2025年初級銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試卷二

2025年初級銀行職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試卷二[單選題]1.根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設(shè)不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，()。A.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)大于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和B.該資產(chǎn)組合（江南博哥）的整體風(fēng)險(xiǎn)小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和C.風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差D.風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好正確答案：C參考解析：A、B項(xiàng)錯(cuò)誤：只要相關(guān)系數(shù)小于1，即兩種資產(chǎn)的收益率變化不完全正相關(guān)時(shí)，該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和，題目中相關(guān)系數(shù)為正，不能確定相關(guān)系數(shù)等于1或小于1。C項(xiàng)正確，D項(xiàng)錯(cuò)誤：根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設(shè)不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較差，相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。故本題選C。[單選題]2.使用現(xiàn)金流分析中，當(dāng)商業(yè)銀行的資金來源大于資金使用時(shí)，表明()。A.商業(yè)銀行流動性相對充足B.可能給運(yùn)營帶來風(fēng)險(xiǎn)C.商業(yè)銀行盈利增加D.商業(yè)銀行安全性降低正確答案：A參考解析：當(dāng)資金來源大于資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動性緩沖器”，即流動性相對充足。故本題選A。[單選題]3.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)的主要組成部分。未核實(shí)第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個(gè)人住房貸款屬于()主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。A.個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款B.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款C.個(gè)人住房按揭貸款D.個(gè)人質(zhì)押貸款正確答案：C參考解析：個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)人業(yè)務(wù)的主要組成部分。未核實(shí)第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個(gè)人住房貸款屬于個(gè)人住房按揭貸款主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。[單選題]4.一銀行2015年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為2000億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80％，則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為()。A.1300億元B.1600億元C.1800億元D.1700億元正確答案：B參考解析：根據(jù)公式“貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100％，所以貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=2000×80％=1600（億元）。[單選題]5.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)說法正確的是()。A.操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，也包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)B.市場風(fēng)險(xiǎn)是金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)C.與市場風(fēng)險(xiǎn)相比，操作風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，在很大程度上由個(gè)案因素決定D.流動性風(fēng)險(xiǎn)是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：選項(xiàng)A，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；選項(xiàng)B，市場風(fēng)險(xiǎn)是金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)；選項(xiàng)C，與市場風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取。在很大程度上由個(gè)案因素決定。[單選題]6.一個(gè)由5筆等級均為B的債券組成的600萬元的債券組合，違約概率為1％，違約后回收率為40％，則預(yù)期損失為()萬元。A.3.6B.36C.2.4D.24正確答案：A參考解析：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1％×60％×600=3.6（萬元）。[單選題]7.下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是()。A.柜面業(yè)務(wù)B.法人信貸業(yè)務(wù)C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。故本題選A。[單選題]8.下列關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)債管理的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.銀行應(yīng)保持負(fù)債來源的分散性與多樣性B.銀行應(yīng)該積極管理和定期測試銀行的市場接觸能力C.商業(yè)銀行不限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度D.銀行應(yīng)該建立持續(xù)的“市場接觸”管理機(jī)制，以保持批發(fā)融資來源的穩(wěn)定性正確答案：C參考解析：A項(xiàng)正確，銀行應(yīng)保持負(fù)債來源的分散性與多樣性。BD項(xiàng)正確，銀行應(yīng)該建立持續(xù)的"市場接觸"管理機(jī)制，以保持批發(fā)融資來源的穩(wěn)定性。銀行應(yīng)該積極管理和定期測試銀行的市場接觸能力。C項(xiàng)錯(cuò)誤，商業(yè)銀行應(yīng)限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度。故本題選C。[單選題]9.《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》設(shè)置兩項(xiàng)重要監(jiān)管指標(biāo)，其中貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為()，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為()，該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。A.1.5%；120%B.2.5%；120%C.2.5%；150%D.1.5%；150%正確答案：C參考解析：《商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法》設(shè)置兩項(xiàng)重要監(jiān)管指標(biāo)，其中貸款撥備率基本標(biāo)準(zhǔn)為2.5%，撥備覆蓋率基本標(biāo)準(zhǔn)為150%，該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)中的較高者為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。[單選題]10.由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負(fù)債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在()左右。A.20％B.50％C.60％D.100％正確答案：C參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負(fù)債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。故本題選C。[單選題]11.商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)是()。A.吸存放貸能力B.支付中介作用C.貨幣創(chuàng)造能力D.風(fēng)險(xiǎn)管理水平能力正確答案：D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。故本題選D。[單選題]12.下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說法中，正確的是()。A.我國區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額都是作為指導(dǎo)性的彈性限額B.國外銀行一般會對一個(gè)國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額C.在我國，區(qū)域限額管理和國家限額管理基本一致D.我國現(xiàn)階段實(shí)施區(qū)域限額管理是有必要的正確答案：D參考解析：A項(xiàng)說法不正確。我國區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額一般是作為指導(dǎo)性的彈性限額，但遇到某些情況，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額會被嚴(yán)格地、剛性地加以控制。B項(xiàng)說法不正確。國外銀行一般不對某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額，一般只是對較大的跨國區(qū)域進(jìn)行區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額。C項(xiàng)說法不正確。區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理和國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理是有所區(qū)別的。D項(xiàng)說法正確。我國由于幅員遼闊、各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，現(xiàn)階段進(jìn)行區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理是有必要的。故本題選D。[單選題]13.商業(yè)銀行降低貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的最有效辦法是()。A.將貸款分散到不同的行業(yè)和區(qū)域B.將貸款分散到正相關(guān)的行業(yè)C.將貸款集中到個(gè)別高收益行業(yè)D.將貸款集中到少數(shù)風(fēng)險(xiǎn)低的行業(yè)正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行可以利用資產(chǎn)組合分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，將貸款分散到不同的行業(yè)、區(qū)域，通過積極實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分散策略，顯著降低發(fā)生大額風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性，從而達(dá)到管理和降低風(fēng)險(xiǎn)、保持收益穩(wěn)定的目的。故本題選A。[單選題]14.下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是()。A.操作風(fēng)險(xiǎn)損失率為操作風(fēng)險(xiǎn)損失當(dāng)期發(fā)生額與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比B.撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）÷貸款余額C.關(guān)注類貸款遷徙率=[期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額÷（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）]×100％D.