會(huì)計(jì)電算化-教學(xué)課件第10章-會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)

教育部十二五規(guī)劃教材

《會(huì)計(jì)電算化》

安玉琴李愛紅主編2目錄

第1章會(huì)計(jì)電算化概述第2章企業(yè)會(huì)計(jì)電算化的實(shí)現(xiàn)第3章用友ERP-U8的系統(tǒng)管理第4章總賬子系統(tǒng)第5章職工薪資子系統(tǒng)第6章固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)第7章采購(gòu)與應(yīng)付管理子系統(tǒng)第8章銷售與應(yīng)收管理子系統(tǒng)第9章庫(kù)存核算與存貨管理子系統(tǒng)

第10章會(huì)計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)第11章Excel在會(huì)計(jì)電算化中的應(yīng)用第12章會(huì)計(jì)電算化管理3第一節(jié)會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)概述第二節(jié)用友報(bào)表管理子系統(tǒng)的基本功能第三節(jié)會(huì)計(jì)報(bào)表初始化第四節(jié)報(bào)表數(shù)據(jù)處理第五節(jié)報(bào)表數(shù)據(jù)分析第六節(jié)報(bào)表數(shù)據(jù)輸出第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)4第一節(jié)會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)概述

一、會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)概述第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)

會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)是電算化會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中的一個(gè)重要子系統(tǒng)。它為企業(yè)內(nèi)部各管理部門及外部相關(guān)部門綜合反映企業(yè)一定時(shí)期財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量的會(huì)計(jì)信息提供了軟件支持。在電算化下，報(bào)表系統(tǒng)改變了報(bào)表編制的程序、方法以及手段，使得編制過程變得簡(jiǎn)單快捷，使得企業(yè)的管理者、債權(quán)人、投資者、財(cái)政稅收部門等能夠及時(shí)、全面、系統(tǒng)地了解企業(yè)相關(guān)信息。

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會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)的任務(wù)是設(shè)置報(bào)表格式、定義報(bào)表公式，從賬務(wù)子系統(tǒng)或其他業(yè)務(wù)子系統(tǒng)中提取有關(guān)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，自動(dòng)生成各種會(huì)計(jì)報(bào)表，并能對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表的正確性進(jìn)行審核、匯總，生成各種分析圖，并按預(yù)定的格式輸出各種會(huì)計(jì)報(bào)表。第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)6

二、會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系

會(huì)計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)主要是從其他系統(tǒng)中提取編制報(bào)表所需的數(shù)據(jù)。總賬、職工薪酬、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付、財(cái)務(wù)分析、采購(gòu)、庫(kù)存、存貨核算和銷售子系統(tǒng)均可向報(bào)表子系統(tǒng)傳遞數(shù)據(jù)，以生成財(cái)務(wù)部門所需的各種會(huì)計(jì)報(bào)表。第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)7

三、會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程報(bào)表初始化報(bào)表日常處理生成報(bào)表審核報(bào)表生成圖表輸出報(bào)表報(bào)表格式定義報(bào)表公式定義調(diào)用報(bào)表模板調(diào)整報(bào)表模板報(bào)表定義第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)8

四、會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)功能的設(shè)置報(bào)表登記報(bào)表刪除報(bào)表備份報(bào)表恢復(fù)報(bào)表格式定義報(bào)表公式定義報(bào)表生成報(bào)表審核報(bào)表匯總報(bào)表合并顯示輸出打印輸出網(wǎng)絡(luò)傳輸定義分析指標(biāo)分析數(shù)據(jù)生成進(jìn)行圖形分析輸出分析結(jié)果報(bào)表子系統(tǒng)報(bào)表管理報(bào)表定義報(bào)表處理報(bào)表輸出報(bào)表分析第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)9第二節(jié)用友報(bào)表管理子系統(tǒng)的基本功能UFO（User’sFriendOffice）是一個(gè)面向財(cái)經(jīng)領(lǐng)域的通用三維報(bào)表系統(tǒng)，提供了豐富的實(shí)用功能，其主要功能有：提供各行業(yè)報(bào)表模板、文件管理、格式管理、數(shù)據(jù)處理、圖表功能、二次開發(fā)等，可以方便地對(duì)基層單位的報(bào)表進(jìn)行匯總，在財(cái)政、稅務(wù)、計(jì)劃和統(tǒng)計(jì)等管理部門具有廣泛的應(yīng)用。第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)一、用友報(bào)表管理子系統(tǒng)功能的概述㈠提供各行業(yè)報(bào)表模板㈡文件管理功能㈢格式管理功能㈣數(shù)據(jù)處理功能㈤圖表功能㈥二次開發(fā)功能10㈠報(bào)表文件㈡二維報(bào)表和三維報(bào)表㈢表頁(yè)㈣單元㈤固定區(qū)和可變區(qū)㈥關(guān)鍵字㈦關(guān)聯(lián)㈧格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)二、報(bào)表基本術(shù)語(yǔ)介紹11三、制作一個(gè)報(bào)表的操作流程設(shè)計(jì)報(bào)表格式定義各類公式報(bào)表數(shù)據(jù)處理報(bào)表圖形處理打印會(huì)計(jì)報(bào)表建立會(huì)計(jì)報(bào)表第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)12第三節(jié)會(huì)計(jì)報(bào)表的初始化設(shè)置一、報(bào)表格式設(shè)計(jì)

