1000畝特種玉米種植項目可行性研究報告1

11.1項目概要1.1.1項目名稱1.1.2項目建設(shè)單位XX市XXXX冷凍食品廠1.1.3項目建設(shè)性質(zhì)擴建1.1.4項目申報單位(含申報單位負責(zé)人)1.1.5建設(shè)地點、規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)期限建設(shè)內(nèi)容：新建農(nóng)機庫房100m2、農(nóng)機具棚200m2、看護房200m2(20個)。購置旋耕機2臺、割草機2臺、噴灌設(shè)施10套，建設(shè)期限：二年(2008.4-2010.4)1.1.6項目投資規(guī)模及資金籌措項目總投資183.14萬元，其中：固定資產(chǎn)投資74.70萬元，資金占用費2.24萬元，流動資金106.20萬元。2項目申請國際家發(fā)基金貸款90.00萬元。企業(yè)自籌93.14萬元，自籌資金來源于企業(yè)股東出資，未來經(jīng)序號項目名稱數(shù)據(jù)1項目總投資建設(shè)投資建設(shè)期利息流動資金2資金籌措項目資本金項目債務(wù)資金3年均銷售收入4年均總成本費用5年均銷售稅金及附加6年均增值稅7年均息稅前利潤(EBIT)8年均利潤總額9年均所得稅年均凈利潤總投資收益率(%)投資利稅率(%)項目資本金凈利潤率(%)貸款償還期發(fā)展基金(年)平均利息備付率(%)平均償債備付率(%)項目投資稅前指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率(%)財務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=8%)3全部投資回收期(年)項目投資稅后指標(biāo)財務(wù)內(nèi)部收益率(%)財務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=8%)全部投資回收期(年)資本金內(nèi)部收益率(%)盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率(%)1.2項目可行性研究報告編制依據(jù)及范圍1、2008年國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金可行性研究報告編寫格式及編制2、建設(shè)單位與吉林省綠色食品研究院簽訂的委托合同；3、建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料及實際情況。1.3綜合評價與論證結(jié)論本項目是一次性投入，農(nóng)民長期受益的好項目。所需原料100%XX市綠色食品產(chǎn)業(yè)層次，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程和畜牧業(yè)的發(fā)展，41.4問題與建議1.4.1問題1.4.2建議絲后23-28天采收；二是蒸煮的溫度為95-100℃,時間10-15分鐘；第二章背景及必要性5第二章背景及必要性2.1項目建設(shè)背景玉米是我國糧食結(jié)構(gòu)中重要的組成部分，它以其廣泛的用途在我國糧食生產(chǎn)和消費結(jié)構(gòu)中占有舉足輕重的作用。因此，發(fā)展玉米生產(chǎn)并對其加工開發(fā)對促進農(nóng)業(yè)穩(wěn)步發(fā)展和確保國家糧食安全具有直是當(dāng)?shù)厣絽^(qū)農(nóng)民重要的糧食作物。過去玉米主要作為飼料糧源，人們直接鮮食的較少。但近幾年來，隨著人民生活水平的不斷提高和優(yōu)質(zhì)糯、甜玉米品種的大面積推廣，鮮嫩玉米以其獨特的風(fēng)味越來越受到人們的喜愛。目前，這種季節(jié)性的鮮玉米供應(yīng)已經(jīng)完全不企業(yè)前期提供種子、肥料，后期統(tǒng)一收購，統(tǒng)一銷售。這樣既減輕了農(nóng)民的負擔(dān)，增加了收入，又降低了生產(chǎn)成本，提高了產(chǎn)品的總本項目的建設(shè)符合吉林省提出的實現(xiàn)生態(tài)資源可持續(xù)利用及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的政策。以工業(yè)帶動農(nóng)業(yè)，促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快社會主義新農(nóng)村的建設(shè)步伐。