不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比正確答案：B參考解析：B項(xiàng)錯(cuò)誤，撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）÷（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）。[單選題]15.()是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。A.股東大會B.董事會C.高級管理層D.監(jiān)事會正確答案：B參考解析：董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。[單選題]16.對銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括()。A.更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價(jià)格B.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量C.實(shí)現(xiàn)不良貸款本息的全部回收D.拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道正確答案：C參考解析：不良貸款證券化能夠拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸款處置速度，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量；同時(shí)，能夠更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價(jià)格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。[單選題]17.下列方法中不適用于計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.久期分析B.敏感性分析C.內(nèi)部評級法D.缺口分析正確答案：C參考解析：市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、預(yù)期尾部損失等。[單選題]18.非交易性外匯敞口是由于銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的()而產(chǎn)生的。A.利息波動B.匯率波動C.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)D.幣種不匹配正確答案：D參考解析：非交易性外匯敞口是因?yàn)殂y行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負(fù)債表的會計(jì)處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時(shí)，因匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。故本題選D。[單選題]19.根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件分類，個(gè)人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件應(yīng)當(dāng)屬于()。A.執(zhí)行、交割和流程管理事件B.就業(yè)制度和工作場所安全事件C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件D.外部欺詐事件正確答案：B參考解析：就業(yè)制度和工作場所安全事件，指違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，個(gè)人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件。[單選題]20.()是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。A.單幣種敞口頭寸B.總敞口頭寸C.交易性外匯敞口D.非交易性外匯敞口正確答案：A參考解析：A項(xiàng)正確，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)，交易性外匯敞口通常為銀行自營、為執(zhí)行客戶買賣委托或做市，或?yàn)閷_以上交易而持有的外匯敞口。D項(xiàng)，非交易性外匯敞口該類風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)殂y行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的。也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負(fù)債表的會計(jì)處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時(shí)，因匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。故本題選A。[單選題]21.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.風(fēng)險(xiǎn)既可能帶來收益，也可能造成損失B.風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性C.如果某個(gè)事件產(chǎn)生的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在風(fēng)險(xiǎn)D.如果某個(gè)事件產(chǎn)生的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則不存在風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。如果某個(gè)事件產(chǎn)生的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在風(fēng)險(xiǎn)。如果某個(gè)事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風(fēng)險(xiǎn)。故本題選D。[單選題]22.下列()不屬于風(fēng)險(xiǎn)偏好框架的內(nèi)容。A.政策B.流程C.控制環(huán)節(jié)D.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制正確答案：D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好框架是確定、溝通和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)偏好的總體方法，包括政策、流程、控制環(huán)節(jié)和制度。其中，還包括風(fēng)險(xiǎn)偏好說明、風(fēng)險(xiǎn)限額、有關(guān)監(jiān)督和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)偏好框架實(shí)施的職能和職責(zé)。故本題選D。[單選題]23.商業(yè)銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為3000萬元，期限為1年，到期支付貸款本金和利息。商業(yè)銀行經(jīng)內(nèi)部評級系統(tǒng)測算該客戶的違約概率為0.2%，該債項(xiàng)違約損失率為45%，需配置的經(jīng)濟(jì)資本為10萬元；經(jīng)內(nèi)部績效考核系統(tǒng)測算該筆貸款的資金成本為4%，包括經(jīng)營成本、稅收成本在內(nèi)的各種費(fèi)用為1.0%，股東要求的資本回報(bào)率為16%。則該筆貸款的成本合計(jì)為()萬元。A.154B.154.3C.150D.150.3正確答案：B參考解析：資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)/其他成本；經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本；風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報(bào)率的乘積。資金成本：3000×4%=120（萬元）經(jīng)營成本：3000×1.0%=30（萬元）風(fēng)險(xiǎn)成本：3000×0.2%×45%=2.7（萬元）資本成本：10×16%=1.6（萬元）則合計(jì)為154.3萬元。故本題選B。[單選題]24.核心一級資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)之一：商業(yè)銀行進(jìn)入破產(chǎn)清算程序時(shí)，核心一級資本的受償順序排在()。A.所有其他融資工具之后B.存款人之后，一般債權(quán)人之前C.普通股股東之前，一般債權(quán)人之后D.優(yōu)先股股東之前，一般債權(quán)人之后正確答案：A參考解析：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。故本題選A。[單選題]25.良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取()。A.橫向傳送B.縱向報(bào)送C.直線傳送D.縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)正確答案：D參考解析：良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采取縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)，即本級行各部門向上級行對口部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的同時(shí)，也須向本級行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門傳送風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，以增強(qiáng)決策管理層對操作層的管理和監(jiān)督。故本題選D。[單選題]26.下列選項(xiàng)中，關(guān)于我國反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)的描述錯(cuò)誤的是()。A.我國反洗錢監(jiān)管體制的總體特點(diǎn)為“一部門主管、多部門配合”B.“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門C.中國人民銀行反洗錢局在上海和深圳設(shè)立分中心，作為派出機(jī)構(gòu)開展工作D.人民銀行是反洗錢工作部際聯(lián)席會議牽頭單位正確答案：C參考解析：中國反洗錢監(jiān)測分析中心在上海和深圳設(shè)立分中心，作為派出機(jī)構(gòu)開展工作。[單選題]27.“對影響各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)或因素予以全面識別，進(jìn)行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程”屬于風(fēng)險(xiǎn)管理流程的()步驟。A.風(fēng)險(xiǎn)識別B.風(fēng)險(xiǎn)評估C.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)識別是指對影響各類目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的潛在事項(xiàng)或因素予以全面識別，進(jìn)行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程，其目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)。[單選題]28.下列各項(xiàng)屬于銀行信貸所涉及的擔(dān)保方式的是()。A.托收承付B.保理C.保證D.信用證正確答案：C參考解析：擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、定金等，運(yùn)作中要防范重復(fù)抵（質(zhì)）押、虛假抵（質(zhì)）押、違規(guī)擔(dān)保等情形出現(xiàn)。A、B、D三項(xiàng)屬于商業(yè)銀行提供的結(jié)算方式。[單選題]29.在數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方面，以下哪項(xiàng)不屬于風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的要求()。A.真實(shí)性B.準(zhǔn)確性C.可理解性D.及時(shí)性正確答案：C參考解析：在數(shù)據(jù)質(zhì)量控制方面，要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立數(shù)據(jù)質(zhì)量管理目標(biāo)，建立控制機(jī)制，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、連續(xù)性、完整性和及時(shí)性。[單選題]30.從征信系統(tǒng)獲取的數(shù)據(jù)屬于()。A.一手?jǐn)?shù)據(jù)B.內(nèi)部數(shù)據(jù)C.直接數(shù)據(jù)D.外部數(shù)據(jù)正確答案：D參考解析：外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營和消費(fèi)活動的機(jī)構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)。[單選題]31.根據(jù)巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應(yīng)當(dāng)把()看作是他們最重要的代理人。A.注冊會計(jì)師B.外部審計(jì)人員C.存款人D.