融資租賃風(fēng)險(xiǎn)管理與防范考核試卷

融資租賃風(fēng)險(xiǎn)管理與防范考核試卷考生姓名：__________答題日期：_______年__月__日得分：____________判卷人：__________

一、單項(xiàng)選擇題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.融資租賃業(yè)務(wù)中，哪一項(xiàng)不是信用風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式？（）

A.借款人違約風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.利率風(fēng)險(xiǎn)

D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

2.以下哪項(xiàng)措施不屬于融資租賃風(fēng)險(xiǎn)防范的措施？（）

A.加強(qiáng)盡職調(diào)查

B.提高融資租賃利率

C.完善內(nèi)部控制制度

D.建立風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制

3.在融資租賃業(yè)務(wù)中，下列哪個(gè)選項(xiàng)是租金定價(jià)的主要風(fēng)險(xiǎn)因素？（）

A.貨幣的時(shí)間價(jià)值

B.資金成本

C.利率波動(dòng)

D.所有以上選項(xiàng)

4.以下哪項(xiàng)不是融資租賃公司面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.資產(chǎn)不能按時(shí)收回

B.融資渠道受限

C.租賃合同提前解除

D.租賃設(shè)備市場價(jià)值下降

5.在融資租賃業(yè)務(wù)中，操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下哪幾項(xiàng)？（）

A.內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B.內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)、策略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

6.以下哪種情況表明融資租賃公司面臨市場風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃設(shè)備市場需求下降

B.合作銀行利率上升

C.租賃合同糾紛

D.租賃設(shè)備技術(shù)落后

7.在融資租賃業(yè)務(wù)中，對于承租人的信用評估主要關(guān)注以下哪個(gè)方面？（）

A.財(cái)務(wù)狀況

B.經(jīng)營狀況

C.行業(yè)地位

D.所有以上選項(xiàng)

8.以下哪種方式不是融資租賃公司應(yīng)對信用風(fēng)險(xiǎn)的方法？（）

A.要求提供擔(dān)保

B.限制租賃額度

C.提高租金利率

D.減少租賃期限

9.融資租賃業(yè)務(wù)中，以下哪個(gè)選項(xiàng)屬于法律風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃合同糾紛

B.租賃設(shè)備損壞

C.租賃設(shè)備貶值

D.租賃市場變化

10.以下哪項(xiàng)措施可以有效降低融資租賃的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)

B.提高租金利率

C.減少租賃期限

D.限制租賃額度

11.在融資租賃業(yè)務(wù)中，以下哪個(gè)因素可能導(dǎo)致市場風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃設(shè)備技術(shù)更新

B.租賃合同糾紛

C.承租人財(cái)務(wù)狀況惡化

D.合作銀行信用等級下降

12.以下哪個(gè)選項(xiàng)不屬于融資租賃公司面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.資本充足率風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

13.在融資租賃業(yè)務(wù)中，以下哪個(gè)環(huán)節(jié)可能產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃合同簽訂

B.租賃設(shè)備交付

C.租金收取

D.所有以上環(huán)節(jié)

14.以下哪種方式不能有效降低融資租賃的信用風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.對承租人進(jìn)行信用評估

B.要求提供擔(dān)保

C.降低租金利率

D.限制租賃額度

15.在融資租賃業(yè)務(wù)中，以下哪個(gè)選項(xiàng)可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.資產(chǎn)負(fù)債不匹配

B.租賃設(shè)備市場價(jià)值下降

C.租賃合同糾紛

D.合作銀行利率上升

16.以下哪項(xiàng)措施不是防范融資租賃利率風(fēng)險(xiǎn)的方法？（)

A.對沖

B.利率互換

C.固定利率租賃

D.提高租金利率

17.在融資租賃業(yè)務(wù)中，以下哪個(gè)因素可能導(dǎo)致匯率風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃合同期限內(nèi)的匯率波動(dòng)

B.租賃設(shè)備技術(shù)更新

C.承租人財(cái)務(wù)狀況惡化

D.合作銀行信用等級下降

18.以下哪個(gè)選項(xiàng)不是融資租賃公司應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法？（）

A.優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

B.建立應(yīng)急資金儲備

C.提高租金利率

D.增加融資渠道

19.在融資租賃業(yè)務(wù)中，以下哪個(gè)環(huán)節(jié)可能產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃合同簽訂

B.租賃設(shè)備交付

C.租金收取

D.租賃設(shè)備維修

20.以下哪個(gè)選項(xiàng)不屬于融資租賃公司內(nèi)部控制制度的范疇？（）

A.擔(dān)保管理

B.租賃業(yè)務(wù)審批流程

C.租賃合同管理

D.租賃設(shè)備技術(shù)研發(fā)

