祥彩五金公司融資問題研究

目錄TOC\o"1-3"\h\u1前言 前言研究目的和意義中小企業(yè)對我國的經(jīng)濟(jì)有很大的拉動作用，但是目前我國對于中小企業(yè)政策沒有完全完善，許多中小企業(yè)在融資中還是有許多不可避免的問題。本文針對祥彩五金公司發(fā)展的過程中出現(xiàn)的融資渠道少，成本高，集群融資風(fēng)險大等問題進(jìn)行研究，找出原因并使用融資創(chuàng)新方式，通過多渠道融資和集群融資的方法，從而解決祥彩五金公司融資困難的問題，改善其融資環(huán)境，促使祥彩五金公司更好地發(fā)展，并為其他類似企業(yè)解決融資難問題作為借鑒，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。國內(nèi)外相關(guān)研究現(xiàn)狀文獻(xiàn)綜述1.2.1國外相關(guān)研究現(xiàn)狀文獻(xiàn)綜述國外相關(guān)學(xué)者關(guān)于融資研究的主要觀點(diǎn)綜述如下：ALEXANDRAMORITZ（2016）[1]認(rèn)為，企業(yè)的融資是非同質(zhì)性的，每個企業(yè)都需要選擇適合本企業(yè)的方案進(jìn)行融資，政府政策的變化會對企業(yè)產(chǎn)生直接的影響，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身需求進(jìn)行融資方案設(shè)計。CARBOVALVERDES（2016）[2]認(rèn)為，中小企業(yè)在金融風(fēng)暴后遭受到嚴(yán)重的信貸緊縮，受限的企業(yè)基本都是依賴于貿(mào)易信貸，相比下銀行貸款不會受約束，故銀行出臺更多支持中小企業(yè)政策，可以讓中小企業(yè)穩(wěn)健成長。從國外學(xué)者的研究上可以看出從政府政策和銀行政策兩方面對中小企業(yè)融資難進(jìn)行改善，并且降低中小企業(yè)融資風(fēng)險。1.2.2國內(nèi)相關(guān)研究現(xiàn)狀文獻(xiàn)綜述國內(nèi)相關(guān)學(xué)者關(guān)于融資研究的主要觀點(diǎn)如下：張以軍（2017）[3]認(rèn)為，全球都存在中小企業(yè)融資困難這個問題，分析并解決中小企業(yè)融資問題對中小企業(yè)穩(wěn)健成長有極大的幫助，使用SWOT分析法從優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會和風(fēng)險這四方面對互聯(lián)網(wǎng)融資進(jìn)行分析，這對中小企業(yè)進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)融資有一定的參考價值。張燦燦（2017）[4]認(rèn)為，許多中小企業(yè)都意識到需要加強(qiáng)本企業(yè)競爭力，但是融資難約束了企業(yè)的發(fā)展，有必要進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，政府應(yīng)設(shè)立支持企業(yè)融資基金，扶持正在發(fā)展中的中小企業(yè)，增強(qiáng)財政補(bǔ)貼的力度，讓更多企業(yè)都得到支持。許文倩（2018）[5]認(rèn)為，政府雖然有頒布融資相關(guān)政策，但在實(shí)施過程中見效并不明顯，中小企業(yè)貸款利率偏高，而國家扶持政策更傾向于大型企業(yè)，中小企業(yè)自身存在許多管理問題以致于融資困難。需要健全融資體系，建立多種融資渠道，政府健全管理制度。同時，企業(yè)也要增強(qiáng)自身競爭力提升信譽(yù)度，聯(lián)合中介進(jìn)行信譽(yù)擔(dān)保減少金融機(jī)構(gòu)的擔(dān)憂。王黎明（2018）[6]認(rèn)為，中小企業(yè)可以根據(jù)自身區(qū)域情況因地制宜地制定融資方案，部分中小企業(yè)有產(chǎn)業(yè)集群的優(yōu)勢，可以利用這一區(qū)域優(yōu)勢進(jìn)行區(qū)域間企業(yè)互助，實(shí)行模塊管理為支撐融入擔(dān)保和保險機(jī)構(gòu)多樣式機(jī)制創(chuàng)新，能夠充分發(fā)揮模塊治理的作用。