中介機(jī)構(gòu)正確答案：A參考解析：外部審計(jì)已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補(bǔ)充，根據(jù)巴塞爾委員會的建議，銀行董事會應(yīng)當(dāng)把注冊會計(jì)師看作是他們最重要的代理人，利用注冊會計(jì)師獨(dú)立、公正地評價(jià)銀行經(jīng)營管理信息，有效制約和監(jiān)督管理層的行為。[單選題]32.從最根本上決定銀行的流動性限額體系的是()。A.銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好B.銀行對風(fēng)險(xiǎn)的緩釋能力C.銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度D.銀行的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)率正確答案：C參考解析：銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度從最根本上決定銀行的流動性限額體系。[單選題]33.2023年11月，國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定，()承擔(dān)資本管理的最終責(zé)任。A.董事會B.股東大會C.高級管理層D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門正確答案：A參考解析：2023年11月，國家金融監(jiān)督管理總局印發(fā)的《商業(yè)銀行資本管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行董事會承擔(dān)資本管理的最終責(zé)任，對其在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理方面應(yīng)履行的職責(zé)進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。[單選題]34.設(shè)定組合限額時(shí)，需按某組合維度確定資本分配的權(quán)重。下列選項(xiàng)中，不屬于確定資本分配的權(quán)重需考慮的因素的是()。A.在戰(zhàn)略層面上的重要性B.當(dāng)前組合集中度情況C.經(jīng)濟(jì)前景D.總資產(chǎn)報(bào)酬率正確答案：D參考解析：在確定資本分配的權(quán)重時(shí)，需考慮以下各項(xiàng)因素：在戰(zhàn)略層面上的重要性；經(jīng)濟(jì)前景；當(dāng)前組合集中度情況；凈資產(chǎn)收益率（ROE）。[單選題]35.下列屬于久期分析的局限性的是()。A.對于利率的大幅變動（大于1％），由于頭寸價(jià)格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，需要進(jìn)行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整B.不能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，從而無法對利率變動的長期影響進(jìn)行評估C.主要衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響D.非利息收入日益成為銀行當(dāng)期收益的重要來源，但大多數(shù)久期分析未能反映利率變動對非利息收入的影響正確答案：A參考解析：久期分析存在一定的局限性：第一，如果在計(jì)算敏感性權(quán)重時(shí)對每一時(shí)段使用平均久期，即采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，久期分析仍然只能反映重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)及因利率和支付時(shí)間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實(shí)際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。第二，對于利率的大幅變動（大于1％），由于頭寸價(jià)格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，需要進(jìn)行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整。[單選題]36.重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國家暴露應(yīng)當(dāng)至少()向董事會報(bào)告一次。A.每日B.每月C.每季度D.每年正確答案：C參考解析：重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會報(bào)告一次。[單選題]37.日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測渠道不包括()。A.新聞平臺B.外部機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)C.銀行內(nèi)部信息D.小道消息正確答案：D參考解析：日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測包括以下渠道：一是新聞平臺。二是外部機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)。三是銀行內(nèi)部信息。[單選題]38.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.流動性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平B.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性危機(jī)C.流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)D.流動性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：流動性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]39.在計(jì)量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會支付的價(jià)格是指()。A.名義價(jià)值B.市場價(jià)值C.公允價(jià)值D.市值重估正確答案：C參考解析：公允價(jià)值是指在計(jì)量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會支付的價(jià)格。[單選題]40.國際收支逆差與國際儲備之比的一般限度是()。A.100％B.150％C.200％D.250％正確答案：B參考解析：國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補(bǔ)其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風(fēng)險(xiǎn)較大。[單選題]41.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，下列屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)方式的是()。A.外包商不履責(zé)B.信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善C.失職違規(guī)D.產(chǎn)品服務(wù)缺陷正確答案：B參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有：員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。[單選題]42.對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，()是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。A.存款B.信用卡業(yè)務(wù)C.企業(yè)業(yè)務(wù)辦理D.貸款正確答案：D參考解析：對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。事實(shí)上，信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。[單選題]43.用來衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的是()。A.久期分析B.敏感性分析C.缺口分析D.外匯敞口分析正確答案：D參考解析：久期分析主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。敏感性分析用來研究單個(gè)市場風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法，故D項(xiàng)正確。[單選題]44.()代表了國際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，符合《巴塞爾資本協(xié)議》和各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理B.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理C.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理D.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理正確答案：A參考解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理代表了國際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，符合《巴塞爾資本協(xié)議》和各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。[單選題]45.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以()為基礎(chǔ)計(jì)算的。A.會計(jì)資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.賬面資本正確答案：C參考解析：以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計(jì)算的資本充足率，是監(jiān)管部門限制銀行過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、保證金融市場穩(wěn)定運(yùn)行的重要工具。[單選題]46.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級低于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對甲企業(yè)的貸款利率高于對乙企業(yè)的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是()。A.風(fēng)險(xiǎn)對沖B.風(fēng)險(xiǎn)分散C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償正確答案：D參考解析：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對于無法通過風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。[單選題]47.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理和商業(yè)銀行經(jīng)營關(guān)系的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的原動力B.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值C.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)提供依據(jù)D.風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力正確答案：C參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。[單選題]48.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的是()。A.風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估B.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)C.損失數(shù)據(jù)收集D.資本計(jì)量正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)三大管理工具：風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測。[單選題]49.下列指標(biāo)計(jì)算公式中，錯(cuò)誤的是()。A.不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款余額×100％B.不良貸款撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/貸款余額×100％C.關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100％D.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露×100％正確答案：B參考解析：不良貸款撥備覆蓋率=（一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）×100％。[單選題]50.在風(fēng)險(xiǎn)限額管理中，風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定分成四個(gè)階段，其中，第一階段是指()。A.