同時又實現(xiàn)了資源的可持續(xù)發(fā)展與利用，提高了當(dāng)?shù)靥厣a(chǎn)品附加值，提高了農(nóng)業(yè)整體效益，根本62.2項目建設(shè)的必要性本項目的建設(shè)是推動我國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，提高農(nóng)業(yè)整體效益，根本上解決“三農(nóng)”問題，實現(xiàn)廣大農(nóng)民奔小康的需要。我國是農(nóng)業(yè)大國，吉林省又是一農(nóng)業(yè)大省，因此入世以后吉林省的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟形勢面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。如何迎接挑戰(zhàn)，解決“三農(nóng)”問題是我省面臨的重要課題。農(nóng)業(yè)及其產(chǎn)品深加工業(yè)正以其不容忽視的位置和發(fā)展速度受到人們的關(guān)注。積極促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的加工轉(zhuǎn)化增值是農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要內(nèi)容，有著廣闊的市場前景。實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈的互補對提高農(nóng)產(chǎn)通過本項目的建設(shè)，不僅可以實現(xiàn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的延長，提高初級農(nóng)產(chǎn)品的附加值，而且有利于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)及其附屬產(chǎn)品加工業(yè)向?qū)I(yè)化、社會化、商品化的發(fā)展。一是充分發(fā)揮現(xiàn)有龍頭企業(yè)的輻射帶動作用，將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，推動農(nóng)業(yè)經(jīng)濟建設(shè)與發(fā)展的需要。農(nóng)業(yè)部等八部委在2000年聯(lián)合發(fā)布的“印發(fā)《關(guān)于扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營重點龍頭企業(yè)的意見》的通知”中強調(diào)，龍頭企業(yè)是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的關(guān)鍵，擔(dān)負著開拓市場、技術(shù)創(chuàng)新、引導(dǎo)和組織基地建設(shè)生產(chǎn)與農(nóng)戶經(jīng)營的重任，是推動農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的重要力量。它的興衰不僅影響企業(yè)自身的發(fā)展，而且關(guān)系到農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定。二是引導(dǎo)企業(yè)降低運營成本，提高企業(yè)綜合經(jīng)濟效益和增強市場競爭優(yōu)勢的需要。隨著人類文明的進步，社會分工越來越細，社會化大生產(chǎn)幾乎滲透到物質(zhì)生產(chǎn)的各個領(lǐng)域，尤其是經(jīng)濟發(fā)達國家，先進科技成果的應(yīng)用幾乎將生產(chǎn)過程中的每一分利潤都挖掘出來，產(chǎn)品成本很難再降低。在激第二章背景及必要性72.3.1項目區(qū)概況2.3.1.1地理位置及區(qū)域范圍項目建設(shè)地點在距XX市7公里處的XX鎮(zhèn)XX村。位于東經(jīng)12611-12735,北緯4127-42°4之間。地處XX市東部，長白山2.3.1.2自然資源狀況2.3.1.3社會經(jīng)濟狀況XX村總面積3038公頃，其中：耕地面積400公頃，林地總面8積2000多公頃，林下參種植23.3公頃，林蛙養(yǎng)殖生態(tài)溝10條。XX村總?cè)丝?200人，農(nóng)民人均收入3060.00元。