郵儲(chǔ)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

中國郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)118945800.00126395100.00133750100.00存放同業(yè)款項(xiàng)9078200.0016142200.0018921600.00拆出資金28009300.0030331000.0029774200.00交易性金融資產(chǎn)75059700.0086378300.0088851600.00衍生金融資產(chǎn)605300.00190500.00215400.00買入返售金融資產(chǎn)26522900.0022987000.0040952600.00發(fā)放貸款及墊款623719900.00697771000.00791524500.00長期股權(quán)投資65300.0067300.00固定資產(chǎn)5466900.004018400.004413900.00在建工程1308800.001108100.00無形資產(chǎn)406700.00725100.00780900.00遞延所得稅資產(chǎn)5631900.006395500.006250800.00其他資產(chǎn)4472000.003445200.005144300.00資產(chǎn)總計(jì)1258787300.001406728200.001572663100.00向中央銀行借款1731600.002481500.003383500.00吸收存款及同業(yè)存放1150888200.001279325500.001405126600.00其中:同業(yè)存放款項(xiàng)15480900.007877000.009530300.00其中:吸收存款1135407300.001271448500.001395596300.00拆入資金4256500.004269900.006021200.00衍生金融負(fù)債517600.00246500.00359500.00賣出回購金融資產(chǎn)款3464300.0018364600.0027336400.00應(yīng)付職工薪酬1907100.002286000.002343100.00應(yīng)交稅費(fèi)872100.00724000.00416700.00應(yīng)付債券8142600.0010191000.0026113800.00長期負(fù)債合計(jì)9110900.0011176200.0027040600.00遞延所得稅負(fù)債1100.001100.00400.00其他負(fù)債6483000.005271500.004973500.00負(fù)債合計(jì)1179232400.001324146800.001477001500.00實(shí)收資本(或股本)9238400.009238400.009916100.00其他權(quán)益工具15785500.0013998600.0016998600.00其中:永續(xù)債10998600.0013998600.0016998600.00資本公積12548600.0012447900.0016268200.00盈余公積5010500.005847800.006701000.00一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備15736700.0017878400.0020169600.00未分配利潤19884000.0022519600.0024930400.00其他綜合收益1205400.00491800.00503400.00歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)79409100.0082422500.0095487300.00少數(shù)股東權(quán)益145800.00158900.00174300.00所有者權(quán)益合計(jì)79554900.0082581400.0095661600.00負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)1258787300.001406728200.001572663100.00中國郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司，簡稱郵儲(chǔ)銀行，所屬的行業(yè)是貨幣金融服務(wù)，公司總部位于北京市。2023年，郵儲(chǔ)銀行的資產(chǎn)總計(jì)是1,572,663,100.00萬元，負(fù)債合計(jì)是1,477,001,500.00萬元，所有者權(quán)益合計(jì)是95,661,600.00萬元。圖1.1郵儲(chǔ)銀行2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看郵儲(chǔ)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是1,258,787,300.00萬元、1,406,728,200.00萬元、1,572,663,100.00萬元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為0.00萬元，包括0.00萬元的貨幣資金和0.00萬元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為0.00萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了4,413,900.00萬元。圖1.2郵儲(chǔ)銀行2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢圖負(fù)債方面，郵儲(chǔ)銀行最近三年的負(fù)債總額分別是1,179,232,400.00萬元、1,324,146,800.00萬元、1,477,001,500.00萬元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是0.00萬元，非流動(dòng)負(fù)債是0.00萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年郵儲(chǔ)銀行的所有者權(quán)益總額分別為79,554,900.00萬元、82,581,400.00萬元、95,661,600.00萬元，2023年的股本為9,916,100.00萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入29172500.0030229700.0031035200.00利息凈收入26938200.0027359300.0028180300.00利息收入45156700.0047424000.0049832700.00利息支出18218500.0020064700.0021652400.00手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入2200700.002843400.002825200.00手續(xù)費(fèi)及傭金收入4238300.004974500.005110400.00手續(xù)費(fèi)及傭金支出2037600.002131100.002285200.00其他業(yè)務(wù)收入33600.0027000.0029700.00營業(yè)總成本19069900.0020842500.0022482700.00稅金及附加246800.00262000.00270300.00業(yè)務(wù)及管理費(fèi)18810200.0020570500.0022201500.00資產(chǎn)減值損失-2000.00-1900.00-400.00其他業(yè)務(wù)成本12900.0010000.0010900.00公允價(jià)值變動(dòng)收益1080000.00337400.00720800.00投資收益1617300.002278100.002423100.00其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益300.001800.00匯兌收益-92900.00575700.00-11400.00營業(yè)利潤8140500.009118400.009150900.00營業(yè)外收入34500.0043500.0040500.00營業(yè)外支出29600.0025