全面風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量B.利用會計(jì)信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析C.運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞口，確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量D.綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險(xiǎn)限額正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定分成四個(gè)階段：第一，全面風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，即銀行對各類業(yè)務(wù)所包含的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)分別進(jìn)行量化分析，以確定各類敞口的預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）。第二，利用會計(jì)信息系統(tǒng)，對各業(yè)務(wù)敞口的收益和成本進(jìn)行量化分析，其中制訂一套合理的成本分?jǐn)偡桨甘秦酱鉀Q的一項(xiàng)重要任務(wù)。第三，運(yùn)用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務(wù)敞口確定經(jīng)濟(jì)資本的增量和存量。第四，綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風(fēng)險(xiǎn)偏好，最終確定各業(yè)務(wù)敞口的風(fēng)險(xiǎn)限額。[單選題]51.對風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用()能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。A.蒙特卡洛模擬法B.權(quán)重法C.資本計(jì)量的高級方法D.標(biāo)準(zhǔn)法正確答案：C參考解析：與權(quán)重法相比，資本計(jì)量的高級方法（如信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計(jì)量的高級方法后能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。[單選題]52.下列屬于商業(yè)銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)生變量中盈利能力指標(biāo)的是()。A.利息保障倍數(shù)B.股利發(fā)放率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.權(quán)益增長率正確答案：B參考解析：盈利能力指標(biāo)包括：總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、產(chǎn)品銷售利潤率、營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收益率、銷售成本利潤率、營業(yè)成本費(fèi)用利潤率、總成本費(fèi)用凈利潤率，以及上市公司的每股收益率、普通股權(quán)益報(bào)酬率、股利發(fā)放率、價(jià)格與收益比率等指標(biāo)。[單選題]53.銀行以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管使其能夠通過對機(jī)構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序的評估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn)，具有()。A.前瞻性B.計(jì)劃性C.靈活性D.針對性正確答案：A參考解析：銀行以風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管在實(shí)踐中發(fā)揮的重要作用之一是：通過對機(jī)構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序的評估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn)，具有前瞻性。[單選題]54.風(fēng)險(xiǎn)對沖對管理()非常有效。A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：風(fēng)險(xiǎn)對沖對管理市場風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。[單選題]55.商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來管理，用于轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，常見的外包工作不包括()。A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃B.技術(shù)外包C.業(yè)務(wù)營銷外包D.程序外包正確答案：A參考解析：常見的外包工作有技術(shù)外包、程序外包、業(yè)務(wù)營銷外包、專業(yè)性服務(wù)外包、后勤性事務(wù)外包。[單選題]56.某商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為20000億元，在不考慮扣減項(xiàng)因素的情況下，根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本管理辦法》，其核心一級資本不得()億元，一級資本不得()億元，總資本要求不得()億元。A.低于900；低于1200；低于1600B.高于900；高于1600；高于2100C.高于1000；高于1600；高于2100D.低于1000；低于1200；低于1600正確答案：D參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法》要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％。故其核心一級資本不得低于：20000×5％=1000（億元），一級資本不得低于：20000×6％=1200（億元），總資本要求不得低于：20000×8％=1600（億元）。[單選題]57.下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述中，錯(cuò)誤的是()。A.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一B.信息披露會增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性C.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為D.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束正確答案：B參考解析：B項(xiàng)，透明的信息披露能降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對稱，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]58.下列情形中，表現(xiàn)流動性風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系正確的是()。A.不良資產(chǎn)及壞賬比率顯著上升通常被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動資金出現(xiàn)問題的征兆B.利率波動會影響資產(chǎn)的收入、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產(chǎn)生某種程度上的流動性風(fēng)險(xiǎn)C.前臺交易系統(tǒng)無法處理交易或執(zhí)行交易時(shí)的延誤，特別是資金調(diào)撥與證券結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)，現(xiàn)金流量便會受到直接影響D.任何負(fù)面信息，不論是否屬實(shí)，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動性困難正確答案：B參考解析：不良資產(chǎn)及壞賬比率是銀行不良資產(chǎn)與壞賬的變化情況，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)指標(biāo)，是由信用風(fēng)險(xiǎn)引起的流動性風(fēng)險(xiǎn)；交易系統(tǒng)與結(jié)算系統(tǒng)的故障與價(jià)格變動無關(guān)，實(shí)際上屬于操作風(fēng)險(xiǎn)問題引起的流動性風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)面信息首先影響銀行信譽(yù)，這是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引起的流動性風(fēng)險(xiǎn)。利率反映市場風(fēng)險(xiǎn)，而資產(chǎn)收入的波動可以通過利率表現(xiàn)。故正確答案為B。[單選題]59.商業(yè)銀行在進(jìn)行外包活動時(shí)還應(yīng)當(dāng)對服務(wù)提供商進(jìn)行盡職調(diào)查，其調(diào)查內(nèi)容不包括()。A.管理能力和行業(yè)地位B.外包服務(wù)的集中度C.財(cái)務(wù)穩(wěn)健性D.突發(fā)事件應(yīng)對能力正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在進(jìn)行外包活動時(shí)還應(yīng)當(dāng)對服務(wù)提供商進(jìn)行盡職調(diào)查，盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)包括：（1）管理能力和行業(yè)地位。（2）財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。（3）經(jīng)營聲譽(yù)和企業(yè)文化。（4）技術(shù)實(shí)力和服務(wù)質(zhì)量。（5）突發(fā)事件應(yīng)對能力。（6）對銀行業(yè)的熟悉程度。（7）對其他商業(yè)銀行提供服務(wù)的情況。（8）商業(yè)銀行認(rèn)為重要的其他事項(xiàng)。（9）外包活動涉及多個(gè)服務(wù)提供商時(shí)，應(yīng)當(dāng)對這些服務(wù)提供商進(jìn)行關(guān)聯(lián)關(guān)系的調(diào)查。故本題選B項(xiàng)。[單選題]60.超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失，則該種金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失屬于()。A.預(yù)期損失B.非預(yù)期損失C.災(zāi)難性損失D.非災(zāi)難性損失正確答案：C參考解析：災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。[單選題]61.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動指南。其中“嚴(yán)格管制敏感信息，避免錯(cuò)誤或無準(zhǔn)備的評論傳播；發(fā)言人應(yīng)當(dāng)以有準(zhǔn)備、有信心的形象出現(xiàn)在媒體面前；當(dāng)敏感信息被媒體披露出來時(shí)，能夠良好處理和媒體的關(guān)系；及時(shí)改正或收回在媒體中發(fā)表的錯(cuò)誤言論”屬于聲譽(yù)危機(jī)管理的()內(nèi)容。A.模擬訓(xùn)練和演習(xí)B.管理危機(jī)過程中的信息交流C.提高日常解決問題的能力D.危機(jī)現(xiàn)場處理正確答案：B參考解析：管理危機(jī)過程中的信息交流是指嚴(yán)格管制敏感信息，避免錯(cuò)誤或無準(zhǔn)備的評論傳播；發(fā)言人應(yīng)當(dāng)以有準(zhǔn)備、有信心的形象出現(xiàn)在媒體面前；當(dāng)敏感信息被媒體披露出來時(shí)，能夠良好處理和媒體的關(guān)系；及時(shí)改正或收回在媒體中發(fā)表的錯(cuò)誤言論。[單選題]62.“業(yè)務(wù)規(guī)模小、交易量小、結(jié)構(gòu)變化不太迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，雖然操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不一定低，但是發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的頻率相對較低；而業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，受到操作風(fēng)險(xiǎn)沖擊的可能性也大”指的是操作風(fēng)險(xiǎn)的()特點(diǎn)。A.差異性B.復(fù)雜性C.轉(zhuǎn)化性D.具體性正確答案：A參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)的差異性指不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)方式存在差異，原因在于業(yè)務(wù)規(guī)模小、交易量小、結(jié)構(gòu)變化不太迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，雖然操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不一定低，但是發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的頻率相對較低；而業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，受到操作風(fēng)險(xiǎn)沖擊的可能性也大。