岳紅梅（2019）[7]認(rèn)為，融資是中小企業(yè)提升競爭力和擴(kuò)大規(guī)模的必經(jīng)之路，需要從企業(yè)所面臨的融資成本高，融資結(jié)構(gòu)不合理，融資渠道較少這幾個方面來分析融資難的原因，需要通過政府政策支持，銀行放寬貸款條件，企業(yè)自身加強(qiáng)建設(shè)這三方共同努力之下改善融資環(huán)境。張萍（2019）[8]認(rèn)為中小企業(yè)需要優(yōu)化自身提升自身的經(jīng)營能力；政府在政策允許的前提下適當(dāng)向優(yōu)質(zhì)的企業(yè)放寬政策，給企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造更加寬廣的融資平臺，利用互聯(lián)網(wǎng)金融平臺、第三方支付平臺、P2P互聯(lián)網(wǎng)借貸平臺、眾籌互聯(lián)網(wǎng)融資平臺等，為中小企業(yè)提供更加具有針對性、全面科學(xué)融資途徑，降低其融資成本。張皓（2019）[9]認(rèn)為，若中小企業(yè)想要進(jìn)行多元化融資，互聯(lián)網(wǎng)可以給予大力支持，最近幾年互聯(lián)網(wǎng)融資發(fā)展得越來越成熟，互聯(lián)網(wǎng)融資條例也日趨完善，國家需要盡快完善征信體系，對互聯(lián)網(wǎng)融資進(jìn)行大范圍推廣。汪濤（2018）[10]認(rèn)為，融資渠道單一以及資產(chǎn)負(fù)債率低是中小企業(yè)普遍存在的問題，貸款結(jié)構(gòu)偏向于短期貸款或小額貸款。政府可以建設(shè)多樣化融資體系，設(shè)立中小企業(yè)政策性銀行，對中小企業(yè)信用擔(dān)保體系完善健全，建立輔導(dǎo)中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)。針對中小企業(yè)融資困難這一問題，國內(nèi)學(xué)者提出產(chǎn)業(yè)集群融資，互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)新融資和銀行政策支持等方法來解決。本文借鑒國內(nèi)外的文獻(xiàn)，結(jié)合祥彩五金公司的實(shí)際情況與國內(nèi)外融資方法，對祥彩五金公司融資困難的情況進(jìn)行分析原因并提出對策解決融資問題。1.3研究內(nèi)容與方法本文主要的研究內(nèi)容是根據(jù)祥彩五金公司的實(shí)際情況，探討分析該公司在融資產(chǎn)生的問題，并對實(shí)際情況提出相應(yīng)的對策切實(shí)解決問題。本文研究的主要方法是，通過圖書館書籍查閱以及電子數(shù)據(jù)庫查閱，搜集關(guān)于中小企業(yè)融資資料進(jìn)行整理，對祥彩五金公司進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，結(jié)合理論知識對祥彩五金公司進(jìn)行融資分析。2祥彩五金公司的融資現(xiàn)狀與問題2.1祥彩五金公司概況祥彩五金公司是一家小型的五金制品廠，位于東莞市長安鎮(zhèn)，成立于2013年12月，距離東莞市中心50公里，毗鄰深圳與廣州，所處于的地理位置較為優(yōu)越，注冊資本為100萬，主要承接各類五金沖壓件及機(jī)械加工異型非標(biāo)件，提供各類精密機(jī)械零件加工。祥彩五金公司車間擁有機(jī)床25臺，磨床、線割機(jī)各8臺，檢測儀器有千分尺、五金檢測振動盤等12臺，近三年公司營業(yè)收入在400-600萬人民幣之間，如今公司員工人數(shù)有35人。根據(jù)中國對于工業(yè)企業(yè)的劃型標(biāo)準(zhǔn)，員工人數(shù)超過20人以及年收入超過300萬以上為小型企業(yè)。因此，祥彩公司是屬于小型企業(yè)。自祥彩五金公司成立以來到目前為止有六年的時間，與成立之初相比較，公司的設(shè)備也越來越齊全，但是，想要從小型企業(yè)轉(zhuǎn)變成為中型企業(yè)，進(jìn)行融資是必經(jīng)之路。