（以下為答題紙）

二、多選題（本題共20小題，每小題1.5分，共30分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.融資租賃業(yè)務(wù)中，以下哪些屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的類型？（）

A.違約風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.利率風(fēng)險(xiǎn)

D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

2.以下哪些措施可以用于融資租賃風(fēng)險(xiǎn)的防范？（）

A.加強(qiáng)盡職調(diào)查

B.提高融資租賃利率

C.完善內(nèi)部控制制度

D.定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估

3.以下哪些因素會影響融資租賃租金的定價(jià)？（）

A.資金成本

B.貨幣的時(shí)間價(jià)值

C.利率波動(dòng)

D.租賃期限

4.融資租賃公司面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能包括哪些？（）

A.資產(chǎn)回收不及時(shí)

B.融資渠道受限

C.租賃合同提前解除

D.租賃市場需求下降

5.以下哪些屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇？（）

A.內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)

B.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.人員風(fēng)險(xiǎn)

6.以下哪些情況可能給融資租賃公司帶來市場風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃設(shè)備市場需求下降

B.合作銀行利率上升

C.租賃合同糾紛

D.租賃設(shè)備技術(shù)落后

7.在進(jìn)行承租人信用評估時(shí)，以下哪些方面是需要重點(diǎn)關(guān)注的？（）

A.財(cái)務(wù)狀況

B.經(jīng)營狀況

C.行業(yè)背景

D.法律訴訟記錄

8.以下哪些是融資租賃公司應(yīng)對信用風(fēng)險(xiǎn)的常見措施？（）

A.要求提供擔(dān)保

B.限制租賃額度

C.進(jìn)行信用保險(xiǎn)

D.提高租金利率

9.以下哪些行為可能導(dǎo)致融資租賃公司面臨法律風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃合同條款不明確

B.租賃設(shè)備不符合安全標(biāo)準(zhǔn)

C.未遵守相關(guān)法律法規(guī)

D.租賃設(shè)備技術(shù)落后

10.以下哪些措施可以降低融資租賃操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)

B.完善信息系統(tǒng)

C.明確崗位職責(zé)

D.定期進(jìn)行內(nèi)控審計(jì)

11.以下哪些因素可能導(dǎo)致融資租賃市場風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃設(shè)備技術(shù)更新

B.承租人財(cái)務(wù)狀況惡化

C.合作銀行信用等級下降

D.行業(yè)經(jīng)濟(jì)形勢變化

12.以下哪些屬于融資租賃公司面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.資本充足率風(fēng)險(xiǎn)

D.市場風(fēng)險(xiǎn)

13.以下哪些環(huán)節(jié)可能產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃合同簽訂

B.租賃設(shè)備維護(hù)

C.租金收取

D.租賃期滿后的設(shè)備處理

14.以下哪些方法可以有效降低融資租賃信用風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.對承租人進(jìn)行信用評估

B.要求提供擔(dān)保

C.分散租賃對象

D.增加租金利率

15.以下哪些情況可能導(dǎo)致融資租賃流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.資產(chǎn)負(fù)債不匹配

B.融資成本上升

C.租賃設(shè)備市場價(jià)值下降

D.租賃市場需求下降

16.以下哪些措施可以用于防范融資租賃的利率風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.對沖

B.利率互換

C.固定利率租賃

D.期權(quán)合約

17.以下哪些因素可能導(dǎo)致融資租賃匯率風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃合同期限內(nèi)的匯率波動(dòng)

B.承租人海外業(yè)務(wù)拓展

C.融資來源的貨幣種類

D.合作銀行的外匯政策

18.以下哪些是融資租賃公司應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的策略？（）

A.優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

B.建立應(yīng)急資金儲備

C.增加融資渠道

D.提高租金預(yù)收比例

19.以下哪些行為可能引發(fā)融資租賃法律風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.租賃合同違約

B.租賃設(shè)備侵權(quán)

C.未披露租賃設(shè)備瑕疵

D.租賃期滿后設(shè)備處理不當(dāng)

20.以下哪些屬于融資租賃公司內(nèi)部控制制度的范疇？（）

A.租賃業(yè)務(wù)審批流程

B.擔(dān)保管理

C.租賃合同管理

D.信息披露制度

（以下為答題紙）

三、填空題（本題共10小題，每小題2分，共20分，請將正確答案填到題目空白處）

1.融資租賃業(yè)務(wù)中，承租人違約風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的一種，通常表現(xiàn)為承租人無法按時(shí)支付租金或違反租賃合同中的其他條款，這種風(fēng)險(xiǎn)可以通過要求承租人提供______來降低。