[單選題]63.某公司2019年銷售收入為1億元，銷售成本為9000萬元，2019年期初存貨為500萬元，2019年期末存貨為600萬元，則該公司2019年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.19B.18C.16D.22正確答案：D參考解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率，其中存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本/[（期初存貨+期末存貨）/2]。將題中已知數(shù)據(jù)代入可得，存貨周轉(zhuǎn)率=9000/[（500+600）/2]≈16.36，則存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/16.36≈22（天）。[單選題]64.商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施不包括()。A.授權(quán)審批控制B.會計(jì)系統(tǒng)控制C.不相容職務(wù)分離控制D.人員控制正確答案：D參考解析：內(nèi)部控制措施一般包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績效考評控制等。[單選題]65.下列選項(xiàng)中，關(guān)于壓力情景的說法錯(cuò)誤的是()。A.壓力情景是指壓力測試所設(shè)定的，假設(shè)在未來期限內(nèi)發(fā)生，會帶來損失的不利情況或事件B.壓力情景一般分為輕度壓力、中度壓力以及重度壓力C.重度壓力情景應(yīng)反映極端但可能發(fā)生的情況D.壓力情景的設(shè)計(jì)在得到相關(guān)業(yè)務(wù)條線專家的首肯后可進(jìn)行流程調(diào)整正確答案：D參考解析：壓力情景的設(shè)計(jì)應(yīng)得到相關(guān)業(yè)務(wù)條線專家的廣泛參與，并按照事先確定的流程開展。[單選題]66.金融穩(wěn)定理事會強(qiáng)調(diào)，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)機(jī)制是有效風(fēng)險(xiǎn)文化的重要內(nèi)容，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制中強(qiáng)調(diào)應(yīng)建立一套機(jī)制，使員工能夠表達(dá)對某些產(chǎn)品或業(yè)務(wù)操作的不同意見。應(yīng)該建立吹哨人制度，使員工在不擔(dān)心受到報(bào)復(fù)的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題是指()。A.誰產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)B.升級程序C.明確的后果D.績效考核正確答案：B參考解析：金融穩(wěn)定理事會強(qiáng)調(diào)，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)機(jī)制是有效風(fēng)險(xiǎn)文化的重要內(nèi)容，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制的元素包括下列方面：一是“誰產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)”，從高管層到普通員工都應(yīng)該意識到，不管他們的行為是否帶來收益或損失，只要他們的行為與公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好、核心價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)管理不一致，就都應(yīng)該為他們的行為承擔(dān)責(zé)任。二是“升級程序”，應(yīng)建立一套機(jī)制，使員工能夠表達(dá)對某些產(chǎn)品或業(yè)務(wù)操作的不同意見。應(yīng)該建立吹哨人制度，使員工在不擔(dān)心受到報(bào)復(fù)的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題。三是“明確的后果”，要讓所有人明白，違反內(nèi)部政策、程序或風(fēng)險(xiǎn)限額，或者不遵守內(nèi)部的行為準(zhǔn)則，可能會對個(gè)人的薪酬產(chǎn)生影響，影響個(gè)人職業(yè)發(fā)展，甚至導(dǎo)致被解雇。[單選題]67.馬柯維茨提出的()描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實(shí)踐的主流方法。A.資本資產(chǎn)定價(jià)模型B.均值一方差模型C.套利定價(jià)模型D.二叉樹模型正確答案：B參考解析：均值—方差模型是目前投資理論和投資實(shí)踐的主流方法。[單選題]68.針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于()A.企業(yè)正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)且足額償還貸款B.企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息C.企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本金和利息D.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力正確答案：A參考解析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點(diǎn)有所不同。對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。[單選題]69.信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中的承壓指標(biāo)不包括()。A.違約概率B.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露C.貸款不良率D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值正確答案：D參考解析：D項(xiàng)正確，信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中的承壓指標(biāo)一般包括違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、貸款不良率等指標(biāo)。市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中的承壓指標(biāo)一般應(yīng)包括資產(chǎn)市值、收益率、凈利息收入、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等指標(biāo)。操作風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中的承壓指標(biāo)一般應(yīng)包括交易失敗次數(shù)及比例、損失數(shù)額及占資產(chǎn)比例、案件發(fā)生比例等指標(biāo)。流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中的承壓指標(biāo)一般應(yīng)包括流動性缺口率、超額備付金率、流動性比例、核心負(fù)債依存度、存貸款比例等指標(biāo)。[單選題]70.股票市場大幅度下跌及貨幣市場大幅度波動，屬于()壓力情景。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場風(fēng)險(xiǎn)C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：針對市場風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價(jià)、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價(jià)差出現(xiàn)不利走勢，商品價(jià)格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。具體壓力情景的選擇應(yīng)考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。[單選題]71.假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR。該種方法是()。A.蒙特卡羅模擬法B.方差-協(xié)方差法C.歷史模擬法D.標(biāo)準(zhǔn)法正確答案：B參考解析：方差一協(xié)方差法的基本假設(shè)是資產(chǎn)組合中的所有證券的投資回報(bào)率滿足正態(tài)分布，從而資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR的一種方法。[單選題]72.下列關(guān)于國別風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是()。A.國家風(fēng)險(xiǎn)可以分為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)六類B.國別風(fēng)險(xiǎn)源于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件C.國別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是一種交叉的關(guān)系D.國別風(fēng)險(xiǎn)可能對商業(yè)銀行與當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)之間的資金往來產(chǎn)生影響正確答案：A參考解析：國別風(fēng)險(xiǎn)源于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，如經(jīng)濟(jì)惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒償外債、外匯管制及貨幣貶值等，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付銀行金融機(jī)構(gòu)債務(wù)，使銀行金融機(jī)構(gòu)在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，到期資金無法收回，進(jìn)而影響流動性安全。國別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是一種交叉的關(guān)系，國別風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)可能是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等其中一種或多種的組合。國別風(fēng)險(xiǎn)可能對商業(yè)銀行與當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)之間的資金往來產(chǎn)生影響，同時(shí)使該國客戶或相關(guān)客戶集中違約從而引發(fā)流動性風(fēng)險(xiǎn)。國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]73.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與國別風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險(xiǎn)評估體系。下列關(guān)于國別風(fēng)險(xiǎn)評估體系的描述，錯(cuò)誤的是()。A.應(yīng)充分考慮一個(gè)國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治和社會狀況的定性和定量因素B.在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機(jī)的情況下，應(yīng)及時(shí)更新對該國家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)評估C.在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評估借款人還款能力、進(jìn)行國別風(fēng)險(xiǎn)評級和設(shè)定國別風(fēng)險(xiǎn)限額時(shí)，應(yīng)充分考慮國別風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果D.對開展業(yè)務(wù)量較大的國家或地區(qū)可酌情選擇是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級正確答案：D參考解析：在制定業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、審批授信、評估借款人還款能力，以及設(shè)定國別風(fēng)險(xiǎn)限額時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮國別風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果。在評估國別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分考慮一個(gè)國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治和社會狀況的定性和定量因素。在特定國家或地區(qū)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或可能發(fā)生危機(jī)的情況下，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新對該國家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)評估。