祥彩五金公司主要供貨給省內(nèi)大型飾品加工廠以及中東地區(qū)的五金加工廠，每年的出貨量都在呈直線遞增，因此該公司發(fā)展前景較優(yōu)越。我國五金行業(yè)在隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展也在不斷進(jìn)步，我國的五金制品在市場競爭力越來越強(qiáng)，中東地區(qū)的發(fā)展中國家對五金工具的需求量非常大，我國對中東地區(qū)五金出口每年增長率都呈上升趨勢。在五金行業(yè)發(fā)展迅速的同時，市場對五金供應(yīng)商的要求也越來越高，祥彩五金公司必須要進(jìn)行融資工作才可以與市場一起共同進(jìn)步，需要分析祥彩五金公司的融資現(xiàn)狀和問題，提出改善問題的對策，使其融資工作更順利地進(jìn)行。2.2祥彩五金公司融資現(xiàn)狀祥彩五金公司作為一間小型企業(yè)，公司建設(shè)規(guī)模小，融資途徑少，主要融資的方式有私人貸款、銀行貸款和民間機(jī)構(gòu)貸款。因為祥彩五金公司自身原因，融資成本高，融資渠道少，融資風(fēng)險大成為了其發(fā)展路上的絆腳石。祥彩五金公司若向正規(guī)銀行申請擔(dān)保貸款需要提供產(chǎn)權(quán)證明、貸款抵押物的發(fā)票，否則無法向銀行申請貸款。如果是一般貸款，銀行對公司規(guī)模和發(fā)展前景有嚴(yán)格要求，且貸款期限短，小型企業(yè)難以在短期內(nèi)償還債務(wù)。民間貸款利率高，一般民間貸款的年利率都在16%~28%之間，融資成本過高。目前祥彩五金公司能夠得到資金的渠道只有公司現(xiàn)有的流動資金、尋求親朋好友的借款或者找到投資者對公司進(jìn)行投資然后參與分紅。2.3祥彩五金公司融資存在的問題2.3.1祥彩五金公司融資成本較高（1）民間機(jī)構(gòu)貸款利率偏高在祥彩五金公司向銀行無法貸款卻又需要資金時，選擇民間貸款是較為靈活的方案，只需要簽訂貸款合同條約即可獲得資金，但是民間貸款利率往往高于銀行貸款利率20%左右。下面將比較2016-2019年中國各大銀行（中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、廣發(fā)銀行、中國建設(shè)銀行、中國郵政儲蓄）平均貸款利率與東莞地區(qū)民間平均貸款利率情況，來說明民間貸款利率高于銀行貸款。據(jù)表2-1可以看出，2016-2019年中國各大銀行平均貸款利率處于5%-7%之間，而民間機(jī)構(gòu)平均貸款利率處于20%-26%之間，可以看出民間貸款利率比銀行貸款利率高20%左右。表2-12016-2019年中國各大銀行與民間機(jī)構(gòu)貸款利率比較年份中國各大銀行年平均貸款利率民間機(jī)構(gòu)年平均貸款利率20165.72%22.65%20175.40%21.52%20186.15%25.39%20195.17%20.58%2016年8月，祥彩五金公司進(jìn)行技術(shù)改造需要融資50萬，當(dāng)年中國郵政儲蓄銀行貸款利率為6%，經(jīng)同行介紹得知的一家民間貸款機(jī)構(gòu)利率為25%，經(jīng)過對比一年之后祥彩五金公司需要償還的利息金額如下表所示：表2-2銀行貸款與民間貸款機(jī)構(gòu)利息單位：萬元本金利率利息銀行506%3民間貸款機(jī)構(gòu)5025%12.5由表2-2可以看出借款一年銀行貸款與民間貸款機(jī)構(gòu)利息相差了9.5萬元，在民間貸款機(jī)構(gòu)進(jìn)行長期貸款，利息費(fèi)用是一筆大支出，對于祥彩五金公司這種類型的小型企業(yè)來說，民間貸款的利率比較高，導(dǎo)致企業(yè)要承擔(dān)較高的融資成本。（2）私人貸款手續(xù)簡單但利息費(fèi)用高昂東莞市長安鎮(zhèn)這一帶比較多小型五金加工廠，許多小企業(yè)需要貸款的時候經(jīng)過同行介紹就會知道私人貸款的一些渠道，因為私人貸款不需要任何評審，手續(xù)較簡單，有些急需資金的小企業(yè)會選擇私人貸款。