主要產(chǎn)業(yè)以2.3.1.4項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀濟優(yōu)勢彌補糧食生產(chǎn)的劣勢，收效顯著,短短幾年的時間里，培育發(fā)展壯大了具有地方經(jīng)濟特色的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展格局，為強鎮(zhèn)XXXX鎮(zhèn)地處山區(qū)，主要糧食作物為玉米。近幾年，加大了綠色2.3.1.5項目建設(shè)地點選擇本項目之所以選址在XX鎮(zhèn)XX村，是因為該村自己建有一座小公害栽培，達到了同類產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。XX村通過本項目的建立，為廣大農(nóng)民致富，增加就業(yè)機會，提供了一條有效途徑。2.3.2項目保證條件2.3.2.1政策條件第二章背景及必要性9XX鎮(zhèn)在發(fā)展特色農(nóng)業(yè)的過程中，將速凍糯、甜玉米加工作為一項加快農(nóng)民增收致富步伐的特色產(chǎn)業(yè)來抓實抓好，出臺了《XX鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》,并得到市財政劃撥出專項扶持資金，大植進行了重新規(guī)劃布局，將具有明顯發(fā)展優(yōu)勢的XX村作為重點發(fā)傾斜扶持。通過政策扶持，以點帶面，促進了全鎮(zhèn)綠色加工業(yè)的快2.3.2.2資源條件年降雨量800mm以上，無霜期長，適宜糯、甜玉米品種的栽培，并且品質(zhì)高、口感好。三是XX村距市區(qū)7公里，海拔高度在300-5002.3.2.3市場條件2.3.2.4科技開發(fā)能力2.3.2.5基礎(chǔ)設(shè)施條件有一座小型電站，電力資源具有可靠的保證，XX村的村民住進了2.4項目建設(shè)的可行性分析(1)本項目原材料是農(nóng)作物，屬于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的生產(chǎn)項目，原(2)該項目采用標(biāo)準(zhǔn)化種植，提高了農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量，改善了品種結(jié)構(gòu)、培育和推廣優(yōu)良品種，保證了產(chǎn)品安全，產(chǎn)品生產(chǎn)成本合(3)項目建成后可以擴大特種玉米種植面積1000畝，提供150(4)本項目的產(chǎn)品年均銷售收入為692萬元。產(chǎn)品銷售稅金及附加為0.8萬元，利潤總額為55.27萬元，稅后利潤41.45萬元。第二章背景及必要性投資回收期為5.62年(稅后),含建設(shè)期二年。由這些經(jīng)濟指標(biāo)可第三章建設(shè)條件XX村是XX鎮(zhèn)經(jīng)濟比較富裕的一個小山村，地理位置特殊，環(huán)境優(yōu)雅，玉米種植、加工，林下經(jīng)濟作物種植及水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)成了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的支柱產(chǎn)業(yè)。XXXX冷凍食品廠于2004年末成立，現(xiàn)有高級管理人員2人，專業(yè)技術(shù)人員3人，工人20人。廠區(qū)占地面積1萬平方米，建筑面積2500平方米，其中：生產(chǎn)加工車間2300平方米。2006年生產(chǎn)加工速凍糯、甜玉米300萬穗。食品廠是省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)，一直致力于當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)資源開發(fā)利用，以帶動農(nóng)民致富為己任，積極推廣糯、甜玉米無公害種植，帶動農(nóng)戶種植面積達3500畝。由于產(chǎn)品原料好，品質(zhì)高，受到消費者的好評。3.2研發(fā)能力本項目以吉林農(nóng)業(yè)大學(xué)等科研單位及大專院校、XX市農(nóng)業(yè)局技術(shù)推廣總站為技術(shù)依托單位，聘請有關(guān)專家作為技術(shù)指導(dǎo)，由XX市農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)推廣站等技術(shù)推廣部門的幾十名專業(yè)技術(shù)人員為糯、甜玉米新品種的栽培進行培訓(xùn)和新技術(shù)研究推廣，可確保加工項目的順利實施。