報(bào)表格式設(shè)計(jì)是在格式狀態(tài)下進(jìn)行的，對(duì)整個(gè)報(bào)表都有效。格式設(shè)計(jì)的具體內(nèi)容一般包括設(shè)置報(bào)表尺寸，定義報(bào)表行高和列寬，畫表格線，定義組合單元，輸入表頭、表體、表尾內(nèi)容，定義單元屬性，設(shè)置關(guān)鍵字和可變區(qū)等。第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)13二、報(bào)表公式設(shè)計(jì)

在報(bào)表處理中，各種報(bào)表數(shù)據(jù)之間存在著密切的邏輯關(guān)系，所以報(bào)表中各種數(shù)據(jù)的采集、運(yùn)算就用到了不同的公式。UFO引入了計(jì)算公式、審核公式和舍位平衡公式三類公式，以增強(qiáng)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理能力，提高數(shù)據(jù)處理效率。各類報(bào)表公式設(shè)計(jì)都是在格式狀態(tài)下進(jìn)行，在數(shù)據(jù)處理狀態(tài)下使用的。一般地，公式對(duì)所有表頁(yè)都有效，除非規(guī)定表頁(yè)的范圍或條件。第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)14

（一）計(jì)算公式

UFO提供了豐富的計(jì)算公式，可以完成幾乎所有的計(jì)算要求。UFO賬務(wù)函數(shù)第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)15（二）審核公式

由于報(bào)表中各個(gè)數(shù)據(jù)都有明確的經(jīng)濟(jì)含義，不同的單元、表頁(yè)或者報(bào)表之間經(jīng)常會(huì)存在某種勾稽關(guān)系。如在一個(gè)報(bào)表中，小計(jì)等于各分項(xiàng)之和；而合計(jì)又等于各個(gè)小計(jì)之和等等。在實(shí)際工作中，為了檢驗(yàn)報(bào)表編制的結(jié)果是否正確，我們經(jīng)常用這種報(bào)表之間或報(bào)表之內(nèi)的勾稽關(guān)系對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，這種檢查稱為數(shù)據(jù)的審核，報(bào)表數(shù)據(jù)之間的勾稽關(guān)系用公式表示出來稱為審核公式。審核公式的基本格式為：<區(qū)域>=<算術(shù)表達(dá)式>[FOR<表頁(yè)篩選條件>][RELATION<表頁(yè)關(guān)聯(lián)條件>]MESSAGE“<提示信息>”

第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)16（三）舍位平衡公式報(bào)表處理中，經(jīng)常需要對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)位，如以“元”為單位的報(bào)表在上報(bào)時(shí)要轉(zhuǎn)換為以“千元”或“萬(wàn)元”為單位的報(bào)表，當(dāng)小數(shù)取整時(shí)，原來滿足的數(shù)據(jù)平衡關(guān)系可能被破壞，因此需要進(jìn)行調(diào)整，使之符合指定的平衡公式，這種公式稱為舍位平衡公式。第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)17第四節(jié)報(bào)表數(shù)據(jù)處理報(bào)表數(shù)據(jù)處理主要包括生成報(bào)表數(shù)據(jù)、審核報(bào)表數(shù)據(jù)和舍位平衡操作以及數(shù)據(jù)匯總、數(shù)據(jù)透視等。

數(shù)據(jù)處理工作必須在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行。一、報(bào)表數(shù)據(jù)生成二、報(bào)表數(shù)據(jù)審核三、舍位表生成四、可變表生成第十章會(huì)計(jì)報(bào)表管理子系統(tǒng)18

第五節(jié)報(bào)表數(shù)據(jù)分析會(huì)計(jì)報(bào)表常用來進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，以幫助報(bào)表使用者進(jìn)行相應(yīng)決策。報(bào)表數(shù)據(jù)分析一般采用的方法有文字分析、圖表分析、文字圖表分析等。文字分析主要指采用文字和數(shù)字對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行分析；圖表分析主要指直接以會(huì)計(jì)報(bào)表生成相應(yīng)圖表進(jìn)行數(shù)據(jù)對(duì)比、趨勢(shì)和結(jié)構(gòu)等進(jìn)行直觀的分析；文字圖表分析主要指既使用文字也使用圖表，同時(shí)對(duì)報(bào)表進(jìn)行分析。一、文字分析會(huì)計(jì)報(bào)