500.0031500.00利潤總額8145400.009136400.009159900.00所得稅費(fèi)用492200.00600900.00517500.00凈利潤7653200.008535500.008642400.00歸屬于母公司所有者的凈利潤7617000.008522400.008627000.00少數(shù)股東損益36200.0013100.0015400.00其他綜合收益(損失)932900.00-665000.0028800.00綜合收益總額8586100.007870500.008671200.00歸屬于母公司所有者的綜合收益8549900.007857400.008655800.00歸屬少數(shù)股東的綜合收益36200.0013100.0015400.002021~2023年郵儲(chǔ)銀行的營業(yè)總收入分別為29,172,500.00萬元、30,229,700.00萬元、31,035,200.00萬元，營業(yè)總成本分別為19,069,900.00萬元、20,842,500.00萬元、22,482,700.00萬元，凈利潤分別為7,653,200.00萬元、8,535,500.00萬元、8,642,400.00萬元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為0.00萬元、0.00萬元和0.00萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為9,150,900.00萬元、9,159,900.00萬元。圖1.3郵儲(chǔ)銀行2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額105091700.00128878300.00124096300.00向中央銀行借款凈增加額746600.00878100.00向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額1164400.001698100.00收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金38004000.0040808500.0042707500.00回購業(yè)務(wù)資金凈增加額950100.0014894900.008976700.00收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金868900.007097200.00582100.00客戶貸款及墊款凈增加額74853200.0077680600.0095947200.00存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額3498200.0014249100.007999500.00支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金18517600.0022860800.0021879100.00支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金5583000.005917400.006398200.00支付的各項(xiàng)稅費(fèi)3250600.002944600.002678300.00支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金24405100.0014249300.0018815300.00經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量10955700.0047491400.0026333700.00收回投資收到的現(xiàn)金115556600.00146126100.00161546300.00取得投資收益收到的現(xiàn)金14026600.0012868800.0014949600.00處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金15000.0017700.005500.00購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金1385300.001240200.001296300.00投資支付的現(xiàn)金146504600.00208923100.00199447900.00投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-18291700.00-51150700.00-24242800.00吸收投資收到的現(xiàn)金9548000.007000000.0056934100.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金4500000.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金9548000.007000000.0052434100.00分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金2653300.003256300.003803900.00支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金402700.007517400.0033905500.00籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量5226300.00-3773700.0019224700.00匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響-66500.0054600.009100.00現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-2176200.00-7378400.0021324700.00期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額33552600.0031376400.0023998000.00期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額31376400.0023998000.0045322700.002023年，郵儲(chǔ)銀行的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為45,322,700.00萬元，其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是26,333,700.00萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-24,242,800.00萬元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是19,224,700.00萬元。圖1.4郵儲(chǔ)銀行2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5郵儲(chǔ)銀行2021~2023年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6郵儲(chǔ)銀行2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7郵儲(chǔ)銀行2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)7355000.000.06存放同業(yè)款項(xiàng)2779400.000.17拆出資金-556800.00-0.02交易性金融資產(chǎn)2473300.000.03衍生金融資產(chǎn)24900.000.13買入返售金融資產(chǎn)17965600.000.78發(fā)放貸款及墊款93753500.000.13長期股權(quán)投資2000.000.03固定資產(chǎn)395500.000.10在建工程-200700.00-0.15無形資產(chǎn)55800.000.08遞延所得稅資產(chǎn)-144700.00-0.02其他資產(chǎn)1699100.000.49資產(chǎn)總計(jì)165934900.000.12向中央銀行借款902000.000.36吸收存款及同業(yè)存放125801100.000.10其中:同