通過與大專院校的密切合作，積極進行新產(chǎn)品的研發(fā)，這種校企的聯(lián)合，給企業(yè)的技術(shù)開發(fā)帶來了極大活力。第三章建設(shè)條件3.3財務(wù)狀況2007年末，企業(yè)資產(chǎn)總額722.00萬元，其中固定資產(chǎn)凈值476.00萬元。資產(chǎn)負債率51%,無長期貸款。企業(yè)信用等級A級。3.4法人代表基本情況企業(yè)法人代表XX,年齡45歲，助理經(jīng)濟師，常年從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和農(nóng)副產(chǎn)品深加工。2005年被白山市評為“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”第四章項目單位基本情況第四章市場分析和產(chǎn)品銷售方案4.1市場分析4.1.1項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀20世紀(jì)70年代以來，我國在特色玉米的研究與應(yīng)用方面取得吉林省特色玉米的開發(fā)利用起始于80年代初期，在糯玉米生豐富，其支鏈淀粉是食品的工業(yè)原料。因此，早在80年代在就建立了第一個特用玉米加工廠，日加工1.5-2萬穗。山東省濱州市XX市作為吉林省東部山區(qū)的一個邊陲小鎮(zhèn)，在發(fā)展“兩高一優(yōu)”農(nóng)業(yè)特色食用型玉米方面，率先開發(fā)了糯質(zhì)玉米。2003年XX第四章項目單位基本情況100萬穗。通過引進特色玉米進行示范，取得了可觀的經(jīng)濟效益。4.1.2市場前景分析速凍食品于1928年起源于美國，迄今有70多年的歷史。二戰(zhàn)凍食品行業(yè)的發(fā)展。我國速凍食品自1993年后才逐步形成規(guī)模生品又迅速在城市家庭的普及，促使速凍食品在我國以年產(chǎn)量20%的90年代以來成長最快的食品。目前，發(fā)達國家人均年消費速凍食品約20公斤以上，年需求總量達6000多萬噸；我國速凍食品加工企業(yè)達2000多家，年產(chǎn)量1000萬噸左右，年銷售額100億元以上，4.1.3項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析為保證本項目產(chǎn)品生產(chǎn)、原材料供應(yīng)等環(huán)節(jié)滿足生產(chǎn)的要求，為此制定一系列嚴(yán)格的規(guī)程：一是強調(diào)原料出自良好生態(tài)環(huán)境。優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品生產(chǎn)從原料產(chǎn)地的生態(tài)環(huán)境入手，通過對原料產(chǎn)地及其周圍的生態(tài)環(huán)境因子嚴(yán)格監(jiān)測，保證生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)玉米原料的安全；二是對產(chǎn)品實行全程質(zhì)量控制。通過產(chǎn)前環(huán)節(jié)的環(huán)境監(jiān)測和原料檢測，產(chǎn)第四章項目單位基本情況4.2.1銷售策略和營銷模式4.2.2銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)第四章項目單位基本情況4.3市場風(fēng)險分析4.3.1項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析品”,倍受廣大消費者和客戶的青睞，國內(nèi)、國際市場前景十分廣4.3.2防范和降低風(fēng)險對策1、加強管理通過良好的培訓(xùn)制度和引進專業(yè)技術(shù)人才和管理人才來加強2、培養(yǎng)新的利潤增長點第四章項目單位基本情況為廣闊的市場空間中形成更強的抗風(fēng)險能力，保持企業(yè)的高速發(fā)趨勢，及時調(diào)整技術(shù)、產(chǎn)品方向，加大投入力度，繼續(xù)完善白第八章財務(wù)評價5.1建設(shè)任務(wù)和規(guī)模村的實際情況，確定改造中低產(chǎn)田1000畝，擴大特種玉米種植面積1000畝。