計(jì)量條件允許的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立正式的國別風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級體系，反映國別風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果。[單選題]74.下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)事件中，屬于轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.極端天氣事件降低企業(yè)生產(chǎn)頻率，企業(yè)銷售收入減少B.洪水導(dǎo)致借款人的抵押品損毀C.氣候變化導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值出現(xiàn)波動D.碳減排政策導(dǎo)致“棕色”企業(yè)客戶償債能力下降正確答案：D參考解析：轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)是指社會向可持續(xù)發(fā)展轉(zhuǎn)型的過程中，氣候政策轉(zhuǎn)向、技術(shù)革新和市場情緒變化等因素導(dǎo)致銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。碳減排政策導(dǎo)致“棕色”企業(yè)客戶償債能力下降，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)上升。物理風(fēng)險(xiǎn)是指由極端天氣、自然災(zāi)害及相關(guān)事件導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)，這一風(fēng)險(xiǎn)在當(dāng)前全球變暖的背景下尤為突出。ABC是物理風(fēng)險(xiǎn)，D是轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)。[單選題]75.日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測渠道不包括()。A.投資者主觀分析B.新聞平臺C.外部機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)D.銀行內(nèi)部信息正確答案：A參考解析：日常國別風(fēng)險(xiǎn)信息監(jiān)測渠道包括新聞平臺、外部機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)和銀行內(nèi)部信息。[單選題]76.下列緩釋手段中，不屬于商業(yè)銀行的國別風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段的是()。A.與境外用款項(xiàng)目公司約定還款幣種采用當(dāng)?shù)刎泿臖.要求境外欠發(fā)達(dá)地區(qū)項(xiàng)目主體公司附加國際主要銀行履行保函C.要求境內(nèi)集團(tuán)公司為境外某子公司的項(xiàng)目融資提供擔(dān)保D.支持出口信用保險(xiǎn)公司投?？蛻舻木惩忭?xiàng)目正確答案：A參考解析：為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)做到：第一，了解你的客戶及所在國家（地區(qū)）風(fēng)險(xiǎn)。第二，嚴(yán)守集中度限額，減少對高風(fēng)險(xiǎn)和較高風(fēng)險(xiǎn)國家的業(yè)務(wù)。第三，通過投保國別風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。投保人通過支付一定的保費(fèi)將所承擔(dān)的國別風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。承保機(jī)構(gòu)包括各國政府開辦或代表政府的出口信用機(jī)構(gòu)以及國際多邊擔(dān)保機(jī)構(gòu)、其他商業(yè)性保險(xiǎn)公司，如投保中國出口信用保險(xiǎn)公司的政治險(xiǎn)和商業(yè)險(xiǎn)。第四，增加風(fēng)險(xiǎn)較低的第三國母公司或銀行的擔(dān)?；虺袃?。第五，以銀團(tuán)貸款方式分散風(fēng)險(xiǎn)或?qū)J款采取結(jié)構(gòu)性的安排。如對于某些風(fēng)險(xiǎn)較高的國家設(shè)立離岸賬戶，規(guī)避轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。第六，吸引世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等有政治影響力的多邊金融機(jī)構(gòu)參與項(xiàng)目。第七，合同中增加保護(hù)條款一旦觸發(fā)，未提款的合約不再提款，已提款的合約須提前還款。第八，項(xiàng)目收入幣種與貸款幣種存在錯(cuò)配時(shí)，除了通常的套期保值方式外，可對資金的籌措、發(fā)放、收回約定幣種。第九，建立國別風(fēng)險(xiǎn)黑名單，對黑名單國家實(shí)行禁入或經(jīng)批準(zhǔn)才可準(zhǔn)入。[單選題]77.商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門要結(jié)合識別評估的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級，統(tǒng)籌兼顧風(fēng)險(xiǎn)控制與作業(yè)效率、內(nèi)部管理與客戶體驗(yàn)、資源投入與效益產(chǎn)出之間的關(guān)系，有針對性地制定相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，努力提高產(chǎn)品創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理資源配置效率。這體現(xiàn)了新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理的()。A.有效性原則B.全面性原則C.適應(yīng)性原則D.統(tǒng)籌性原則正確答案：D參考解析：題中所述體現(xiàn)了新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)籌性原則。[單選題]78.商業(yè)銀行將()和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。A.盈利能力B.戰(zhàn)略發(fā)展計(jì)劃C.企業(yè)社會責(zé)任D.領(lǐng)導(dǎo)能力正確答案：C參考解析：將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的另一個(gè)重要層面。[單選題]79.商業(yè)銀行通常采用定期自我評估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。定期通常是指()。A.每天B.每月或季度C.每周D.每年正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗(yàn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是否有效實(shí)施。[單選題]80.對商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的最佳做法是()。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重在加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對員工言行和理財(cái)產(chǎn)品C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)盡可能覆蓋商業(yè)銀行的各種行為D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對高管言行和新聞媒體正確答案：C參考解析：2009年8月，銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，要求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益。[多選題]1.目前商業(yè)銀行普遍采用的計(jì)算VaR值的方法有()。A.方差—協(xié)方差法B.正態(tài)分布法C.歷史模擬法D.情景模擬法E.蒙特卡洛模擬法正確答案：ACE參考解析：商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術(shù)來計(jì)算VaR值：方差—協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。故本題選ACE。[多選題]2.金融機(jī)構(gòu)需確認(rèn)可以采用的恢復(fù)措施以及實(shí)施這些措施、評估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)所需的步驟和時(shí)間?；謴?fù)措施的范圍包括()。A.增強(qiáng)資本狀況的行動B.出售子公司C.在可能的情況下，通過債轉(zhuǎn)股對負(fù)債進(jìn)行重組D.在確保資金來源的多樣性和擔(dān)保品在數(shù)量和質(zhì)量方面的充分可用性的前提下，獲得充足資金的措施，也可適當(dāng)考慮在集團(tuán)內(nèi)部轉(zhuǎn)移流動性和資產(chǎn)E.出讓某些業(yè)務(wù)單元正確答案：ABCDE參考解析：金融機(jī)構(gòu)需確認(rèn)可以采用的恢復(fù)措施以及實(shí)施這些措施、評估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)所需的步驟和時(shí)間。恢復(fù)措施的范圍包括：（1）增強(qiáng)資本狀況的行動，例如，遭受重大損失后進(jìn)行資本重組，采取暫停發(fā)放股息和浮動薪酬等資本留存措施；（A項(xiàng)正確）（2）出售子公司或出讓某些業(yè)務(wù)單元；（B、E項(xiàng)正確）（3）在可能的情況下，通過債轉(zhuǎn)股對負(fù)債進(jìn)行重組；（C項(xiàng)正確）（4）在確保資金來源的多樣性和擔(dān)保品在數(shù)量和質(zhì)量方面的充分可用性的前提下，獲得充足資金的措施，也可適當(dāng)考慮在集團(tuán)內(nèi)部轉(zhuǎn)移流動性和資產(chǎn)。（D項(xiàng)正確）故本題選ABCDE。[多選題]3.對小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)關(guān)注()等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。A.產(chǎn)品多樣化B.可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.自有資金匱乏D.很少開具發(fā)票E.經(jīng)不起原材料價(jià)格波動正確答案：BCDE參考解析：對中小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識別和分析時(shí)，除了關(guān)注與單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的相似之處外，商業(yè)銀行還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：（1）中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，更容易受到市場波動、原材料價(jià)格和勞動力成本上漲等因素的影響，因此一般會存在相對較高的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，直接影響其償債能力。（2）中小企業(yè)在經(jīng)營過程中大多采用現(xiàn)金交易，而且很少開具發(fā)票。因此，商業(yè)銀行進(jìn)行貸前調(diào)查時(shí)，通常很難深入了解其真實(shí)情況，給貸款審批和貸后管理帶來很大難度。（3）當(dāng)中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營問題時(shí)，容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象，直接影響其償債意愿。故本題選BCDE。[多選題]4.商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，主要包括()。A.資金交易B.消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對C.網(wǎng)絡(luò)中心D.法律事務(wù)E.賬戶系統(tǒng)正確答案：BCD參考解析：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包有以下幾類：（1）技術(shù)外包，如呼叫中心、計(jì)算機(jī)中心、網(wǎng)絡(luò)中心、IT策劃中心等處理。（2）程序外包，如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等。（3）業(yè)務(wù)營銷外包，如汽車貸款業(yè)務(wù)的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營銷等。（4）專業(yè)性服務(wù)外包，如法律事務(wù)、不動產(chǎn)評估、安全保衛(wèi)等。（5）后勤性事務(wù)外包，如貿(mào)易金融服務(wù)的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。[多選題]5.下列關(guān)于財(cái)務(wù)報(bào)表分析說法正確的是()。A.識別和評價(jià)人員管理B.識別和評價(jià)負(fù)債管理狀況C.識別和評價(jià)資產(chǎn)管理狀況D.識別和評價(jià)經(jīng)營管理狀況E.