳推介材料（如招募闡明書）中向投資者披露如下信息：（一）基金基本信息：基金名稱、基金架構（與否為母子基金、與否有平行基金）、基金類型、基金注冊地（如有）、基金募集規(guī)模、最低認繳出資額、基金運作方式（封閉式、開放式或者其她方式）、基金存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有）；（二）基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊地/重要經(jīng)營地址、成立時間、組織形式、基金管理人在中華人民共和國基金業(yè)協(xié)會登記備案狀況；（三）基金投資信息：基金投資目的、投資方略、投資方向、業(yè)績比較基準（如有）、風險收益特性等；（四）基金募集期限：應載明基金首輪交割日以及最后交割日事項（如有）；（五）基金估值政策、程序和定價模式；（六）基金合同重要條款：出資方式、收益分派和虧損分擔方式、管理費原則及計收方式、基金費用承擔方式、基金業(yè)務報告和財務報告提交制度等；（七）基金申購與贖回安排；（八）基金管理人近來三年誠信狀況闡明；（九）其她事項。第四章基金運作期間信息披露第十四條基金合同中應當明確信息披露義務人向投資者進行信息披露內(nèi)容、披露頻度、披露方式、披露責任以及信息披露渠道等事項。第十五條私募基金運營期間，信息披露義務人應當在每季度結束之日起10個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、重要財務指標以及投資組合狀況等信息。單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到5000萬元以上，應當持續(xù)在每月結束后5個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值信息。第十六條私募基金運營期間，信息披露義務人應當在每年結束之日起6個月以內(nèi)向投資者披露如下信息：（一）報告期末基金凈值和基金份額總額；（二）基金財務狀況；（三）基金投資運作狀況和運用杠桿狀況；（四）投資者賬戶信息，涉及實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等；（五）投資收益分派和損失承擔狀況；（六）基金管理人獲得管理費和業(yè)績報酬，涉及計提基準、計提方式和支付方式；（七）基金合同商定其她信息。第十七條發(fā)生如下重大事項，信息披露義務人應當按照基金合同商定及時向投資者披露：（一）基金名稱、注冊地址、組織形式發(fā)生變更；（二）投資范疇和投資方略發(fā)生重大變化；（三）變更基金管理人或托管人；（四）管理人法定代表人、執(zhí)行事務合伙人（委派代表）、實際控制人發(fā)生變更；（五）觸及基金止損線或預警線；（六）管理費率、托管費率發(fā)生變化；（七）基金收益分派事項發(fā)生變更；（八）基金觸發(fā)巨額贖回；（九）基金存續(xù)期變更或展期；（十）基金發(fā)生清盤或清算；（十一）發(fā)生重大關聯(lián)交易事項；（十二）基金管理人、實際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調(diào)查；（十三）涉及私募基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務重大訴訟、仲裁；（十四）基金合同商定影響投資者利益其她重大事項。第五章信息披露事務管理第十八條基金指定專人負責管理信息披露事務，并按規(guī)定在私募基金登記備案系統(tǒng)中上傳信息披露有關制度文獻。第十九條基金向投資者進行信息披露頻度：基金應當按照本規(guī)則規(guī)定披露年度報告、季度報告和暫時報告?；饝诿總€會計年度結束之日起半年內(nèi)編制并披露年度報告，每季度結束之日起10個工作日編制并披露季度報告、發(fā)生第十七條商定重大事項發(fā)生后應在重大事項發(fā)生后90日內(nèi)向投資者披露暫時報告。第二十條披露方式以及信息披露渠道基金應當以書面方式或郵件方式向投資者披露定期報告和暫時報告，并同步在中華人民共和國基金業(yè)協(xié)會規(guī)定信息披露平臺披露上述信息。第二十一條公司年度報告中財務報告必要經(jīng)會計師事務所審計。公司變更會計師事務所，應當由股東大會或合伙人會議審議。第二十二條信息披露有關文獻、資料檔案管理：基金管理人設立專門部門負責信息披露事項，信息披露管理部門應當妥善保管私募基金信息披露有關文獻資料，保存期限自基金清算終結之日起不得少于。第六章信息披露責任第二十三條基金管理人責任：(一)基金管理人必要保證信息披露內(nèi)容真實、精確、完整，不存在虛假、嚴重誤導性陳述或重大漏掉，并就信息披露內(nèi)容真實性、精確性和完整性承擔個別及連帶責任。（二）基金管理人應當定期對公司信息披露管理制度實行狀況進行自查，發(fā)現(xiàn)問題，應及時改正。（三）未經(jīng)基金管理人授權，任何個人不得代表基金管理人向投資者和媒體發(fā)布、披露基金未經(jīng)公開披露過信息。（四）配合信息披露事務負責人信息披露有關工作，并為信息披露事務負責人履行職責提供工作便利。第二十四條信息披露事務負責人責任：（一）信息披露事務負責人是公司與投資者、基金業(yè)協(xié)會指定聯(lián)系人。（二）負責信息披露有關文獻、資料檔案管理，為信息披露有關文獻、資料設立專門文字檔案和電子檔案。（三）信息披露事務負責人經(jīng)基金管理人授權協(xié)調(diào)和組織信息披露事項，涉及負責與投資者、基金業(yè)協(xié)會聯(lián)系，接待來訪，回答征詢，聯(lián)系投資者，保證公司信息披露及時性、合法性、真實性和完整性。第二十五條執(zhí)行事務合伙人責任：（一）執(zhí)行事務合伙人應當及時以書面形式定期或不定期（關于事項發(fā)生當天內(nèi)）向基金報告公司經(jīng)營、對外投資、重大合同訂立和執(zhí)行狀況、資金運用狀況和盈虧狀況，執(zhí)行總經(jīng)理必要保證該報告真實、及時和完整，并在該報告上簽名，承擔相應責任。（二）執(zhí)行事務合伙人有責任和義務答復基金關于涉及基金定期報告、暫時報告及基金其她狀況征詢，以及投資則、監(jiān)管部門作出質(zhì)詢，提供關于資料，并承擔相應責任。第二十六條基金、基金管理人指定基金管理人執(zhí)行事務合伙人為信息披露事務負責人。在信息披露事務負責人不能履行職責時，由執(zhí)行事務合伙人指定人員代行信息披露事務負責人職責。第七章責任追究與解決辦法第二十七條在信息披露和管理工作中發(fā)生如下失職或違背本制度規(guī)定行為，致使基金信息披露違規(guī)，或給基金導致不良影響或損失，基金將依照關于員工違紀懲罰規(guī)定，視情節(jié)輕重予以負責人警告、通報批評、降職、罷免、辭退等形式處分；給基金導致重大影響或損失，基金可規(guī)定其承擔民事補償責任；觸犯國家關于法律法規(guī)，應依法移送行政、司法機關，追究其法律責任。第二十八條有關行為涉及但不限于：（一）信息報告義務人發(fā)生應報告事項而未報告，導致基金信息披露不及時；（二）泄漏未公開信息、或擅自披露信息給基金導致不良影響；（三）所報告或披露信息不精確，導致公司信息披露浮現(xiàn)重大錯誤或疏漏；（四）運用尚未公開披露信息，進行內(nèi)幕交易或者配合她人操縱股票交易價格；（五）其她給基金導致不良影響或損失違規(guī)或失職行為。第二十九條根據(jù)本制度對有關負責人進行