通過此項目的建設(shè)，使企業(yè)的年加工速凍玉米能力達5.2建設(shè)規(guī)劃和布局5.3.1生產(chǎn)技術(shù)方案第八章財務(wù)評價糯質(zhì)玉米、高營養(yǎng)玉米的采穗期應(yīng)以不超過28天為宜，時間應(yīng)定在8月中旬以后開始收購生產(chǎn)。汽蒸煮工藝控溫為95-100℃,時間10-15分鐘。玉米穗的頭尾按各產(chǎn)品要求的長度嚴(yán)格控制在三個等級，即：18厘米、16-18厘米、14-16厘米。第八章財務(wù)評價5.3.2工藝流程原料的采收、收購→剝皮→檢驗→清洗→蒸煮→冷卻→瀝干→修整→速凍→檢驗→裝袋→封口→裝箱→入庫貯存5.3.4主要原輔料及燃料、動力消耗指標(biāo)序號名稱規(guī)格單位年消耗量備注1糯甜玉米種子公斤2有機肥噸3玉米棒萬穗4包裝袋萬個5包裝箱50穗/箱萬個6編織袋25kg/袋個7水萬噸8電萬度9煤噸5.4項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容5.4.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)第八章財務(wù)評價3、測土配方施化肥，增施農(nóng)家肥；4、留茬免耕或少耕機械化插秧。5.4.2具體建設(shè)內(nèi)容5.4.2.1土建本項目是依托XX市XXXX食品廠進行的XX村規(guī)?；胤N玉米種植項目，具體建設(shè)內(nèi)容如下：表5-2主要建(構(gòu))筑物一覽表序號建筑面積(m2)結(jié)構(gòu)形式層數(shù)備注1新建農(nóng)機庫房磚混1新建2農(nóng)機具棚磚混1新建3看護房磚混1新建5.4.2.2設(shè)備表5-3配套設(shè)備、安裝工程輔助設(shè)施一覽表序號設(shè)備名稱單位數(shù)量備注l旋耕機臺22噴灌設(shè)施套3割草機臺24輸水管道糯甜玉米的栽培，始終貫穿著科技的投入、新老品種的更替，企業(yè)始終把新品種的引進與培植工作放在首位。每年投入大量的科技經(jīng)費，用于栽培研究，人員培訓(xùn)，以提高種植經(jīng)驗，保證產(chǎn)品質(zhì)5.4.2.4其他第八章財務(wù)評價1、給水工程2、排水工程項目所有廢水(生活用水)均排入廠區(qū)的污水處理池，經(jīng)污水3、供熱工程本項目生產(chǎn)期45天，生產(chǎn)用熱負荷為0.7t/h。現(xiàn)有鍋爐房一座，有一臺1t/h蒸汽鍋爐，可以為生產(chǎn)、生活提供熱源。4、供電工程b、消防給水說明：工廠現(xiàn)有消防水池容積為300m3,采用獨c、消防設(shè)施：廠區(qū)給水采用臨時高壓獨立消防給水系統(tǒng)，管5.5項目組織與管理5.5.1組織機構(gòu)與職能劃分項目建成后，企業(yè)類型不變，實行廠長負責(zé)制，擬設(shè)副廠長1第八章財務(wù)評價理人員2人，專業(yè)技術(shù)人員3人，管理人員15人，工人20人，總計40人。辦公室辦公室技術(shù)部銷售部生產(chǎn)部財務(wù)部副廠長項目速凍玉米生產(chǎn)期45天，兩班生產(chǎn)，管理人員全年250天5.5.2經(jīng)營管理模式等資金由公司統(tǒng)一管理。建立相應(yīng)的財務(wù)資金管理制度和管理措5.5.3經(jīng)營管理措施第八章財務(wù)評價5.5.3.2生產(chǎn)管理：建立健全各項生產(chǎn)規(guī)章制度，嚴(yán)格按照食5.5.3.3財務(wù)管理：嚴(yán)格遵守國家的各項法律、法規(guī)、財務(wù)制根據(jù)市場來調(diào)整。銷售隊伍的職能則確定為中心城市為主的市5.4技術(shù)培訓(xùn)5.6實施進度安排1、2008年4月項目可行性研究報告編制及審批2、2008年4-5月進行農(nóng)田改造及播種3、2008年6-9月田間管理及玉米的采收4、2008年8-9月玉米收購、加工、5、2009年9-2010年3月產(chǎn)品銷售、冷凍貯藏、再播種。第八章財務(wù)評價表5-4項目實施進度表序號時間項目名稱2008年2009-2010年日4-5月6-9月8-9月1編制可研及審批2農(nóng)田改造及播種3田間管理及玉米的采收4玉米收購、加工5產(chǎn)品銷售、冷凍貯藏、第八章財務(wù)評價第六章投資概算與資金來源1.