（）

2.為了防范融資租賃中的市場風(fēng)險(xiǎn)，公司可以采取多樣化的融資渠道和______策略，以減少對單一市場的依賴。

（）

3.在融資租賃中，操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和______風(fēng)險(xiǎn)。

（）

4.融資租賃公司面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要是指公司可能無法在需要時(shí)______足夠的資金來滿足債務(wù)償還或其他業(yè)務(wù)需求。

（）

5.信用評估是融資租賃風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，評估的主要內(nèi)容包括承租人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、行業(yè)地位和______。

（）

6.利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場利率變動(dòng)導(dǎo)致融資租賃公司利潤波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，可以通過采用______租賃合同來規(guī)避。

（）

7.匯率風(fēng)險(xiǎn)在跨國融資租賃業(yè)務(wù)中尤為突出，主要表現(xiàn)為合同期限內(nèi)由于匯率波動(dòng)導(dǎo)致的租金收入和成本______。

（）

8.融資租賃公司應(yīng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的一種有效方法是保持資產(chǎn)負(fù)債的______，以防止資金鏈斷裂。

（）

9.法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律環(huán)境變化或法律行為不當(dāng)導(dǎo)致的損失風(fēng)險(xiǎn)，包括合同風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和______風(fēng)險(xiǎn)。

（）

10.內(nèi)部控制制度是融資租賃公司防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，它包括租賃業(yè)務(wù)審批流程、擔(dān)保管理、租賃合同管理和______。

（）

四、判斷題（本題共10小題，每題1分，共10分，正確的請?jiān)诖痤}括號中畫√，錯(cuò)誤的畫×）

1.融資租賃的信用風(fēng)險(xiǎn)僅限于承租人無法按時(shí)支付租金的風(fēng)險(xiǎn)。（）

2.市場風(fēng)險(xiǎn)在融資租賃業(yè)務(wù)中主要指租賃設(shè)備市場需求下降的風(fēng)險(xiǎn)。（）

3.操作風(fēng)險(xiǎn)可以通過提高租金利率來有效降低。（）

4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為融資租賃公司無法及時(shí)償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。（√）

5.在進(jìn)行承租人信用評估時(shí)，只需要關(guān)注承租人的財(cái)務(wù)狀況。（×）

6.利率互換是融資租賃公司應(yīng)對利率風(fēng)險(xiǎn)的有效方法之一。（√）

7.匯率風(fēng)險(xiǎn)只存在于跨國融資租賃業(yè)務(wù)中。（×）

8.融資租賃公司可以通過提高租金預(yù)收比例來完全避免流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（×）

9.法律風(fēng)險(xiǎn)僅指由于合同條款不明確或違反合同導(dǎo)致的損失風(fēng)險(xiǎn)。（×）

10.內(nèi)部控制制度主要目的是為了提高公司的經(jīng)營效率，而不是防范風(fēng)險(xiǎn)。（×）

五、主觀題（本題共4小題，每題10分，共40分）

1.請簡述融資租賃業(yè)務(wù)中信用風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式，并列舉至少三種防范信用風(fēng)險(xiǎn)的措施。（10分）

（答題區(qū)域）

2.融資租賃公司在面臨市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別與評估？請結(jié)合實(shí)際案例，說明一種市場風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對策略。（10分）

（答題區(qū)域）

3.請闡述融資租賃業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)的主要來源，并說明如何通過內(nèi)部控制制度來降低操作風(fēng)險(xiǎn)。（10分）

（答題區(qū)域）

4.結(jié)合實(shí)際，談?wù)勅谫Y租賃公司如何通過資產(chǎn)管理來防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并說明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系。（10分）

（答題區(qū)域）

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

2.B

3.D

4.D

5.A

6.A

7.D

8.D

9.A

10.A

11.A

12.D

13.D

14.C

15.A

16.D

17.A

18.C

19.A

20.D

二、多選題

1.ABD

2.AC

3.ABCD

4.ABC

5.ABCD

6.AD

7.ABCD

8.ABC

9.ABC

10.ABC

11.AD

12.ABCD

13.ABCD

14.ABC

15.ABC

16.ABC

17.ABC

18.ABC

19.ABC

20.ABCD

三、填空題

1.擔(dān)保

2.分散投資

3.法律風(fēng)險(xiǎn)

4.籌集

5.信用歷史

6.固定利率

7.收入和成本的不匹配

8.匹配

9.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

10.信息披露制度

四、判斷題

1.×

2.×

3.×

4.√

5.×

6