7-3利用pandas創(chuàng)建收入與發(fā)票核對模型

數(shù)智化時代會計專業(yè)融合創(chuàng)新系列教材《Python開發(fā)與財務(wù)應(yīng)用》項目七：利用Python創(chuàng)建財務(wù)會計模型任務(wù)3：利用pandas創(chuàng)建收入與發(fā)票核對模型任務(wù)概覽項目七

利用Python創(chuàng)建財務(wù)會計模型任務(wù)三

利用pandas創(chuàng)建收入與發(fā)票核對模型01任務(wù)目標(biāo)：利用pandas創(chuàng)建一個收入與發(fā)票核對模型，以確保企業(yè)收入核算的準(zhǔn)確性并防范納稅風(fēng)險。02函數(shù)的導(dǎo)入與使用pandas是Python中用于數(shù)據(jù)處理和分析的庫，warnings模塊用于控制警告消息的顯示。0102數(shù)據(jù)的讀取與處理讀取存儲在"7-3收入與發(fā)票數(shù)據(jù).xlsx"文件中的收入記賬憑證和發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)。收入與發(fā)票核對篩選開票收入數(shù)據(jù)根據(jù)會計核算要求，篩選出科目名稱中包含“開票收入”的記賬憑證。計算公式為：憑證金額=貸方金額-借方金額0304發(fā)票明細(xì)的篩選從發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)中去除作廢的發(fā)票，只保留有效的開票記錄。df_income=df_income[df_income['科目名稱'].str.contains('開票收入')]例三例四df_invoice=df_invoice[df_invoice['作廢']==0]收入與發(fā)票核對將收入記賬憑證的“憑證金額”列按“客戶名稱”進(jìn)行匯總通過數(shù)據(jù)透視表，將與每個客戶相關(guān)的所有“憑證金額”進(jìn)行求和匯總，以便對每個客戶的總收入進(jìn)行分析。0506將發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)的“開票金額”列按“購方名稱”進(jìn)行匯總類似于收入記賬憑證的匯總，對發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)中的“開票金額”按“購方名稱”進(jìn)行求和匯總，得到每個購方的總開票金額。df_income_pivot=pd.pivot_table(df_income,index='客戶名稱',values='憑證金額',aggfunc='sum')例五例六df_invoice_pivot=pd.pivot_table(df_invoice,index='購方名稱',values='開票金額',aggfunc='sum')收入與發(fā)票核對將憑證金額和開票金額按客戶進(jìn)行連接、比對，并計算二者差額在獲取了按客戶匯總的記賬憑證金額和發(fā)票金額后，通過合并這兩個數(shù)據(jù)集，并計算每對客戶的差額，以識別數(shù)據(jù)是否一致。0708差額分析與原因查找對核對結(jié)果中差額不為0的客戶數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，以北京祝強(qiáng)家電有限公司為例，查找差異原因。、例八diff[df_income['客戶名稱']=='北京祝強(qiáng)家電有限公司']收入與發(fā)票核對結(jié)果的輸出與記錄將核對結(jié)果輸出到"7-3收入發(fā)票數(shù)據(jù)比對結(jié)果.xlsx"文件中，記錄所有差額不為0的客戶原始數(shù)據(jù)。09如果需要忽略數(shù)據(jù)中的小額差異（例如，小于1元的差異），如何在代碼中實現(xiàn)？01在核對過程中，如何確保篩選條件的準(zhǔn)確性，避免因條件設(shè)置不當(dāng)而遺漏重要數(shù)據(jù)？02即測即評在合并數(shù)據(jù)集時，如果發(fā)現(xiàn)存在大量NaN值，這可能意味著什么？應(yīng)如何處理？03在輸出結(jié)果前，如何驗證數(shù)據(jù)的一致性和準(zhǔn)確性？04即測即評讀取數(shù)據(jù)從"7-3收入與發(fā)票數(shù)據(jù).xlsx"文件中讀取收入記賬憑證和發(fā)票明細(xì)數(shù)據(jù)。0302導(dǎo)入必要的Python模塊使用pandas進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，warnings控制警告信息。導(dǎo)入必要的Python模塊設(shè)置數(shù)據(jù)格式以保留兩位小數(shù)。01任務(wù)總結(jié)04篩選開票收入僅保留與“開票收入”相關(guān)的記賬憑證，并計算憑證金額。差額分析對存在差異的客戶數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，以北京祝強(qiáng)家電有限公司為例，查找差異原因。0706篩選有效發(fā)票從發(fā)票明細(xì)中去除作廢的發(fā)票，保留正常開具的發(fā)票數(shù)據(jù)。客戶維度的數(shù)據(jù)核對通過客戶名稱將記賬憑證和發(fā)票明細(xì)進(jìn)行匯總和比對，找出差異。05