《2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告2.關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編制大綱》和《2007年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目3.農(nóng)發(fā)辦吉農(nóng)綜辦[2002]31號《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營6.國內(nèi)設(shè)備購置費依據(jù)現(xiàn)行市場價格及廠家詢價，設(shè)備運雜6.2投資概算6.2.1項目總投資項目總投資183.14萬元。其中用于建設(shè)投資74.69萬元，建設(shè)期利息2.24萬元，流動資金106.20萬元，6.2.2建設(shè)投資建設(shè)投資74.69萬元，其中：建筑工程費19.5萬元，設(shè)備購第八章財務(wù)評價置費16.6萬元，安裝工程費0.90萬元，其它費用30.90萬元，基本預(yù)備費6.79萬元。詳見附表1《建設(shè)投資估算表》。6.2.3流動資金根據(jù)分項詳細估算法估算，流動資金106.20萬元。詳見附表6.2.4建設(shè)期利息建設(shè)期利息2.24萬元。年利率按3.2%計算。寬限期2年，第3年開始還款，第4年還完。6.3資金來源項目申請國際家發(fā)基金貸款90.00萬元。企業(yè)自籌93.14萬元，自籌資金來源于企業(yè)股東出資，未來經(jīng)營收益、未分配利潤及現(xiàn)有的貨幣資金。6.4資金使用和管理6.4.1國際農(nóng)發(fā)基金貸款使用和管理(適用范圍、抵押擔(dān)保等)國際農(nóng)發(fā)基金貸款主要用于良田改造9.60萬元、農(nóng)民培訓(xùn)15萬元，建設(shè)農(nóng)機庫房等及購置農(nóng)機具19.50萬元、購買玉米種子及有機化肥22.50萬元，回收玉米23.40萬元。在國際農(nóng)發(fā)基金項目資金的投放、使用、回收過程中實施全程監(jiān)控，完善資金的管理與使用制度，確保了資金的安全。6.5貸款的償還措施及風(fēng)險規(guī)避(包含貸款償還計劃)項目貸款90萬元，寬限期2年，償還期2年，當(dāng)期可還本的未分配利潤，當(dāng)期可還本的折舊費，當(dāng)期可還本的攤銷費，其他還第八章財務(wù)評價本資金。計劃第一年付息0.56萬元，第二年付息1.68萬元，第三年還本金34.45萬元，付息2.24萬元，第四年還本本金35.55萬元，付息1.14萬元。通過對企業(yè)2006年和2007年的財務(wù)報表分析，第八章財務(wù)評價7.1.1財務(wù)評價依據(jù)與參數(shù)(第三版)》為依據(jù)，符合國家有關(guān)企業(yè)法規(guī)及現(xiàn)行財稅制本項目計算期為10年，其中：建設(shè)期2年，投產(chǎn)期1年，達產(chǎn)期7年。7.1.2.1銷售收入產(chǎn)品售價(含稅)按出廠價計。產(chǎn)品售價(含稅)按出廠價計。甜玉米1000萬穗/年，0.66元/穗，收入為660.00萬元；飼料150噸/年，800元/噸，收入為12.00萬元；項目在投產(chǎn)期即可達產(chǎn)。達產(chǎn)年銷售收入為692.00萬元。7.1.2.2銷售稅金及附加達產(chǎn)年增值稅20.15萬元，營業(yè)稅金及附加0.80萬元。詳見附表7-1“產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表”第八章財務(wù)評價7.1.3總成本及經(jīng)營成本估算7.1.3.1項目總成本估算據(jù)項目生產(chǎn)規(guī)模選取，根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鰞r格(含稅價)估算。年外購原材料、燃料動力為540.22萬元。7.3.1.2工資及福利，年職工工資總額為49.07萬元，福利費按工資總額的14%計取。正常年工資及福利費55.93萬元。7.3.1.3折舊，建構(gòu)筑物折舊年限按20年，殘值率為5%;機器設(shè)備折舊年限按10年，殘值率按5%計；均采用平均年限法估算。正常年折舊額3.22萬元。遞延資產(chǎn)攤銷年限按5年，年攤銷額6.187.3.1.4其他費用估算，年修理費、其他費用-10萬元，包括管7.3.2項目經(jīng)營成本估算經(jīng)估算，年平均經(jīng)營成本為607.64萬元，年平均總成本費用為7.1.4利潤估算所得稅率根據(jù)國家所得稅稅率的相關(guān)規(guī)定，按25%計算。