2024年內部審計工作計劃例文（五篇）

第2頁共2頁2024年內部審計工作計劃例文財務工作計劃根據教育部頒布的____號令《教育系統內部審計工作規(guī)定》及省、市相關文件會議精神，結合芙蓉區(qū)教育局內部審計制度及實際情況，特制定____年度內部審計工作計劃，具體內容如下：一、指導思想深入貫徹相關政策精神，以____為核心指導原則，持續(xù)秉持“圍繞中心、服務大局”的核心理念，牢固確立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實擔當起監(jiān)督職責，充分發(fā)揮審計工作在推動教育發(fā)展、促進依法行政、深化制度創(chuàng)新等方面的積極作用。二、工作重點（一）深化經濟責任審計嚴格執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》，確保領導干部離職必審。同時，加強任期內經濟責任審計，將審計關口前移，由事后審計轉變?yōu)槭虑邦A防。進一步規(guī)范經濟責任審計流程，探索實施經濟責任審計預告制、工作聯系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等制度。（二）強化財務收支審計依托自主創(chuàng)新動力，在經濟責任審計的基礎上，深入實施財務收支的真實性、合法性、效益性審計。不斷深化審計內容，持續(xù)優(yōu)化審計方法。積極開展食堂管理、房屋出租等領域的專項審計，逐步規(guī)范核算行為，提升資金使用效率。（三）完善內部審計制度與操作規(guī)程繼續(xù)完善內部審計相關制度和操作規(guī)程，確保內審工作的規(guī)范性和有效性。同時，重視內審人員的后續(xù)教育，不斷提升其專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務能力。（四）加強跟蹤審計以審計意見和建議的落實情況及審計成果的運用為重點，實施跟蹤審計回訪制度。加強對被審計單位的督促檢查，確保其自覺執(zhí)行審計意見和建議，推動單位財務管理工作的規(guī)范化、制度化、法制化進程。三、主要措施1.堅持以人為本，依法治審。加強審計隊伍建設，提升審計人員素質。組織學習《審計法》、《會計法》、《內部審計具體準則》等法律法規(guī)和審計業(yè)務知識，弘揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。2.貫徹“全面審計、突出重點”的方針。確保認識到位、管理強化、基礎夯實、質量保障；突出重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，明確責任分工，確保審計成果的有效轉化和應用。同時，開展文明審計活動，樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。3.堅持求真務實，講求實效。從實際出發(fā)，實事求是地面對改革發(fā)展中出現的新問題和新挑戰(zhàn)，實現原則性和靈活性的和諧統一。4.發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的工作作風。將其貫穿于審計業(yè)務的始終，從審計計劃制定、審計方案實施、審計證據收集到審計報告撰寫及審計成果利用等各個環(huán)節(jié)都力求嚴謹細致，以有效防范和控制審計風險。2024年內部審計工作計劃例文（二）一、指導思想：嚴格遵循____，以____為核心，持續(xù)秉持“圍繞中心、服務大局”的原則，堅定樹立“審計為發(fā)展服務”的科學觀念，認真履行監(jiān)督職能，充分發(fā)揮審計工作在推動教育發(fā)展、促進依法行政、推動制度創(chuàng)新中的作用。二、工作重點：（一）不斷深化經濟責任審計。嚴格執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》，確?！半x任必審”。同時強化任期內的經濟責任審計，將審計工作前移，從審計發(fā)現問題轉變?yōu)轭A防問題。進一步規(guī)范審計行為，嘗試實施經濟責任審計預告制、工作聯系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等制度。（二）持續(xù)深入財務收支審計。以創(chuàng)新為驅動力，基于經濟責任審計，確保財務收支的真實、合法、效益。