《刑罰的特征與種類》課件-洗錢罪

刑法原理與實(shí)務(wù)好好學(xué)習(xí)天天向上洗錢罪

被告人游某，男，28歲，某銀行職員，2008年8月9日，參加毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)組織的賈某(另案處理)突然找到被告人游某說：“老兄，這一陣子風(fēng)聲很緊，你也知道，以前我制造、販賣那玩意兒弄了幾個(gè)錢，生怕有點(diǎn)閃失，枉費(fèi)了幾年的心血，以后也沒有了依靠。所以，我想讓你給幫個(gè)忙，給我那幾個(gè)錢找個(gè)保險(xiǎn)的方法，也免了我的后顧之憂，即使事發(fā)坐牢，也沒有什么怕的了?！文秤捎诟Z某素來以兄弟相稱，礙于情面，于是便幫他在銀行立了10萬元的賬戶。后賈某案發(fā)，供述了自己的犯罪及其所得金錢去向，游某也隨即被捕。法院經(jīng)審理后認(rèn)為，被告人游某明知賈某的金錢是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪的違法所得，而為其提供資金賬戶掩飾其來源和性質(zhì)，已構(gòu)成洗錢罪，根據(jù)《刑法》第191條的規(guī)定，判處游某有期徒刑3年，罰金2萬元。

案情介紹問題WENTI1洗錢罪的概念2洗錢罪的構(gòu)成條件3洗錢罪的認(rèn)定4洗錢罪的處罰問題WENTI1洗錢罪的概念洗錢罪，是指行為人對(duì)明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而以特定方法掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的行為

什么是洗錢罪？問題WENTI2洗錢罪的構(gòu)成條件本罪侵犯的是復(fù)雜客體本罪的客體為復(fù)雜客體，侵犯了國家的金融管理制度和司法機(jī)關(guān)的正?；顒?dòng)洗錢罪侵犯的客體

本罪的客觀方面表現(xiàn)為明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，為了掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，而實(shí)施了洗錢行為。洗錢罪的客觀方面

本罪的犯罪對(duì)象是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益。洗錢罪的對(duì)象

自然人洗錢罪主體

單位主觀方面表現(xiàn)為故意，行為人明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，而通過銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行周轉(zhuǎn)，使之成為合法化收入。洗錢罪的主觀方面ABCD提供資金賬戶。即為上游犯罪人開立銀行賬戶，或者將自己擁有的合法賬戶提供給上游犯罪分子使用，使其將贓款存入金融機(jī)構(gòu)，從而取得合法形式協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券等。即協(xié)助上游犯罪分子將所獲得的贓物變賣，使其轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價(jià)證券，或者協(xié)助上游犯罪分子將現(xiàn)金轉(zhuǎn)換為金融票據(jù)、有價(jià)證券或者將金融票據(jù)、有價(jià)證券轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，或者協(xié)助上游犯罪分子將此種現(xiàn)金與彼種現(xiàn)金、此種票據(jù)與彼種票據(jù)、此種有價(jià)證券與彼種有價(jià)證券互換，以掩蓋贓款的性質(zhì)和來源通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移。即協(xié)助上游犯罪分子將違法所得及其產(chǎn)生的收益通過銀行等金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)賬或者承兌、委托付款等結(jié)算方式，混入合法收入，將贓款轉(zhuǎn)換為合法資金洗錢罪的表現(xiàn)形式協(xié)助將資金匯往境外。即享有將資金調(diào)往境外權(quán)利的單位或者個(gè)人，通過自己在銀行立的賬戶，協(xié)助上游犯罪分子將贓款匯往境外以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)。指將犯罪所得及其收益投資于服務(wù)性行業(yè)、娛樂業(yè)等大量使用現(xiàn)金的行業(yè)、領(lǐng)域；將非法所得混合于合法收入中，或者用犯罪所得購買不動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證券，然后再轉(zhuǎn)手賣出等手段，掩飾、隱瞞犯罪違法所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為上述洗錢行為的共同特點(diǎn)在于：使犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的非法來源和非法性質(zhì)被隱瞞、掩飾，甚至直接使其合法化問題WENTI3洗錢罪的認(rèn)定

掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，是指明知是犯罪所得及其產(chǎn)生的收益而予以窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞的行為。從法條關(guān)系上說，《刑法》第312條所規(guī)定的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪與《刑法》第191條所規(guī)定的洗錢罪構(gòu)成一般法條與特別法條的關(guān)系。由于《刑法》第191條將明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益而對(duì)其性質(zhì)和來源加以掩飾、隱瞞的行為予以專門規(guī)定，以洗錢罪予以定罪量刑，因此，《刑法》第312條所規(guī)定的掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的犯罪對(duì)象則不再包括毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益。對(duì)于窩藏、轉(zhuǎn)移、收購、代為銷售或者以其他方法掩飾、隱瞞明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的，應(yīng)以洗錢罪論處，而不應(yīng)以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪論處。

1.本罪與掩飾、隱瞞犯罪所得罪的界限

從犯罪侵犯的客體上看，本罪是破壞金融管理秩序和司法機(jī)關(guān)正?；顒?dòng)的犯罪，后罪是一種毒品犯罪，所侵犯的客體是司法機(jī)關(guān)懲治毒品犯罪的正?；顒?dòng)。從客觀方面看，本罪是以特定方式，掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的性質(zhì)和來源的行為；而后罪是向司法機(jī)關(guān)作假證明以掩蓋毒品犯罪分子的罪行，或幫助其湮滅罪跡、隱匿罪證的行為。若行為人既實(shí)施了包庇毒品犯罪分子的行為，又實(shí)施了洗錢行為，則同時(shí)構(gòu)成兩罪，應(yīng)予數(shù)罪并罰。

2.本罪與包庇毒品犯罪分子罪的界限

從犯罪侵犯的客體上看，本罪是破壞金融管理秩序和司法機(jī)關(guān)正常活動(dòng)的犯罪，后罪是妨害司法機(jī)關(guān)正?；顒?dòng)的犯罪。從客觀方面看，本罪是以特定方式，掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的性質(zhì)和來源的行為；而后罪是明知系犯罪的人而作假證明包庇的行為。若行為人既實(shí)施了包庇行為，又實(shí)施了洗錢行為，則構(gòu)成兩罪，應(yīng)予并罰

3.本罪與包庇罪的界限問題WENTI4洗錢罪的處罰中華人民共和國刑法根據(jù)《刑法》第191條的規(guī)定，犯洗錢罪的，沒收實(shí)施毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額5％以上20％