社團(tuán)驗(yàn)資報(bào)告

社團(tuán)驗(yàn)資報(bào)告

****協(xié)會(huì)開辦資金驗(yàn)資報(bào)告

****會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司注冊會(huì)計(jì)師：

中國.南京注冊會(huì)計(jì)師：

20**年*月**日

附件開辦資金實(shí)收情況明細(xì)表

附件驗(yàn)資事項(xiàng)說明

附件銀行存款證明

附件開辦資金來源合法性證明

****協(xié)會(huì)開辦資金驗(yàn)資報(bào)告

****會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司注冊會(huì)計(jì)師：

中國.南京注冊會(huì)計(jì)師：

20**年*月**日

附件開辦資金實(shí)收情況明細(xì)表

附件驗(yàn)資事項(xiàng)說明

附件銀行存款證明

附件開辦資金來源合法性證明

***學(xué)校：

我們接受委托，審驗(yàn)了貴單位截至XX年7月7日止申請?jiān)O(shè)立登記的注冊資本實(shí)收情況。

按照國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定出資，提供真實(shí)、合法、完整的驗(yàn)資資料，保護(hù)資產(chǎn)的安全、

完整是出資者及貴單位的責(zé)任。我們的責(zé)任是對貴單位注冊資本的實(shí)收情況發(fā)表審驗(yàn)意見。

我們的審驗(yàn)是依據(jù)《獨(dú)立審計(jì)實(shí)務(wù)公告第1號-驗(yàn)資》進(jìn)行的。在審驗(yàn)過程中，我們結(jié)合貴單

位的實(shí)際情況，實(shí)施了檢查等必要的審驗(yàn)程序。貴單位為*****，貴單位申請登記的注冊資本為人民幣45,元，由****于XX年

7月7日之前繳足。經(jīng)我們審驗(yàn)，截至XX年7月7日止，貴單位已收到****繳納的注冊資

本合計(jì)人民幣肆萬伍仟捌佰捌拾玖元伍角整，其中：以**出資45,元。本驗(yàn)

資報(bào)告供單位申請?jiān)O(shè)立登記及據(jù)以向全體股東簽發(fā)出資證明時(shí)使用，不應(yīng)將其視為是對貴單

位驗(yàn)資報(bào)告日后資本保全、償債能力和持續(xù)經(jīng)營能力等的保證。因使用不當(dāng)造成的后果，與

執(zhí)行本驗(yàn)資業(yè)務(wù)的注冊會(huì)計(jì)師及會(huì)計(jì)師事務(wù)所無關(guān)。本報(bào)告僅供貴單位*****教育局民辦學(xué)校年檢使用。驗(yàn)資報(bào)告

********：

我們審驗(yàn)了貴單位XX年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及XX年度收入支出總表。這些

會(huì)計(jì)報(bào)表的編制是貴單位的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審驗(yàn)工作的基礎(chǔ)上對這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)

表意見。

我們按照中國注冊會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則計(jì)劃實(shí)施審驗(yàn)工作，以合理確信會(huì)計(jì)報(bào)表是否不

存在重大錯(cuò)報(bào)。審驗(yàn)工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會(huì)計(jì)報(bào)表金額和披露的證據(jù)，評價(jià)管

理當(dāng)局在編制會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策和作出的重大會(huì)計(jì)估計(jì)。以及評價(jià)會(huì)計(jì)報(bào)表的整體

反映。我們相信，我們的審驗(yàn)工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定，在所有重大方面公允反映

了貴單位XX年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及XX年度收支結(jié)余情況。經(jīng)審驗(yàn)，截止XX年12月31日，貴單位資產(chǎn)總額*****元,負(fù)債總額******元,凈資產(chǎn)

總額*****元。篇二：民辦學(xué)校辦學(xué)情況專項(xiàng)審核報(bào)告民辦學(xué)校辦學(xué)情況專項(xiàng)審核報(bào)告中宣育朝審字第1796號北京市朝陽區(qū)學(xué)而思培訓(xùn)學(xué)校董事會(huì)：按照北京民辦教育機(jī)構(gòu)法人注冊年檢及年度評估的有關(guān)要求，我們對北京市朝陽區(qū)學(xué)而

思培訓(xùn)學(xué)校的下述辦學(xué)情況進(jìn)行了審核。根據(jù)有關(guān)規(guī)定真實(shí)、完整地

提供相關(guān)資料是貴學(xué)校管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審核工作的基礎(chǔ)上對下述辦學(xué)

情況發(fā)表審核意見。

我們按照《中國注冊會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號—?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝?/p>