據(jù)了解，私人貸款的利息比民間貸款機(jī)構(gòu)利息還要高，祥彩五金公司通過同行認(rèn)識到一位私人貸款的放款人，經(jīng)溝通之后了解到私人貸款利率差距很大，如果是比較相熟的人，利率就會相對較低，如果無相熟的人，又沒有抵押物，利率會高20%-40%。表2-3東莞市私人貸款利率相比較與貸款人相熟利率一般情況貸款利率無抵押無擔(dān)保貸款利率15%-20%35%-40%50%-90%據(jù)表2-3可以看出來私人貸款的利率彈性較大，銀行若不愿意向祥彩五金公司這類小企業(yè)放款，那祥彩五金公司只能選擇民間貸款或者私人貸款，私人貸款的利率可高達(dá)90%，祥彩五金公司曾在2016年選擇過一次私人貸款，借款額30萬，2017年償還本金共52.3萬，這個利率已經(jīng)高到接近本金，這是祥彩五金公司難以承受的支出，由此可知高昂的融資成本高阻礙了祥彩五金公司的發(fā)展。2.3.2銀行貸款額度低，不能滿足融資需求祥彩五金公司作為小型企業(yè)，營業(yè)收入不夠穩(wěn)定，公司規(guī)模小，人員架構(gòu)較模糊，公司廠房為租賃廠房，沒有實(shí)質(zhì)性抵押物可以向銀行申請抵押貸款。商業(yè)銀行對小型企業(yè)的貸款比較嚴(yán)格，而且能夠貸款的額度也較低。祥彩五金公司向中國工商銀行申請小企業(yè)無抵押小額貸款，根據(jù)銀行要求提交營業(yè)執(zhí)照以及近三年的財務(wù)報表，加之祥彩五金公司信用良好，銀行經(jīng)過審核后同意批款10萬，3年期的利率為6.15%，10萬也是小企業(yè)無抵押小額貸款的上限，但是祥彩五金公司在本次融資需要50萬左右的資金，這就說明公司融資還需要向民間貸款機(jī)構(gòu)或者向私人貸款籌集資金，然而這些除銀行之外的貸款利率都與銀行相差太大，會使祥彩五金公司這種類型的小型企業(yè)負(fù)擔(dān)過重。2.3.3擔(dān)保機(jī)構(gòu)費(fèi)用高許多小型企業(yè)想要向銀行貸款又沒有實(shí)質(zhì)性抵押物的時候會找到中介的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，若中小企業(yè)不按時還款中介機(jī)構(gòu)就要為企業(yè)代償，有了中介的擔(dān)保，這樣銀行能夠更安心放款給小企業(yè)，這也是擔(dān)保機(jī)構(gòu)費(fèi)用高的原因。祥彩五金公司找擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行貸款，則需要向擔(dān)保機(jī)構(gòu)支付2%-3%咨詢評審費(fèi)用，4%-6%擔(dān)保費(fèi)用，還需要繳納10%-20%的風(fēng)險保證金，除了要給擔(dān)保機(jī)構(gòu)費(fèi)用還要償還銀行利息費(fèi)用，這是一筆讓祥彩五金公司難以承擔(dān)的支出。祥彩五金公司若通過擔(dān)保機(jī)構(gòu)向銀行貸款1年期50萬，貸款利率為5.3%，需要繳納15%風(fēng)險保證金，5%的擔(dān)保費(fèi)率，3%擔(dān)保咨詢評審費(fèi)。表2-4擔(dān)保機(jī)構(gòu)費(fèi)用計算單位：萬元本金費(fèi)用利率費(fèi)用銀行利息費(fèi)用505.30%2.65風(fēng)險保證金5015%7.5擔(dān)保費(fèi)用505%2.5咨詢評審費(fèi)503%1.5費(fèi)用總額14.15據(jù)表2-4可知，祥彩五金公司實(shí)際得到貸款的金額為50-14.15=35.85萬元，得到的款項僅為本金的71.7%，由此可以知道擔(dān)保機(jī)構(gòu)費(fèi)用過高，若不能按時償還還需要賠付違約金的風(fēng)險，這種融資使祥彩五金公司望而卻步。3祥彩五金公司融資難的原因分析3.1銀行經(jīng)營制度僵化追求低風(fēng)險銀行主要是追求利益化，銀行的主要收入為利息差。由圖3-1可以了解到，銀行的放款90%都是給上市公司和國有企業(yè)，只有10%放款給民營企業(yè)，因為國有企業(yè)以及上市公司資金回籠能力強(qiáng)以及信譽(yù)度好，銀行不擔(dān)心這兩種企業(yè)會拖延或者還不上錢，銀行甚至?xí)鲃釉儐枃衅髽I(yè)或者上市公司需不需要貸款，這兩種類型的公司貸款的金額大，能夠給予銀行足夠的利益并且風(fēng)險小。