識別和評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)正確答案：BCDE參考解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別注重以下四項(xiàng)主要內(nèi)容：識別和評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)，識別和評價(jià)經(jīng)營管理狀況，識別和評價(jià)資產(chǎn)管理狀況，識別和評價(jià)負(fù)債管理狀況。故本題選BCDE。[多選題]6.商業(yè)銀行的流動性管理應(yīng)急計(jì)劃中應(yīng)當(dāng)包括()等方面的內(nèi)容。A.制定在危機(jī)情況下對資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施B.彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序C.應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)盡可能明確預(yù)期從各渠道獲得的資金數(shù)量D.流動性應(yīng)急計(jì)劃具體應(yīng)包括六部分內(nèi)容：職能分工、預(yù)警指標(biāo)、應(yīng)急措施、溝通披露、計(jì)劃演練、審批更新E.明確在危機(jī)情況下各部門的分工和應(yīng)采取的措施正確答案：ABCDE參考解析：流動性應(yīng)急計(jì)劃主要包括兩方面：第一，危機(jī)處理方案。規(guī)定各部門溝通或傳輸信息的程序，明確在危機(jī)情況下各自的分工和應(yīng)采取的措施，以及制定在危機(jī)情況下資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施。第二，彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。備用資金的來源包括未使用的信貸額度，以及尋求中央銀行的緊急支援等。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)盡可能明確預(yù)期從上述渠道獲得的資金數(shù)量，在何種情形下才能使用上述資金渠道，以及資金未來的償還安排。流動性應(yīng)急計(jì)劃具體應(yīng)包括六部分內(nèi)容：職能分工、預(yù)警指標(biāo)、應(yīng)急措施、溝通披露、計(jì)劃演練、審批更新。[多選題]7.客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別中，要識別和評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)，例如()。A.有無隨意變更會計(jì)處理方法B.報(bào)表編制基礎(chǔ)是否一致C.是否按規(guī)定建立并實(shí)施內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督D.是否拒絕依法實(shí)施監(jiān)督E.是否如實(shí)提供會計(jì)信息正確答案：ABCDE參考解析：識別和評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)主要關(guān)注財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法及其質(zhì)量能否充分反映客戶實(shí)際和潛在的風(fēng)險(xiǎn)。例如，有無隨意變更會計(jì)處理方法，報(bào)表編制基礎(chǔ)是否一致，是否按規(guī)定建立并實(shí)施內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督或拒絕依法實(shí)施監(jiān)督，是否如實(shí)提供會計(jì)信息等。故本題選ABCDE。[多選題]8.商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。它具有的特點(diǎn)包括()。A.具體性B.復(fù)雜性C.轉(zhuǎn)化性D.差異性E.分散性正確答案：ABCDE參考解析：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)除了題中五個(gè)選項(xiàng)的特點(diǎn)外，還具有內(nèi)生性。且考生要注意，內(nèi)生性特點(diǎn)是操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務(wù)操作，屬于銀行的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。故選ABCDE。[多選題]9.商業(yè)銀行通常采用()的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D.沖減利潤E.提取損失準(zhǔn)備金正確答案：DE參考解析：在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤方式應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。故本題選DE。[多選題]10.商業(yè)銀行對交易賬簿進(jìn)行市值重估，通常采用的方法有()。A.按照模型計(jì)值B.按照市場價(jià)格計(jì)值C.按照公允價(jià)值計(jì)值D.按照歷史價(jià)值計(jì)值E.按照賬面價(jià)值計(jì)值正確答案：AB參考解析：在缺乏可用于市值重估的市場價(jià)格時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確定選用代用（Proxy）數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)、獲取途徑和公允價(jià)格的計(jì)算方法。商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用以下兩種方法：盯市：按市場價(jià)格計(jì)值。盯模：按模型計(jì)值。[多選題]11.商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時(shí)應(yīng)注意的內(nèi)容不包括()。A.統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施總量控制B.掌握充分信息，避免過度授信C.主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)D.分別制定標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施單獨(dú)控制E.中央銀行牽頭，避免權(quán)力集中正確答案：DE參考解析：由于集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其進(jìn)行授信限額管理時(shí)應(yīng)重點(diǎn)做到以下幾點(diǎn)：（1）統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施總量控制。（2）掌握充分信息，避免過度授信。（3）主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。一般由集團(tuán)公司總部所在地的銀行機(jī)構(gòu)或集團(tuán)公司核心企業(yè)所在地的銀行機(jī)構(gòu)作為牽頭行或主辦行，建立集團(tuán)客戶小組，全面負(fù)責(zé)對集團(tuán)有關(guān)信息的收集、分析、授信協(xié)調(diào)以及跟蹤監(jiān)督工作。題干問的不包括的，故本題選DE。[多選題]12.某企業(yè)于當(dāng)年年初向商業(yè)銀行A申請了一筆1000萬元1年期專用機(jī)器設(shè)備抵押貸款，到年底時(shí)，由于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況惡化，無法如期全額償還本金和利息。為了減少損失，銀行緊急與企業(yè)磋商進(jìn)行貸款重組，則下列重組措施可行的有()。A.要求企業(yè)增加貸款使用情況及重大資產(chǎn)變動的報(bào)告B.要求企業(yè)增加其董事長個(gè)人住房作為抵押品C.要求企業(yè)先償還500萬元，剩余部分展期半年D.將該筆貸款調(diào)整為信用貸款E.給予企業(yè)25％的利息減免正確答案：ACE參考解析：貸款重組主要包括但不限于以下措施：（1）調(diào)整信貸產(chǎn)品，包括從高風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為低風(fēng)險(xiǎn)品種，從有信用風(fēng)險(xiǎn)品種調(diào)整為無信用風(fēng)險(xiǎn)品種，從項(xiàng)目貸款調(diào)整為周轉(zhuǎn)性貸款，從無貿(mào)易背景的品種調(diào)整為有貿(mào)易背景的品種，從部分保證的品種調(diào)整為100％保證金業(yè)務(wù)品種或貼現(xiàn)。（2）減少貸款額度。（3）調(diào)整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）。（4）調(diào)整貸款利率。（5）增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。B項(xiàng)錯(cuò)誤，如果私營企業(yè)設(shè)有董事長，判斷應(yīng)為私營有限責(zé)任公司，投資者對企業(yè)債務(wù)負(fù)有限責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》的規(guī)定，抵押人擁有所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)的財(cái)產(chǎn)才可以抵押；D項(xiàng)錯(cuò)誤，將抵押貸款調(diào)整為信用貸款會增加信用風(fēng)險(xiǎn)。故本題選ACE。[多選題]13.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A.政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境發(fā)生變化B.實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏C.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證D.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性E.為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷正確答案：BCDE參考解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；二是實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營策略存在缺陷；三是為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)所需要的資源匱乏；四是整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。[多選題]14.下列屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部因素的是()。A.信用風(fēng)險(xiǎn)加大，到期資產(chǎn)不能按約定收回，未來現(xiàn)金流無法實(shí)現(xiàn)，可能引發(fā)流動性風(fēng)險(xiǎn)B.出現(xiàn)重大操作風(fēng)險(xiǎn)，支付結(jié)算系統(tǒng)崩潰等，造成支付障礙或執(zhí)行交易時(shí)延誤而直接影響銀行現(xiàn)金流C.宏觀經(jīng)濟(jì)形勢或政策發(fā)生變化，整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機(jī)，導(dǎo)致市場上流動性枯竭D.一家銀行出現(xiàn)流動性危機(jī)，市場出現(xiàn)恐慌和信任危機(jī)，市場流動性消失，引發(fā)系統(tǒng)性流動性危機(jī)E.銀行集團(tuán)獨(dú)立經(jīng)營的附屬機(jī)構(gòu)過于依賴母行資金支持，發(fā)生流動性問題向母行傳導(dǎo)正確答案：AB參考解析：選項(xiàng)AB屬于流動性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素，選項(xiàng)CDE屬于流動性風(fēng)險(xiǎn)的外部因素。故本題選AB。[多選題]15.下列各項(xiàng)所述情形中，債務(wù)人可被視為違約的是()。A.某借款企業(yè)申請破產(chǎn)，由此將延期償還欠款B.某借款企業(yè)已破產(chǎn)，由此將不歸還欠款C.某客戶的信用卡債務(wù)余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還D.某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品無法變現(xiàn)E.銀行同意對某借款企業(yè)的債務(wù)進(jìn)行債務(wù)重組，由此可能導(dǎo)致債務(wù)減少正確答案：ABDE參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法》，當(dāng)下列一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí)，債務(wù)人即被視為違約：（1）債務(wù)人對銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項(xiàng)透支將被視為逾期。（2）銀行認(rèn)定，除非采取變現(xiàn)抵（質(zhì)）押品等追索措施，債務(wù)人可能無法全額償還對銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況，銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為"可能無法全額償還對銀行的債務(wù)"：①銀行對債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算。