的鑒證業(yè)務(wù)》實(shí)施審核工作。在審核過程中，我們主要實(shí)施了檢查記錄和文件、詢問以及分

析程序。

現(xiàn)將審核結(jié)果報(bào)告如下：一、基本情況

1、貴學(xué)校為XX年成立的民辦非企業(yè)單位，于XX年10月19日由北京市朝陽區(qū)教育

委員會(huì)換發(fā)了《中華人民共和國民辦學(xué)校辦學(xué)許可證》，證書號為教民XX741號；

于XX年10月17日換發(fā)了北京市朝陽區(qū)民政局核發(fā)的《民辦非企業(yè)單位登記證書》，

證書號為京朝民民證字第號。

2、貴學(xué)校開辦資金50萬元，由舉辦者北京學(xué)而思教育科技有限公司投入，XX年10

月13日經(jīng)北京九州昊天會(huì)計(jì)師事務(wù)所京昊審字第060號驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證確認(rèn)，全部為

非國有資金。

法定代表人：劉亞超

舉辦者：北京學(xué)而思教育科技有限公司開辦資金：50萬元業(yè)務(wù)范圍：文化教育培訓(xùn)

登記地址：北京市朝陽區(qū)望京花園小區(qū)212號樓二層3、學(xué)校組織機(jī)構(gòu)及人員構(gòu)成：

組織機(jī)構(gòu)：實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的校長負(fù)責(zé)制。

人員構(gòu)成：XX年度教學(xué)班1477班次，學(xué)生36949人，教職工548人，其中：專

職教師25人，兼職教師317人，管理人員206人。財(cái)務(wù)人員3人，其中由王春芝擔(dān)任

財(cái)務(wù)主管，配備專職會(huì)計(jì)許硯；專職出納吳圓圓。

二、財(cái)務(wù)情況

相關(guān)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)管理和票據(jù)管理制度的建立情況貴學(xué)校已建立相應(yīng)的財(cái)務(wù)制度、資產(chǎn)管理制度、票據(jù)管理制度，并能夠依照執(zhí)行。貴學(xué)

校賬面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則核算，年末按照要求調(diào)整為以民間非營利組織會(huì)計(jì)制度編制的會(huì)計(jì)

報(bào)表報(bào)出。

資產(chǎn)、負(fù)債情況截止XX年12月31日資產(chǎn)總額60,211,元，負(fù)債合計(jì)51,969,元，凈資

產(chǎn)合計(jì)8,241,元。凈資產(chǎn)總額8,241,比開辦資金多7,741,元，XX年凈資產(chǎn)總額比XX

年增加4,079,元。

1、貨幣資金51,412,元，其中現(xiàn)金20,元、銀行存款51,171,元，

其他貨幣資金220,元。銀行賬戶共八個(gè)，其中：基本賬戶：興業(yè)銀行北京魏公村支行，銀行賬號：一般賬戶：交通銀行北京海淀支行，銀行賬號：華夏銀行北京東四支行，

銀行賬號：廣東發(fā)展銀行北京安貞支行，銀行賬號：廣東發(fā)展銀

行北京朝陽門支行，銀行賬號：招商銀行北京首體支行，銀行賬號：

0901定期存款賬戶：華夏銀行北京東四支行，銀行賬號：、對外投資：截止到XX年12月31日對外投資年末余額為1,000,元，為本年度發(fā)生的南方

現(xiàn)金a基金投資款。

3、往來情況

債權(quán)賬齡分析賬齡1年以內(nèi)1-2年合計(jì)

應(yīng)收款項(xiàng)1,653,2,082,3,736,應(yīng)收利息

203,,

預(yù)付賬款

1,497,1,497,

大額債權(quán)情況項(xiàng)目名稱

北京奧亞酒店有限公司北京嘉恒物業(yè)管理有限公司億度慧達(dá)教育科技有限公

司總部

北京金泰集團(tuán)有限公司房屋租賃分公司寶藍(lán)物業(yè)服務(wù)股份有限公司合計(jì)

金額

會(huì)計(jì)科目

占本科目%賬齡1-2年1-2年1年以內(nèi)1年以內(nèi)1-2年1年以內(nèi)573,其他應(yīng)收款505,其他應(yīng)收款423,其他應(yīng)收款122,

其他應(yīng)收款325,其他應(yīng)收款390,其他應(yīng)收款2,341,債務(wù)賬齡分析賬齡

1年以內(nèi)

應(yīng)付賬款

478,

其他應(yīng)付款

1,475,

預(yù)收賬款43,915,賬齡

1-2年

合計(jì)

應(yīng)付賬款

26,505,其他應(yīng)付款

1,475,

預(yù)收賬款43,915,

大額債務(wù)情況項(xiàng)目名稱

德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司北京分所北京大學(xué)北京愛康國賓中關(guān)門診部有限公司北京市東城區(qū)學(xué)而思培訓(xùn)學(xué)校北京志合捷迅科技發(fā)展有限公司合計(jì)