圖3-1銀行資金放款給各類型企業(yè)的比例我國近三年的小企業(yè)淘汰率為65%，僅有剩下的35%是具有發(fā)展前景的，所以銀行對于小企業(yè)的發(fā)展前景沒有信心，當(dāng)國有企業(yè)和小型企業(yè)同時向銀行申請貸款，銀行是偏向于國有企業(yè)這類低風(fēng)險的企業(yè)。如果銀行借款給小企業(yè)就會承擔(dān)更大的的風(fēng)險，所以在面對祥彩五金公司這類小型企業(yè)銀行會以公司無能力返還為理由拒絕貸款。一般商業(yè)銀行都把精神集中在大型企業(yè)貸款里，對于小型企業(yè)的貸款都是持著消極態(tài)度，2018年東莞市放款給小企業(yè)的貸款僅占全部企業(yè)貸款的39%，但是東莞市的小型企業(yè)占所有企業(yè)的90%，這就說明了許多小企業(yè)想要進(jìn)行貸款融資銀行不批準(zhǔn)。由于銀行的政策主要都偏向于大型企業(yè)或者國有企業(yè)，要么貸款額高達(dá)百萬，小企業(yè)融資并不需要太多資金，要么是貸款額過于低而貸款期限短，這也滿足不了祥彩五金公司這類小型企業(yè)的需求。3.2祥彩五金公司經(jīng)營能力薄弱祥彩五金公司在產(chǎn)品研發(fā)這一方面存在許多問題，公司主要是以加工為主，沒有獨(dú)立的研發(fā)產(chǎn)品團(tuán)隊，這就使公司的競爭力和能力比不上大型企業(yè)，這也是祥彩五金公司需要融資并且融資成本高的原因，要想通過發(fā)行債券來吸引投資者這也是上市公司才可以進(jìn)行的融資程序，如果是單靠介紹融資項目計劃書給投資者，那吸引的投資者即使愿意投資金額也不大，畢竟祥彩五金公司不是高新科技類的公司；那么想要融資也只能通過民間機(jī)構(gòu)貸款或者私人借貸這種高利息高風(fēng)險的融資了，所以融資這一工作嚴(yán)重阻礙了祥彩五金公司的發(fā)展。3.3缺乏政府支持和政策保障政府對于祥彩五金公司這類小企業(yè)沒有頒布實(shí)質(zhì)性的優(yōu)惠政策，許多政策都是一些理論上的政策，實(shí)際上小企業(yè)都沒能真正享受到政府優(yōu)惠。小企業(yè)在發(fā)展的過程中缺乏政府的大力支持，國家所頒布的許多優(yōu)惠政策主要都是一些大企業(yè)受惠，而且政府沒有對小型企業(yè)在經(jīng)營活動中進(jìn)行實(shí)際監(jiān)察，政府對于一些民間貸款機(jī)構(gòu)或者是私人貸款可能會存在騙息行為的監(jiān)管力度還是不夠，這使得祥彩五金公司融資渠道少之又少。祥彩五金公司這種類型的小企業(yè)在國家的地位一直比較低，在法律體系中很多方面都沒有完善，沒有法律的保障和約束下，小企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模都不規(guī)范以及有的小企業(yè)會拖欠債務(wù)，這使得小企業(yè)在銀行和金融機(jī)構(gòu)都留下了不好的印象，所以銀行和金融機(jī)構(gòu)對放貸或者投資小企業(yè)的意愿都不高，這些都使祥彩五金公司融資路上更加曲折。4解決祥彩五金公司融資問題的對策4.1解決祥彩五金公司融資問題的基本思路東莞市長安鎮(zhèn)有著許多像祥彩五金公司這樣的小型五金加工制品廠，而且距離東莞市區(qū)近，毗鄰廣州深圳，交通便利以及地理位置優(yōu)越是為長安鎮(zhèn)小型公司進(jìn)行集群融資提供了幫助。傳統(tǒng)的小型工業(yè)企業(yè)可以通過借鑒美國硅谷以及日本機(jī)械產(chǎn)業(yè)集群這些成功案例進(jìn)行集群融資，小企業(yè)通過集群相互影響會可以取得經(jīng)濟(jì)效益。針對祥彩五金公司融資成本高，融資額度低，融資擔(dān)保費(fèi)用高這幾個問題，本文將運(yùn)用集群融資和會員投資優(yōu)惠這兩種方法相融合來解決祥彩五金公司的融資問題。4.2祥彩五金公司集群融資4.2.1祥彩五金公司集群融資的方法為了能夠解決祥彩五金公司的融資問題，本文將運(yùn)用集群融資和會員投資優(yōu)惠相結(jié)合取得融資款項。