深化審計內容，改進審計方法，積極開展食堂、房屋出租等領域的審計，逐步規(guī)范核算行為，提升資金使用效率。（三）進一步完善內部審計制度和操作規(guī)程，做好內審人員的后續(xù)教育工作。（四）切實落實跟蹤審計。以審計建議的執(zhí)行和審計成果的應用為重點，建立跟蹤審計回訪機制。督促被審計單位自覺執(zhí)行審計意見，推動財務管理工作更加規(guī)范化、制度化、法制化。三、主要措施：1.堅守以人為本，依法審計的準則。加強審計團隊建設，提升審計人員的素質，深入學習《審計法》、《會計法》、《內部審計具體準則》等相關法律法規(guī)和審計業(yè)務知識，持續(xù)弘揚“依法、求實、嚴謹、進取、奉獻”的審計精神。2.貫徹“全面審計、突出重點”的策略，確保思想認識到位；強化管理，鞏固基礎，確保審計質量到位；突出重點，落實責任，確保審計成果到位。通過文明審計，塑造公開、公正、文明、廉潔的審計形象。3.堅持實事求是，注重實效的原則，從實際出發(fā)，實事求是地對待改革發(fā)展中出現的新問題，實現原則性和靈活性的有機結合。4.弘揚“精細嚴謹、一絲不茍”的工作態(tài)度，將其融入審計的每一個環(huán)節(jié)，力求從審計計劃、方案、取證、報告撰寫到審計成果的利用，都做到精細嚴謹，以降低審計風險。2024年內部審計工作計劃例文（三）一、提升審計質量，強化審計監(jiān)督職能1.全面落實審計職責，增強審計監(jiān)督效能。在工作中，必須嚴格遵循并執(zhí)行審計工作的各項要求與程序，杜絕審計過程中的任意性。2.秉持“全面審計、突出重點”的審計原則。鑒于醫(yī)院經營規(guī)模的擴大及業(yè)務復雜性的增加，內審對象及范圍不斷拓展。因此，醫(yī)院內審工作應緊密圍繞醫(yī)院經濟工作中心，重點加強對資金管理能力提升及經濟效益與社會效益提高等事項的審查。3.優(yōu)化審計計劃管理，確保審計年度計劃與我院經濟工作計劃在時間上錯位半年，以便審計計劃得以有效實施。同時，建立健全規(guī)章制度，提升財務管理水平。4.加強審計人員隊伍建設。持續(xù)更新審計人員知識結構，提升綜合素質，強化審計人員的教育培訓。只有審計人員綜合素質得到提升，審計質量才能得以保障。二、更新審計觀念，提升審計工作層次內部審計應通過對所審查活動的分析、評價、建議和咨詢，為院領導提供有效管理醫(yī)院的支持。內部審計在揭示問題的同時，更應站在醫(yī)院發(fā)展的前沿，從全局視角出發(fā)，為醫(yī)院經濟決策、經濟管理服務，促進醫(yī)院經濟健康發(fā)展。樹立服務第一的理念，采取參與式審計策略，積極為被審計科室提供咨詢意見，并主動征求其對審計工作的建議，以更好地發(fā)揮參謀助手作用，為醫(yī)院的和諧發(fā)展貢獻力量。三、以成本管理審計為核心，加強審計經濟監(jiān)督在市場經濟條件下，醫(yī)院的生存與發(fā)展取決于市場對醫(yī)院的接納程度及醫(yī)院提供醫(yī)療服務的質量與價格。醫(yī)院的經營過程伴隨著資源的消耗與成本的形成。因此，醫(yī)院必須重視成本管理。內部審計應將醫(yī)療服務成本作為基本審計對象，及時發(fā)現并糾正成本管理中存在的問題與漏洞，提出有效的解決方案與建議，以促進醫(yī)院資源的節(jié)約與合理利用，降低成本，提升經濟效益與社會效益。四、運用計算機審計技術，提高審計效率隨著醫(yī)院管理信息化程度的提升，我院計算機信息系統已實現聯網。這促使醫(yī)院內部審計由傳統的紙質賬簿審計向業(yè)務、管理、績效審計轉變。通過運用計算機審計技術，我們可以更及時地獲取相關信息資料，縮短審計時間并降低審計成本，從而顯著提升審計效率。我們科室將緊跟時代步伐，以____為指導思想，立足自身實際與內部環(huán)境，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢與作用，為醫(yī)院的和諧發(fā)展作出新的更大貢獻。2024年內部審計工作計劃例文（四）按照“圍繞中心、突出重點，統籌安排、服務大局，依法審計、確保質量”的核心理念，依據____年度園林集團的整體工作部署，我們特制定以下內部審計計劃：一、經濟責任審計類（共計____項）審計目標及關鍵領域：基于____年度下屬企業(yè)主要領導的人事調整情況，計劃對園林集團下屬四家子公司的四位原董事長實施離任經濟責任審計。