XX軟件開發(fā)公司財(cái)務(wù)管理制度

20101第第PAGE1017 第一部分總 第二部分一般原第三部分財(cái)務(wù)基本管理制度及流程第一節(jié)現(xiàn)金的管理規(guī)定第二節(jié)銀行資金及支票管理規(guī)定第三節(jié)費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定第四節(jié)差旅費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)、工作餐費(fèi)管理規(guī)定第五節(jié)辦公費(fèi)管理規(guī)定第六節(jié)通訊費(fèi)管理規(guī)定第七節(jié)發(fā)票管理規(guī)定第八節(jié)固定資產(chǎn)管理規(guī)定第九節(jié) 第一部分 度（11－1231，即每月的結(jié)賬日期為每月末的最后一1231COO201011日起開始實(shí)施，第二部分第三部分第二節(jié)1000元的支出都必須使用轉(zhuǎn)賬的方式，如有例外，應(yīng)寫明原因，經(jīng)財(cái)?shù)谌?jié)1. 審核費(fèi)用的真實(shí)性（報(bào)銷人報(bào)銷的費(fèi)用是因公務(wù)發(fā)生審核費(fèi)用的真實(shí)性（報(bào)銷人報(bào)銷的費(fèi)用是否因公務(wù)發(fā)生審核金額的合理性（報(bào)銷金額與業(yè)務(wù)內(nèi)容是否配比合理5（）/243； 限額（元/天 ； 1022第五節(jié)第六節(jié)80％給予報(bào)銷，30020％給予報(bào)銷。舉例：公司某員工450300*80%+（450-300）*20%=27050（80）。通訊費(fèi)報(bào)銷遵循“一人一號(hào)，24第七節(jié)（在財(cái)務(wù)部開票申請簿上登記即可）17%第八節(jié)第一條為了規(guī)范企業(yè)固定資產(chǎn)的確認(rèn)、計(jì)量和相關(guān)信息的披露，根據(jù)《企業(yè)會(huì)第二條固定資產(chǎn)是指使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度，為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出第三條財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的賬務(wù)管理,并按規(guī)定提取折舊，每季度末會(huì)同行政人第四條財(cái)務(wù)部根據(jù)固定資產(chǎn)的性質(zhì)和消耗方式，合理地確認(rèn)固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使第五條固定資產(chǎn)采購后，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)登記固定資產(chǎn)，使用人員填寫《固定資第九節(jié)第十節(jié)應(yīng)收賬款及中介服務(wù)費(fèi)的管理28%第十一節(jié)二、預(yù)算組織與職能34三、預(yù)算編制的內(nèi)容2財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)制定規(guī)范的預(yù)算編制基礎(chǔ)表格模版及填寫說明下發(fā)至各編制預(yù)算，即自上而下分解目標(biāo)，明確任務(wù)。231211215預(yù)