大致思路為，通過聯(lián)合當(dāng)?shù)氐男⌒推髽I(yè)一起互助擔(dān)保進(jìn)行集群融資，這樣可以加大銀行對小型企業(yè)的信譽(yù)度，獲得祥彩五金公司融資所需的80%資金；再通過客人預(yù)存款優(yōu)惠獲得公司所需融資資金的20%，告知客人可以預(yù)存款投資在工廠，存款金額越多，需要進(jìn)行產(chǎn)品加工時優(yōu)惠力度就越大。4.2.2祥彩五金公司集群融資的步驟（1）集群融資具體步驟1）匯聚集群融資的公司祥彩五金公司和長安鎮(zhèn)其他相似的小型五金加工企業(yè)，組成一個融資相互擔(dān)保小組是本次融資活動的首要條件。祥彩五金公司向自己相熟的同行發(fā)出邀請進(jìn)入集群互助小組，再利用人脈關(guān)系把這個消息傳出去，把長安鎮(zhèn)的小型企業(yè)想要進(jìn)行融資貸款的公司匯集在一起；或者讓銀行幫忙發(fā)出消息，來尋找更多的融資組員。2）籌備集群小組建立資金小組成員共同籌備融資所需的保證金，管理費(fèi)用，小組成員簽訂互相擔(dān)保合同，上交保證金以及風(fēng)險保證金，風(fēng)險保證金在聯(lián)合貸款的時候按照一定比例上交給銀行。銀行可以根據(jù)該公司的發(fā)展前景以及財務(wù)狀況，給予擔(dān)保小組的公司放款。若有公司的債務(wù)償還不上來，銀行將從風(fēng)險保證金內(nèi)扣錢，若風(fēng)險保證金還是不能抵還債務(wù)，將由祥彩五金公司以及集群融資小組成員共同償還債務(wù)。3）貸款融資根據(jù)調(diào)查，了解到銀行的企業(yè)互助擔(dān)?；鹂梢栽趲椭礁鞣N小型企業(yè)融資的同時還可以得到可觀的利潤。因為一旦有互助擔(dān)保小組的公司償還不了債務(wù)，將會從小組籌集的保證內(nèi)扣錢來抵還債務(wù)甚至要讓其他小組公司來償還債務(wù)，這樣一來銀行可以放心放款給小型企業(yè)，風(fēng)險比獨(dú)立的小型企業(yè)進(jìn)行融資貸款低，而且小型企業(yè)可以進(jìn)行低利率的借款進(jìn)行融資。若祥彩公司可以在集群互助小組融資成功的話將解決公司融資的80%資金，可以使公司繼續(xù)擴(kuò)大發(fā)展。（2）客戶預(yù)存款優(yōu)惠融資具體步驟1）告知客人預(yù)存款投資優(yōu)惠貼告示告知客人們可以有預(yù)存款投資優(yōu)惠，若現(xiàn)在進(jìn)行預(yù)存款，列舉投資金額多少就會在合作時回饋什么福利吸引客人。2）實(shí)施優(yōu)惠計劃與客人簽訂預(yù)存款計劃詳細(xì)合同，確定好預(yù)存款金額以及優(yōu)惠的條例。3）完成優(yōu)惠計劃與預(yù)存款的客人保持溝通，確保在融資的過程中預(yù)存款優(yōu)惠計劃可以吸引到客人，保持與客戶合作的友好關(guān)系。4.3祥彩五金公司融資基于集群融資與會員預(yù)存款融資實(shí)例針對祥彩五金公司融資困境，本文擬采用集群聯(lián)保融資和會員預(yù)存款融資兩種方法相結(jié)合解決問題?，F(xiàn)結(jié)合實(shí)例進(jìn)行論述：4.3.1集群融資方法實(shí)例如下長安鎮(zhèn)當(dāng)?shù)赜性S多小型五金企業(yè)需要進(jìn)行融資，可以通過集群融資可以解決銀行不信任小型企業(yè)信譽(yù)的問題。祥彩公司可以通過集群融資獲得本次融資所需的80%資金。（1）組成集群擔(dān)保融資小組。祥彩五金公司通過當(dāng)?shù)厮J(rèn)識有融資需求的小型五金公司，大約三十間公司可以組成一個小組，大家以互利互惠的目的一起加入小組，或者通過當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)聯(lián)誼會時邀請有融資需求的公司進(jìn)入小組。融資可以選擇民生銀行作為合作銀行，向銀行提出申請讓銀行貼出告示告知若小型公司有融資需求的可以加入小組，使長安鎮(zhèn)當(dāng)?shù)赜腥谫Y困難的公司都可以加入互助小組。最終確定組成融資互助小組，除祥彩五金公司本身，其他公司均為銀行貼出告示邀請申請加入融資互助小區(qū)或通過當(dāng)?shù)厮J(rèn)識以及聯(lián)誼會上得知有融資需求的公司，這些公司均為長安鎮(zhèn)當(dāng)?shù)匦⌒推髽I(yè)。