業(yè)存放款項(xiàng)1653300.000.21其中:吸收存款124147800.000.10拆入資金1751300.000.41衍生金融負(fù)債113000.000.46賣出回購金融資產(chǎn)款8971800.000.49應(yīng)付職工薪酬57100.000.02應(yīng)交稅費(fèi)-307300.00-0.42應(yīng)付債券15922800.001.56長期負(fù)債合計(jì)15864400.001.42遞延所得稅負(fù)債-700.00-0.64其他負(fù)債-298000.00-0.06負(fù)債合計(jì)152854700.000.12實(shí)收資本(或股本)677700.000.07其他權(quán)益工具3000000.000.21其中:永續(xù)債3000000.000.21資本公積3820300.000.31盈余公積853200.000.15一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備2291200.000.13未分配利潤2410800.000.11其他綜合收益11600.000.02歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)13064800.000.16少數(shù)股東權(quán)益15400.000.10所有者權(quán)益合計(jì)13080200.000.16負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)165934900.000.12從資產(chǎn)的角度對郵儲(chǔ)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是1,572,663,100.00萬元，相比2022年變動(dòng)了165,934,900.00萬元，變動(dòng)了0.12。圖2.1郵儲(chǔ)銀行2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，郵儲(chǔ)銀行2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為0.00萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00。貨幣資金為0.00萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00，存貨為0.00萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00。圖2.2郵儲(chǔ)銀行2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為0.00萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00，其中的固定資產(chǎn)為4,413,900.00萬元，相比2022年變動(dòng)了395,500.00萬元，變動(dòng)了0.10。圖2.3郵儲(chǔ)銀行2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，郵儲(chǔ)銀行2023年的負(fù)債總額為1,477,001,500.00萬元，相比2022年變動(dòng)了152,854,700.00萬元，變動(dòng)了0.12，其中，流動(dòng)負(fù)債是0.00萬元，非流動(dòng)負(fù)債是0.00萬元，相比2022年，分別變動(dòng)了0.00萬元和0.00萬元，變動(dòng)比率分別是0.00和0.00。所有者權(quán)益方面，2023年郵儲(chǔ)銀行的所有者權(quán)益總額為95,661,600.00萬元，相比2022年變動(dòng)了13,080,200.00萬元，變動(dòng)了0.16；股本為9,916,100.00萬元，相比2022年變動(dòng)了677,700.00萬元，變動(dòng)了0.07。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比現(xiàn)金及存放中央銀行款項(xiàng)8.99%8.50%-0.48%-0.05%存放同業(yè)款項(xiàng)1.15%1.20%0.06%0.05%拆出資金2.16%1.89%-0.26%-0.12%交易性金融資產(chǎn)6.14%5.65%-0.49%-0.08%衍生金融資產(chǎn)0.01%0.01%0.00%0.01%買入返售金融資產(chǎn)1.63%2.60%0.97%0.59%發(fā)放貸款及墊款49.60%50.33%0.73%0.01%長期股權(quán)投資0.00%0.00%0.00%-0.08%固定資產(chǎn)0.29%0.28%0.00%-0.02%在建工程0.09%0.07%-0.02%-0.24%無形資產(chǎn)0.05%0.05%0.00%-0.04%遞延所得稅資產(chǎn)0.45%0.40%-0.06%-0.13%其他資產(chǎn)0.24%0.33%0.08%0.34%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%向中央銀行借款0.18%0.22%0.04%0.22%吸收存款及同業(yè)存放90.94%89.35%-1.60%-0.02%其中:同業(yè)存放款項(xiàng)0.56%0.61%0.05%0.08%其中:吸收存款90.38%88.74%-1.64%-0.02%拆入資金0.30%0.38%0.08%0.26%衍生金融負(fù)債0.02%0.02%0.01%0.30%賣出回購金融資產(chǎn)款1.31%1.74%0.43%0.33%應(yīng)付職工薪酬0.16%0.15%-0.01%-0.08%應(yīng)交稅費(fèi)0.05%0.03%-0.02%-0.49%應(yīng)付債券0.72%1.66%0.94%1.29%長期負(fù)債合計(jì)0.79%1.72%0.92%1.16%遞延所得稅負(fù)債0.00%0.00%0.00%-0.67%其他負(fù)債0.37%0.32%-0.06%-0.16%負(fù)債合計(jì)94.13%93.92%-0.21%0.00%實(shí)收資本(或股本)0.66%0.63%-0.03%-0.04%其他權(quán)益工具1.00%1.08%0.09%0.09%其中:永續(xù)債1.00%1.08%0.09%0.09%資本公積0.88%1.03%0.15%0.17%盈余公積0.42%0.43%0.01%0.02%一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備1.27%1.28%0.01%0.01%未分配利潤1.60%1.59%-0.02%-0.01%其他綜合收益0.03%0.03%0.00%-0.08%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)5.86%6.07%0.21%0.04%少數(shù)股東權(quán)益0.01%0.01%0.00%-0.02%所有者權(quán)益合計(jì)5.87%6.08%0.21%0.04%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，郵儲(chǔ)銀行的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為93.92%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為6.08%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了0.00%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了0.00%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，郵儲(chǔ)銀行的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為0.00%，其中，貨幣資金占據(jù)了0.00%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為0.00%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了0.28%