物料管理辦法

物料管理辦法第一章總則一、為規(guī)范物料的計劃、采購、倉儲、出入庫等內部管理流程，控制存貨采購成本，防范存貨呆滯積壓的損失風險，促進公司經營管理水平和經濟效益的提高，特制定本制度。二、本制度中存貨范圍是公司在生產經營過程中為生產或銷售而儲存的各種有形資產，包括原材料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、委托加工材料。三、存貨管理的一般原則：1、計劃性原則：存貨的采購、生產領用應按已審批的計劃進行；2、合同控制原則：除臨時性的零星采購外，所有存貨采購均應先簽訂合同，并按審批程序報批后方可實施；3、職責分離原則：存貨管理的不相容職務應實行部門或崗位的職責分離，如存貨的計劃與采購，采購與價格（合同）批準，采購與入庫（驗收），倉管與財務記錄，銷售與倉管，收、付款與賬務處理等實行分離；4、憑證記錄原則：存貨的收、發(fā)、轉移等應有相關憑證記錄；5、賬實相符原則：存貨的記錄應與實際的數量、品質、狀態(tài)相一致。第二章職責劃分四、存貨管理中倉儲部門的責任劃分①以“訂貨通知單”為依據對存貨辦理驗收入庫；②通知質檢部門及時檢驗；③打印或填寫“收料入倉單”并提交審核簽字；④制作登記“物料存卡”；⑤拒收料的堆放及備查；⑥編制及保送“倉存日報表”；⑦依據“定額”或“超定額”、“補充領料單”發(fā)料；⑧存貨盤點。五、PMC部門職責劃分①編制月度（季、年）物料需求計劃；②對采購部門采購實績的考核；③編制外協件的需求計劃；④臨時性采購計劃的下達及審批；⑤生產領料單的制作及下達；⑥“超定額”或“補充領料單”的審批及下達；⑦參與合格供應商的評審；⑧參與對生產環(huán)節(jié)物料及半成品的盤點分析。六、采購部門職責劃分①依據“物料需求計劃”擬訂“采購合同”；②分解“月度采購計劃”；③下達“訂貨通知單”；④對市場價格調整的收集處理；⑤對“訂貨調整（取消）通知書”的處理及執(zhí)行；⑥協助物管及質檢部門對存貨進行驗收入庫；⑦訂單執(zhí)行情況進行跟進；⑧發(fā)票及貨款跟進；⑨參與“合格供應商”的評審工作；⑩設定采購周期，達到經濟訂貨量的要求；⑾其他物料的采購工作。七、財務部門職責劃分①月（季、年）物料需求計劃的審核；②根據采購資金需求計劃籌集資金；③入庫物料數量的核對；④發(fā)票及有關入庫手續(xù)的審核結算；⑤物料價格監(jiān)控及差異分析；⑥經濟存貨量的考核；⑦參與合格供應商的評審；⑧參與臨時性采購計劃的審批；⑨參與對采購部門采購實績的考核；⑩負責組織對存貨的盤點，并對盤點結果進行分析。第三章供應商管理八、供應商優(yōu)化管理供應商優(yōu)化屬品質部重要職責之一，品質部應主導推動供應商優(yōu)化工作，對供應商優(yōu)化，并有足夠的否決權和調整權，PMC、財務等部門須積極配合。九、合格供應商評定1、項目投產初期，由品質部負責組織收集、篩選有關供應商資料，并組織技術、PMC、財務等有關部門進行審評，編制《合格供應商清單》，并報總經理批準后下發(fā)相關部門執(zhí)行，制造部據此采購，財務部據此驗收付款結算。2、生產經營初期，每月由品質部組織相關部門對供應商進行評審，優(yōu)勝劣汰，重新編制《合格供應商清單》。待合格供應商逐漸穩(wěn)定后，每半年評審一次。十、臨時新增供應商評定1、當合格供應商無法滿足新的物料需求或無法達到公司對現供物料在品質、價格、供貨期等方面的要求時，采購員及其他有關部門需新增供應商時，由需求人員提供物料清單或新增加的供應商名單，交品質部初評；2、初評合格后，由采購員聯系供應商提供所需物料樣品及供應商資料；3、技術部門對樣品進行檢測合格后交品質部確認；4、品質部對供應商情況進行評估和評審，并組織技術、PMC、財務部商談價格及服務；5、經總經理批準后的新增供應商由財務部納入合格供應商系統(tǒng)中，進行編碼；未經審批程序采購物料拒絕檢驗入庫，拒絕付款。第四章存貨采購計劃十一、采購計劃是存貨管理的首要環(huán)節(jié)和重要環(huán)節(jié)，加強計劃管理是加強存貨管理，提高存貨周轉速度的主要手段，采購計劃分為季度（或半年）、月度采購計劃及臨時性采購計劃。十二、季度（半年）物料需求計劃PMC部根據每年初公司制定的有關年度生產計劃大綱，以及對生產情況的合理預計，作出“季度（半年）物料需求計劃”，并提交總經理審批。采購部門依據該計劃及《合格供應商名單》擬定“采購合同”。“采購合同”是公司與供應商簽訂的意向性采購計劃書，一般每季度（或半年）簽訂一次。具體執(zhí)行合同標的以公司發(fā)出的“訂貨通知單”為準。采購部門將擬定的“采購合同”連同“季度（或半年）物料需求計劃”、“采購合同審批表”依次提交制造部長、財務部門審核并呈總經理審批后方可與供應商正式簽訂。二十八、超定額領料車間因加工報廢、超定額損耗等責任原因需超定額領料的，須填制“超定額領料單”辦理?！俺~領料單”由車間主任簽署并報PMC部，核準后交倉庫發(fā)料。二十九、補充領料生產過程中發(fā)現材料質量不合格并將不合格材料退回倉庫后，車間可憑倉庫已簽收的“生產退料單”填制“補充領料單”，辦理補充領料。第十一章存貨盤點制度三十、各類存貨必須作到日清月結，保管員每月對存貨明細帳及存貨卡進行核對，對實物進行自查。財務部將不定