②發(fā)生信貸關(guān)系后，由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備。③銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失。④由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化，銀行同意進(jìn)行消極重組，對借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整。具體包括但不限于以下情況：一是合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降；二是因債務(wù)人無力償還而借新還舊；三是債務(wù)人無力償還而導(dǎo)致的展期。⑤銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類似狀態(tài)。⑥債務(wù)人申請破產(chǎn)，或者已經(jīng)破產(chǎn)，或者處于類似保護(hù)狀態(tài)，由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù)。⑦銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。[多選題]16.在集團(tuán)、業(yè)務(wù)條線和法律實(shí)體層面，設(shè)定的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)集中度限額的維度有()。A.行業(yè)B.地區(qū)C.產(chǎn)品D.抵押品E.交易對手正確答案：ABCDE參考解析：在集團(tuán)、業(yè)務(wù)條線和法律實(shí)體層面，設(shè)定交易對手、行業(yè)、地區(qū)、產(chǎn)品、抵押品等維度的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)集中度限額。[多選題]17.代理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)類別包括()。A.人員因素B.內(nèi)部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件E.資金短缺正確答案：ABCD參考解析：代理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)類別包括：（1）人員因素。（2）內(nèi)部流程。（3）系統(tǒng)缺陷。（4）外部事件。[多選題]18.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)包括()。A.股本凈回報(bào)率B.行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素C.行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素D.不良貸款風(fēng)險(xiǎn)因素E.政府環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素正確答案：BC參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)包括行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)重大突發(fā)事件。[多選題]19.商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括()。A.重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)B.重大市場風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)C.重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)D.重大突發(fā)性事件E.重大法律風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)正確答案：ABCDE參考解析：商業(yè)銀行的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)包括：（1）重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。（2）重大市場風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。（3）重大利率風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。（4）重大突發(fā)性事件。（5）重大法律風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。（6）各報(bào)告單位認(rèn)為應(yīng)報(bào)告的其他重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。[多選題]20.我國銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)包括()。A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展B.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力C.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制D.鼓勵(lì)公平競爭，反對無序競爭E.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制正確答案：ABCDE參考解析：良好的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)范和檢驗(yàn)銀行監(jiān)管工作的標(biāo)桿。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)總結(jié)國內(nèi)外銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗(yàn)，明確提出良好銀行監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)：（1）促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展。（2）努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力。（3）對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為。減少一切不必要的限制。（4）鼓勵(lì)公平競爭，反對無序競爭。（5）對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制。（6）高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。[多選題]21.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等法律地位，包括()。A.實(shí)體公正B.內(nèi)容公正C.程序公正D.權(quán)力公正E.客體公正正確答案：AC參考解析：公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等法律地位，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管活動時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對待所有參與者。公正原則包括兩個(gè)方面：一是實(shí)體公正；二是程序公正。[多選題]22.洗錢的危害包括()。A.損害國家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定B.滋生腐敗，助長其他犯罪活動，危害社會安全，造成社會財(cái)富大量外流C.造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競爭D.擾亂市場秩序，導(dǎo)致投資者損失E.破壞金融市場秩序，引發(fā)金融市場動蕩，影響一國貨幣政策的有效性正確答案：ABCDE參考解析：洗錢的危害包括：（1）對政治的危害。損害國家形象，妨礙司法公正，危害政治穩(wěn)定。（2）對社會的危害。滋生腐敗，助長其他犯罪活動，危害社會安全，造成社會財(cái)富大量外流。（3）對經(jīng)濟(jì)的危害。造成經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定，形成不公平競爭、擾亂市場秩序，導(dǎo)致投資者損失。（4）對金融的危害。破壞金融市場秩序，引發(fā)金融市場動蕩，影響一國貨幣政策的有效性，造成利率和匯率的劇烈波動，甚至引發(fā)金融危機(jī)。[多選題]23.商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要方式包括()。A.期權(quán)合約B.保函C.購買保險(xiǎn)D.擔(dān)保E.備用信用證正確答案：ACDE參考解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險(xiǎn)，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承保人。非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，擔(dān)保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。此外，在金融市場中，某些衍生產(chǎn)品（如期權(quán)合約）可看作是特殊形式的保單，為投資者提供了轉(zhuǎn)移利率、匯率、股票和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的工具。[多選題]24.下列關(guān)于銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理的說法中，正確的有()。A.利率預(yù)測包括對利率變動方向、變動水平以及周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測B.對異常銀行的定義為利率沖擊下經(jīng)濟(jì)價(jià)值變動超過一級資本20％的銀行C.監(jiān)管要求通過經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）和凈利息收益法（NII）計(jì)量銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)水平，并依據(jù)EVA的結(jié)果計(jì)量資本D.對銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)的管理采用表內(nèi)、表外兩種方法E.銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)包括缺口風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)正確答案：ACE參考解析：利率預(yù)測的內(nèi)容包括利率變動方向、利率變動水平、利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測，A項(xiàng)正確。利率沖擊下經(jīng)濟(jì)價(jià)值變動超過一級資本15％的銀行為異常銀行，B項(xiàng)錯(cuò)誤。最新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求銀行通過經(jīng)濟(jì)價(jià)值法（EVA）和凈利息收益法（NII）計(jì)量銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)水平，以經(jīng)濟(jì)價(jià)值計(jì)量結(jié)果作為計(jì)提資本要求的依據(jù)，C項(xiàng)正確。將銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)控制在設(shè)定的水平界限內(nèi)，是商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。為此，實(shí)現(xiàn)的方法主要有表內(nèi)方法、表外方法以及風(fēng)險(xiǎn)資本限額三種，D項(xiàng)錯(cuò)誤。銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)指利率水平、期限結(jié)構(gòu)等不利變動導(dǎo)致銀行賬簿經(jīng)濟(jì)價(jià)值和整體收益遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括缺口風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。E項(xiàng)正確。[多選題]25.保證一般包括()。A.部分責(zé)任保證B.連帶責(zé)任保證C.一般保證D.全部責(zé)任保證E.完全責(zé)任保證正確答案：BC參考解析：保證分為連帶責(zé)任保證和一般保證兩種。[多選題]26.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)對沖策略適用于管理()。A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.操作風(fēng)險(xiǎn)C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D.國家風(fēng)險(xiǎn)E.信用風(fēng)險(xiǎn)正確答案：AE參考解析：風(fēng)險(xiǎn)對沖對管理市場風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。近年來由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)對沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域。[多選題]27.下列屬