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入805500.000.03利息凈收入821000.000.03利息收入2408700.000.05利息支出1587700.000.08手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入-18200.00-0.01手續(xù)費(fèi)及傭金收入135900.000.03手續(xù)費(fèi)及傭金支出154100.000.07其他業(yè)務(wù)收入2700.000.10營業(yè)總成本1640200.000.08稅金及附加8300.000.03業(yè)務(wù)及管理費(fèi)1631000.000.08資產(chǎn)減值損失1500.00-0.79其他業(yè)務(wù)成本900.000.09公允價(jià)值變動(dòng)收益383400.001.14投資收益145000.000.06其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益1500.005.00匯兌收益-587100.00-1.02營業(yè)利潤32500.00營業(yè)外收入-3000.00-0.07營業(yè)外支出6000.000.24利潤總額23500.00所得稅費(fèi)用-83400.00-0.14凈利潤106900.000.01歸屬于母公司所有者的凈利潤104600.000.01少數(shù)股東損益2300.000.18其他綜合收益(損失)693800.00-1.04綜合收益總額800700.000.10歸屬于母公司所有者的綜合收益798400.000.10歸屬少數(shù)股東的綜合收益2300.000.18垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%利息凈收入90.50%90.80%0.30%0.00%利息收入156.88%160.57%3.69%0.02%利息支出66.37%69.77%3.39%0.05%手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入9.41%9.10%-0.30%-0.03%手續(xù)費(fèi)及傭金收入16.46%16.47%0.01%0.00%手續(xù)費(fèi)及傭金支出7.05%7.36%0.31%0.04%其他業(yè)務(wù)收入0.09%0.10%0.01%0.07%營業(yè)總成本68.95%72.44%3.50%0.05%稅金及附加0.87%0.87%0.00%0.00%業(yè)務(wù)及管理費(fèi)68.05%71.54%3.49%0.05%資產(chǎn)減值損失-0.01%0.00%0.00%-0.79%其他業(yè)務(wù)成本0.03%0.04%0.00%0.06%公允價(jià)值變動(dòng)收益1.12%2.32%1.21%1.08%投資收益7.54%7.81%0.27%0.04%其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益0.00%0.01%0.00%4.84%匯兌收益1.90%-0.04%-1.94%-1.02%營業(yè)利潤30.16%29.49%-0.68%-0.02%營業(yè)外收入0.14%0.13%-0.01%-0.09%營業(yè)外支出0.08%0.10%0.02%0.20%利潤總額30.22%29.51%-0.71%-0.02%所得稅費(fèi)用1.99%1.67%-0.32%-0.16%凈利潤28.24%27.85%-0.39%-0.01%歸屬于母公司所有者的凈利潤28.19%27.80%-0.39%-0.01%少數(shù)股東損益0.04%0.05%0.01%0.15%其他綜合收益(損失)-2.20%0.09%2.29%-1.04%綜合收益總額26.04%27.94%1.90%0.07%歸屬于母公司所有者的綜合收益25.99%27.89%1.90%0.07%歸屬少數(shù)股東的綜合收益0.04%0.05%0.01%0.15%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額-4782000.00-0.04向中央銀行借款凈增加額131500.000.18向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額1698100.00收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金1899000.000.05回購業(yè)務(wù)資金凈增加額-5918200.00-0.40收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-6515100.00-0.92客戶貸款及墊款凈增加額18266600.000.24存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額-6249600.00-0.44支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金-981700.00-0.04支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金480800.000.08支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-266300.00-0.09支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4566000.000.32經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-21157700.00-0.45收回投資收到的現(xiàn)金15420200.000.11取得投資收益收到的現(xiàn)金2080800.000.16處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金-12200.00-0.69購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金56100.000.05投資支付的現(xiàn)金-9475200.00-0.05投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量26907900.00-0.53吸收投資收到的現(xiàn)金49934100.007.13吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金4500000.00發(fā)行債券收到的現(xiàn)金45434100.006.49分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金547600.000.17支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金26388100.003.51籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量22998400.00-6.09匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響-45500.00-0.83現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額28703100.00-3.89期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-7378400.00-0.24期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額21324700.000.89垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額537.04%273.81%-263.23%-0.49%向中央銀行借款凈增加額3.11%1.94%-1.17%-0.38%向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額0.00%3.75%3.75%0.00%收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金170.05%94.23%-75.82%-0.45%回購業(yè)務(wù)資金凈增加額62.07%19.81%-42.26