經(jīng)過銀行審查后，這些公司需要沒有不良信用記錄，并有一定還款能力。（2）籌備集群融資小組基金。創(chuàng)建集群融資擔(dān)?；ブy行存款賬戶，按照基金管理會要求繳納不低于10萬風(fēng)險保證金，另每家公司需要出資3萬元作為保證金。借款人只可以參與在民生銀行的互助貸款，不可以分頭參與融資貸款。民生銀行給出的條件是單戶公司的授信金額不得超過50萬人民幣。在貸款期間必須要遵守基金的章程，必須按時還款，若有公司拖延還款或者是無法還款，銀行將從10萬風(fēng)險保證金內(nèi)扣除款項，若還是不夠抵債將從互助小組的保證金內(nèi)扣除，再讓其他公司共同償還貸款。（3）貸款融資。根據(jù)民生銀行的要求，單家公司授信的金額要小于實(shí)體自有資金，自有資金等于庫存現(xiàn)金、商品存貨價值和銀行存款之和，祥彩五金公司的銀行存款為12萬，庫存現(xiàn)金8萬，商品存貨價值約為20-22萬元，最高可以貸款的金額為42萬。本次還款最長期限為兩年，利率為10.23%，相對比私人貸款以及民營貸款機(jī)構(gòu)可以使祥彩五金公司大大減少了融資壓力。祥彩五金公司本次融資金額需要50萬元人民幣，通過集群擔(dān)保互助融資可以獲得百分之80的資金，即40萬人民幣可以通過互助擔(dān)保貸款所獲得。4.3.2會員預(yù)存款融資實(shí)例如下（1）制定預(yù)存款優(yōu)惠力度祥彩五金公司可以推出在客戶預(yù)存款，在合作時即可得到折扣，客人預(yù)存款的金額越大，則在與祥彩五金公司合作時得到的優(yōu)惠力度也就越大，以此來吸引客人們進(jìn)行預(yù)存款，同時又可以滿足祥彩五金公司的融資需求。表4-1祥彩五金公司給予預(yù)存款客戶優(yōu)惠力度預(yù)存款金額享受優(yōu)惠折扣5000-100009.5折10001-300009折30001-500008.5折50001-800008折80001-1000007.5折從表4-1可知，客戶存款的金額越大，祥彩五金公司給予該客戶優(yōu)惠的力度就越大，可以吸引顧客們進(jìn)行預(yù)存款。（2）宣傳并實(shí)施預(yù)存款優(yōu)惠計劃本次預(yù)存款優(yōu)惠計劃將持續(xù)一個月，由祥彩五金公司全公司人員發(fā)布消息在微信朋友圈以及貼告示在公司的門口，公司負(fù)責(zé)人群發(fā)消息給之前合作過的客戶，吸引客人進(jìn)行預(yù)存款進(jìn)行公司本次的融資計劃。5結(jié)束語綜上所述，本文主要是針對祥彩五金公司融資問題進(jìn)行研究。使用了集群互助擔(dān)保融資和客人預(yù)存款折扣兩種方法相結(jié)合解決公司的融資問題。集群互助擔(dān)保融資可以借助東莞市長安鎮(zhèn)有眾多類似與祥彩五金公司的小型五金公司可以一起進(jìn)行融資擔(dān)保，以可以達(dá)到低利息融資的目的。另一種方法是客人預(yù)存款融資，通過客人對公司的預(yù)存款，在合作上給予客人一定的折扣，從而達(dá)到融資的效果；這兩種方法都可以解決祥彩五金公司融資困境，在實(shí)際上也有一定的可行性，可以切實(shí)解決祥彩五金公司融資中的利息高和貸款難的問題。由于個人閱歷以及時間的限制，對祥彩五金公司融資問題這兩種方法上還有待進(jìn)一步研究，如有不到之處也請歡迎指出。參考文獻(xiàn)：[1]ALEXANDRAMORITZ,JOERNH.BLOCK,ANDREASHEINZ.FinancingpatternsofEuropeanSMEs--anempiricaltaxonomy[J].VentureCapital,2016(2),18.[2]CARBOVALVERDES,RODRIGUEZFERNANDEZF,UDELLGF,ETAL.TradeCredit,theFinancialCrisis,andSMEAccesstoFinance[J].JournalofMoney,CreditandBanking,2016(1):113-143.[3]張以軍.中小企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)金融融資問題研究[D].