年均利潤總額55.27萬元；年均上繳所得稅13.82萬元；年均凈利潤41.45萬元。詳見附表7“利潤及利潤分配表”7.1.5財務(wù)效益分析1、盈利能力分析第八章財務(wù)評價(1)現(xiàn)金流量分析所得稅前所得稅后項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率(%)財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=8%)投資回收期(含建設(shè)期)(年)項目資本金財務(wù)內(nèi)部收益率(%)(2)總投資收益率30.76%。項目申請建設(shè)投資70萬元，分2年投資，每年使用資金35萬年利率3.2%,項目貸款期為4年，其中寬限期2年，還款期2年。利息備付率1598.52%,償債備付率134.23%。7.1.5不確定性分8.5.1盈虧平衡分析本項目盈虧平衡點(BEP)為57.31%,即：當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能力達到圖7-1盈虧平衡分析圖金額:金額:(千萬元)生產(chǎn)能力利用率(%)號不確定因素不確定因素變化率(%)項目評價指標(biāo)指數(shù)稅前內(nèi)部收益率稅后內(nèi)部收益率債備付率敏感系數(shù)界點基本方案l建設(shè)投資52銷售價格563經(jīng)營5第八章財務(wù)評價成本84產(chǎn)量變化57.1.6財務(wù)評價結(jié)論7.2農(nóng)民增收效果評價7.2.1項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機制7.2.2項目的輻射和帶動作用甜玉米，直接帶動164戶農(nóng)民從事糯、甜玉米種植，解決150人農(nóng)第八章財務(wù)評價村剩余勞動力再就業(yè)，對增加農(nóng)民收入，安置農(nóng)村剩余勞動力，穩(wěn)定地方社會安定，推動地方經(jīng)濟增長，加速農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，也將7.2.3典型農(nóng)戶增收情況通過發(fā)展本項目，帶動XX村項目區(qū)農(nóng)戶種植糯、甜玉米1000畝，帶動農(nóng)戶164多戶，年產(chǎn)玉米棒260萬穗，年實現(xiàn)產(chǎn)值91萬元，扣除種植成本總成本39萬元(390元/畝),年總收入52萬元。非項目區(qū)農(nóng)民種植普通玉米，畝產(chǎn)玉米棒2600穗，實現(xiàn)銷售收入650元(平均每穗0.25元),扣除種植總成本390元/畝，平均每畝地收入260元左右。種植特種玉米，畝產(chǎn)玉米棒2600穗，實現(xiàn)銷售收入910元(平均每穗0.35元),扣除種植總成本390元/畝，平均每畝地收入520元左右。通過比較可知種植特種玉米農(nóng)民每畝地可增收260元，與種植普通玉米相比可實現(xiàn)經(jīng)濟翻一番的7.2.4農(nóng)民增收效果結(jié)論與建議通過項目實施，對XX地區(qū)特別是偏遠鄉(xiāng)鎮(zhèn)廣大農(nóng)民生活條件第八章財務(wù)評價合生產(chǎn)能力。有利于增加農(nóng)民收入和企業(yè)效益，是XX市調(diào)整優(yōu)化第九章環(huán)境影響評價第八章社會效益和生態(tài)效益8.1社會效益通過發(fā)展本項目，可帶動164戶農(nóng)戶種植特種玉米1000畝，年均實現(xiàn)銷售收入91萬元，扣除種植成本總成本39萬元，年總收入52萬元，比種植普通玉米可增加總收入26萬元，戶均增收1585元，人均增收528元。加工廠年加工玉米1000萬穗，每年雇用農(nóng)民工35人，人均工資800元，季節(jié)性臨時工150人，每人年收入2000元，可使農(nóng)民增加收入63.6萬元。8.2生態(tài)效益第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響9.1.1建設(shè)地點環(huán)境狀況項目建設(shè)地點位于XX市XX鎮(zhèn)XX村，廠區(qū)占地面積1萬平方9.1.2主要污染源9.2環(huán)境保護與治理措施9.2.1項目執(zhí)行的環(huán)保文件及標(biāo)準(zhǔn)第九章環(huán)境影響評價煙氣。