%-0.68%收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金29.57%1.28%-28.29%-0.96%客戶貸款及墊款凈增加額323.70%211.70%-112.00%-0.35%存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額59.38%17.65%-41.73%-0.70%支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金95.26%48.27%-46.99%-0.49%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金24.66%14.12%-10.54%-0.43%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)12.27%5.91%-6.36%-0.52%支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金59.38%41.51%-17.86%-0.30%經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量197.90%58.10%-139.79%-0.71%收回投資收到的現(xiàn)金608.91%356.44%-252.47%-0.41%取得投資收益收到的現(xiàn)金53.62%32.98%-20.64%-0.38%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.07%0.01%-0.06%-0.84%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金5.17%2.86%-2.31%-0.45%投資支付的現(xiàn)金870.59%440.06%-430.52%-0.49%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-213.15%-53.49%159.66%-0.75%吸收投資收到的現(xiàn)金29.17%125.62%96.45%3.31%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金0.00%9.93%9.93%0.00%發(fā)行債券收到的現(xiàn)金29.17%115.69%86.52%2.97%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金13.57%8.39%-5.18%-0.38%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金31.33%74.81%43.48%1.39%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-15.73%42.42%58.14%-3.70%匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響0.23%0.02%-0.21%-0.91%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-30.75%47.05%77.80%-2.53%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額130.75%52.95%-77.80%-0.60%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率0.220.220.22速動(dòng)比率0.190.200.19保守速動(dòng)比率0.190.200.19現(xiàn)金比率0.030.020.03營運(yùn)資金與借款比-0.311.640.24營運(yùn)資金(萬元)-870841500.00-965345000.00-1078898000.00圖3.1郵儲(chǔ)銀行2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2郵儲(chǔ)銀行2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)-4.27-3.96-4.24經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動(dòng)負(fù)債比0.770.23-0.08現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)-12.52-2.710.55平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)93.8793.9294.02長期借款與總資產(chǎn)比有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)93.9093.9694.07有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比權(quán)益乘數(shù)16.3016.4416.72產(chǎn)權(quán)比率15.3015.4415.72權(quán)益與負(fù)債比0.070.060.06長期資本負(fù)債率(%)長期負(fù)債與權(quán)益比經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債合計(jì)比0.010.040.02經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比17.034.43-0.56圖3.3郵儲(chǔ)銀行2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)3.082.342.75應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率32.4542.7236.40應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)11.258.5410.03存貨與收入比1.370.901.22存貨周轉(zhuǎn)率0.450.560.43存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)819.64650.50857.54應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率1.151.541.54營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率0.280.300.16現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.190.210.14圖3.4郵儲(chǔ)銀行2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.210.260.15圖3.5郵儲(chǔ)銀行2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率圖3.6郵儲(chǔ)銀行2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.100.110.10總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)0.010.010.01圖3.7郵儲(chǔ)銀行2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)10.4210.539.70息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.010.010.01投入資本回報(bào)率0.010.010.01長期資本收益率0.100.100.08投資收益率0.020.030.03圖3.8郵儲(chǔ)銀行2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.940.930.94營業(yè)毛利率0.390.500.48營業(yè)成本率0.610.500.52營業(yè)利潤率0.520.590.99營業(yè)凈利率0.440.480.90總營業(yè)成本率0.650.690.72銷售費(fèi)用率0.150.030.0