昆明：云南師范大學(xué)泛亞商學(xué)院,2017.[4]張燦燦.東莞中小企業(yè)融資問題探析[J].中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會計,2017(2):32-35.[5]許文倩.我國中小企業(yè)融資難的金融對策分析[J].現(xiàn)代商業(yè),2018(30):57-58.[6]王黎明，魯守博，李凱.金融創(chuàng)新與中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群融資模式探索[J].山東理工大學(xué)學(xué)報,2018(6):11-15.[7]岳紅梅.中小企業(yè)融資難的成因及解決對策研究[C].第十六屆沈陽科學(xué)學(xué)術(shù)年會論文集.沈陽.遼海出版社,2019:5-8[8]張萍.中小企業(yè)融資難的對策探討[J].中國商論,2019(6):36-37.[9]張皓.互聯(lián)網(wǎng)金融支持中小企業(yè)融資研究[J].北方經(jīng)貿(mào),2019(8):97-99.[10]汪濤，李惠青.互聯(lián)網(wǎng)金融下小微企業(yè)融資模式及風(fēng)險研究[M].成都：電子科技大學(xué)出版社,2018.致謝論文可以順利完成，首先需要感謝我的論文指導(dǎo)老師崔至偉老師，從開題報告到論文定稿，都凝結(jié)著老師辛勤的汗水，老師廣博的知識，務(wù)實(shí)的風(fēng)范，深深影響了我，使我受益匪淺。轉(zhuǎn)眼間，大學(xué)四年的校園生活就要結(jié)束了，在這四年里，我收獲了豐富的專業(yè)知識以及老師和同學(xué)之間深厚的友誼，感謝廣東培正學(xué)院會計學(xué)院的全體老師，是他們辛勤的勞動與付出，使我可以在良好的環(huán)境和氛圍中吸取豐富的知識。此外，還要感謝2016級財務(wù)管理1班的同學(xué)，感謝他們陪我度過這愉快的四年，給予了我誠摯的友誼。在此，再次謹(jǐn)向所有關(guān)心我和幫助過我的人致以衷心的感謝！

修改畢業(yè)論文常用方法一、論文修改的方法畢業(yè)論文的修改方法有多種,且因人因文而異.但根本方法只有一種,即由學(xué)生自己進(jìn)行認(rèn)真修改,所謂具體的方法也就是在學(xué)生自己進(jìn)行認(rèn)真修改的基礎(chǔ)上多借助于一些外在的力量而已.(一)讀改式所謂讀改式,是指修改文章時邊讀邊改的修改方式.這是論文修改的主要方式.完成論文初稿后,由作者自己認(rèn)真通讀全文,并放聲地讀,多讀幾遍.這樣,憑借語感的作用就能發(fā)現(xiàn)問題.語感與人們平時的讀書或談話聯(lián)系緊密,語感對檢查語病、缺字錯別字十分有效,也能使語句噦嗦、語句不通暢等問題隨時被發(fā)現(xiàn).所以,初稿寫出來后,自己要大聲讀上幾遍,邊讀邊改,這是人們常常采用的一種修改方法.(二)冷改式所謂冷改式,是指初稿完成后.先擱置一段時間再修改的一種方法.許多人常有這種情況,有時初稿寫好了,也很想馬上把它修改好,可是自己怎么也發(fā)現(xiàn)不了毛病,自我感覺相當(dāng)不錯,不愿修改或不知怎么修改.這時候,可以采取冷改式,把初稿放一段時間再修改,就會發(fā)現(xiàn)要修改的地方還很多.這種拉開時間距離的閱讀與修改,容易使作者心明眼亮.此時作者的思維比較容易跳出原有的圈子,從另外一種角度冷靜地審視自己的論文.只要時間允許,改好的論文可以擱一擱再進(jìn)行修改,如此反復(fù)數(shù)次,有益于提高論文質(zhì)量.(三)熱改式所謂熱改式,是指初稿完成后.趁熱打鐵,立即對論文進(jìn)行修改的方法.這種方法的優(yōu)點(diǎn)是作者對論文記憶清晰,印象深刻,修改及時,避免遺忘.缺點(diǎn)是作者還處于論文寫作的興奮狀態(tài),不夠冷靜、清醒,思想和情緒還難以從論文中超脫出來,還不能擺脫原來的寫作思路,難以發(fā)現(xiàn)初稿中存在的問題,難以判斷論文寫作的成敗,即使發(fā)現(xiàn)了問題,也舍不得修改.(四)求助式所謂求助式,是指作者完成論文初稿后,請他人閱讀或與他人討論等方式來發(fā)現(xiàn)