采用GZT型系列高效脫硫除塵器，其除塵效率可達95%,脫硫效率70%,治理后的煙氣滿足二類區(qū)排放標(biāo)準(zhǔn)。9.3評價與審批第十章可行性研究結(jié)論與建議項目建設(shè)符合國家大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)和加快先進技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，項目依托的栽培技術(shù)具有顯著的創(chuàng)新地政府的全力支持，充分利用當(dāng)?shù)赝恋胤饰值馁Y源優(yōu)勢和開發(fā)潛過培植和發(fā)展壯大該企業(yè)的龍頭地位，產(chǎn)生良好的產(chǎn)業(yè)化輻射效10.2.2建議第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價10.1.1壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整XX市在國家政策的引導(dǎo)下，把社會主義新農(nóng)村建設(shè)作為農(nóng)業(yè)構(gòu)的調(diào)整作為主要目標(biāo)，針對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村的實際情況，結(jié)合XX農(nóng)村經(jīng)濟總體發(fā)展戰(zhàn)略，逐步調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。XX鎮(zhèn)正是根據(jù)這原則，以市場為導(dǎo)向，以特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)(產(chǎn)品)為重點，努力發(fā)展10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)規(guī)?；?jīng)營，形成“一鎮(zhèn)一品”,特色鮮明的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。首先優(yōu)化形成產(chǎn)加銷、農(nóng)工貿(mào)一體化的發(fā)展格局。XX鎮(zhèn)正是在這樣一個產(chǎn)生產(chǎn)向優(yōu)質(zhì)、高效、基地化方向發(fā)展。大力發(fā)展“訂單農(nóng)業(yè)”,通第十二章可行性研究結(jié)論與建議附表1:可研報告編寫人員情況表 第十二章可行性研究結(jié)論與建議附表2-1:土建工程投資明細表 附表2-2:設(shè)備投資明細表第十二章可行性研究結(jié)論與建議附表2-3:無償資金使用明細表 附表3:流動資金估算表第十二章可行性研究結(jié)論與建議附表4:投資計劃與資金籌措表 附表5:總成本費用估算表第十二章可行性研究結(jié)論與建議 第十二章可行性研究結(jié)論與建議附表7:利潤及利潤分配表 第十二章可行性研究結(jié)論與建議附表8:財務(wù)現(xiàn)金流量表(增量全部投資) 附表9:借款(含財政有償資金)還本付息計算表第十二章可行性研究結(jié)論與建議 附表11:資產(chǎn)負債表第十二章可行性研究結(jié)論與建議 第十二章可行性研究結(jié)論與建議 附圖3:工藝流程圖第十二章可行性研究結(jié)論與建議三、附件附件1:項目單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 附件3:吉林省重點龍頭企業(yè)證明 附件4:土地使用證明 附件6:建筑工程消防設(shè)計審核意見書 第十二章可行性研究結(jié)論與建議附件8:無公害農(nóng)產(chǎn)品證書 第十二章可行性研究結(jié)論與建議附件11:關(guān)于財政有償資金償還的計劃 附件12:資金擔(dān)保證明第十二章可行性研究結(jié)論與建議附件13:項目區(qū)地理位置圖第士二章可行性研究結(jié)論與建議第一章總論 1 1 3 3第二章背景及必要性 52.1項目建設(shè)背景 52.2項目建設(shè)的必要性 6第三章建設(shè)條件 3.1項目區(qū)概況 3.2項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 第四章項目單位基本情況 4.1概況