審計將聚焦于領導干部任職期間的工作目標達成情況，法律法規(guī)與國家政策的遵循情況，財務收支與資產管理的規(guī)范性，重大經濟決策及內控制度的執(zhí)行狀況，重大投資項目的建設與管理，以及領導干部在黨風廉政建設與財經紀律遵守方面的表現。二、PPP項目專項審計類（共計____項）審計目標及重點方向：針對股份公司投資的____市工程建設有限責任公司與工程建設有限公司的PPP項目，將開展專項審計。審計內容主要包括PPP項目管理制度的完善與執(zhí)行狀況，股權投資的資金來源，債權資金的安排，融資增信的規(guī)范性，合資合作的引入情況，退出機制的完備性，以及SPV公司的績效考核情況。三、管理類專項審計（共計____項）審計目標及重點領域：依據集團發(fā)布的《____進一步改進和完善經營管理和風險防范的指導意見》，我們將對股份公司、風旅公司及蘇園資產的經濟合同管理、招投標管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等方面進行執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，并特別關注潛在的風險點。四、內控體系評價審計目標及評估范圍：本項審計旨在對集團本部及所有成員企業(yè)的內控體系進行全面評價，重點考察其建立健全的完善程度及執(zhí)行的有效性。評價范圍將依據財務報告的重要性水平、集團公司的具體要求、公司的行業(yè)特性，以及公司經營業(yè)務的新變化、新趨勢來確定，特別關注高風險領域。五、內審整改落實情況跟蹤審計（共計____項）審計目標及跟蹤內容：針對往年審計中發(fā)現的問題，我們將對以下審計項目的后續(xù)整改落實情況進行跟蹤審計，具體包括：園林發(fā)展股份有限公司董事長的經濟責任審計整改情況，福澤順有限責任公司PPP項目專項審計的整改落實情況，香山古建園林工程有限公司項目管理情況審計的整改情況，風景旅游發(fā)展有限公司及____市蘇園資產經營有限公司內控缺陷的整改情況。六、配合類檢查和審計（一）配合集團工聯會經審委開展同級工會及其所屬企業(yè)基層工會____年度工會經費使用管理的審計工作。（二）與紀檢監(jiān)察部門協作，開展清風行動專項檢查。（三）協助市審計局完成原法人代表的離任審計工作。2024年內部審計工作計劃例文（五）一、財政收支審計根據省審計廳的統一部署與要求，我縣本年度精心規(guī)劃并實施了共計____項財政收支審計項目，具體涵蓋以下三個方面：1.本級預算執(zhí)行審計：共啟動____項審計任務，旨在深入審查縣財政局、民政局、人口和計劃生育局、法院、檢察院、經貿局、信訪局等關鍵部門的預算執(zhí)行情況，確保財政資金使用的合規(guī)性與效率性。2.地稅系統審計：部署了____項審計項目，并進一步擴大審計范圍，對包括啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機械有限公司等在內的____家納稅企業(yè)進行延伸審計，以全面評估地稅系統的征管效能及企業(yè)的納稅合規(guī)性。3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政決算審計：針對鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)等行政區(qū)域，實施了____項財政決算審計，旨在加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)級財政管理，確保財政資金的透明化與規(guī)范化使用。二、經濟責任審計為強化干部監(jiān)督管理，經與縣委組織部充分溝通與協商，本年度我縣計劃結合其他專業(yè)審計項目，加大對任中經濟責任審計的力度，共安排____項任中經濟責任審計任務，重點對縣交通局、科技局、統計局等____家單位的主要負責人進行經濟責任審計。同時，離任經濟責任審計將根據縣委組織部的具體安排靈活開展，以確保審計工作的時效性與針對性。三、財務收支審計為提升行政、事業(yè)單位的財務管理水平，本年度我縣共規(guī)劃了____項財務收支審計項目。其中，市局項目____項，主要針對縣物價局、水利局等部門的財務收支情況進行審計；縣局項目則覆蓋經濟開發(fā)區(qū)管委會、縣供銷合作聯社等____家單位，重點審計其____年度的財務收支狀況，確保各項經濟活動的合法性與真實性。四、資產、負債、損益審計為加強對企業(yè)及公共事業(yè)單位資產負債損益情況的監(jiān)督與管理，本年度我縣安排了____項資產負債