金額

648,200,139,110,105,1,203,會(huì)計(jì)科目占本科目%賬齡

其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款其他應(yīng)付款應(yīng)付賬款1年以內(nèi)1年以內(nèi)1年以內(nèi)1年以內(nèi)1年以內(nèi)

學(xué)?；I措辦學(xué)資金的渠道XX年1月1日至XX年12月31日收入總額101,357,元，其中：提供服務(wù)收

入99,763,元(為培訓(xùn)費(fèi)收入)，占收入總額的%；投資收益610,元，占收入總額的%；其他收入982,元(為銀行存款利

息收入981,元、賣廢品收入元)，占收入總額的%。

學(xué)校辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的使用情況XX年1月1日至XX年12月31日成本費(fèi)用總額97,058,元，其中：業(yè)務(wù)活

動(dòng)成本83,039,元，占成本費(fèi)用總額的%；管理費(fèi)用12,588,元，占成本

費(fèi)用總額的%；其他費(fèi)用1,430,元，占成本費(fèi)用總額的%。成本費(fèi)用中公用

部分合計(jì)52,923,元，占成本費(fèi)用總額%、個(gè)人部分合計(jì)44,135,元，占

成本費(fèi)用總額%。)

貴學(xué)校已對受教育者收取費(fèi)用的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)備案并公示。備案時(shí)限：至

XX年3月31日，備案編號385。備案收費(fèi)項(xiàng)目明細(xì)表如下：收費(fèi)項(xiàng)目劍橋少兒英語二級上新概念二冊中/下一年級數(shù)學(xué)提高班小學(xué)數(shù)學(xué)尖子班

初中語文閱讀寫作尖子班

初中化學(xué)提高班高中英語尖子班培訓(xùn)課時(shí)30課時(shí)45課時(shí)30課時(shí)45課時(shí)30課時(shí)30課時(shí)45課時(shí)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1670元2495元1670元2495元1670元1670元2495元

提取發(fā)展基金及使用情況根據(jù)章程規(guī)定，貴學(xué)校為民辦非企業(yè)單位，舉辦者要求取得合理回報(bào)，貴學(xué)校本年度按

照年度凈收益的25%應(yīng)提取發(fā)展基金1,074,元，實(shí)際提取1,074,元。貴學(xué)校

本年度未使用發(fā)展基金。

學(xué)校接受捐贈(zèng)財(cái)產(chǎn)情況貴學(xué)校本年度無接受和使用捐贈(zèng)收入的情況。接受和使用政府補(bǔ)助收入的情況。

1、政府補(bǔ)助收入的使用情況貴學(xué)校本年度無接受和使用政府補(bǔ)助收入的情況。2、其他專項(xiàng)資金使用情況貴學(xué)校本

年度未取得專項(xiàng)資金。

國有資產(chǎn)、公辦學(xué)校參與舉辦民辦學(xué)校情況。1、固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原價(jià)固定資產(chǎn)類別電子設(shè)備電器設(shè)備合計(jì)

期初數(shù)485,370,856,本期增加281,166,447,本期減少

31,31,

期末數(shù)715,557,1,272,

累計(jì)折舊篇三：申請民辦學(xué)校流程申辦民辦學(xué)校流程

一、前期準(zhǔn)備

1、辦學(xué)地點(diǎn)：租賃期一般不少于3年，校舍建筑面積不少于300m2,同時(shí)還需工程質(zhì)量

檢測中心對學(xué)校校舍進(jìn)行安全工程鑒定，并出具“校舍安全工程鑒定報(bào)告”

2、成立董事會(huì)或校務(wù)委員會(huì)會(huì)決策機(jī)構(gòu)，成員必須由5人以上奇

數(shù)組成，制定學(xué)校章程、教育教學(xué)管理制度、教學(xué)安全管理制度、學(xué)校衛(wèi)生

及財(cái)務(wù)管理制度，

所有理事成員簽字按手印

3、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要求：校長應(yīng)具有從事5年以上教育教學(xué)工作或?qū)W校管理工作經(jīng)歷，校長及

副校長具有本科以上學(xué)歷和教師資格，并有相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)資格證書。校長應(yīng)當(dāng)是專職的，

不得由法定代表人兼任。校長、副校長年齡不超過68周歲。

二、名稱的核準(zhǔn)

1、事項(xiàng)內(nèi)容：確定學(xué)校的名稱并經(jīng)過民政局核準(zhǔn)

2、辦理部門：民政局社團(tuán)登記管理處

3、需提交的材料：民辦非企業(yè)單位名稱核準(zhǔn)表

4、注意事項(xiàng)：應(yīng)采用的名稱樣式為“南寧市西鄉(xiāng)塘區(qū)****培訓(xùn)學(xué)校”，切忌出現(xiàn)“中心”

“藝術(shù)”等字眼

三、驗(yàn)資

按民政局核準(zhǔn)的名稱到銀行開戶并注入資金，，由具有資質(zhì)

的會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告

四、學(xué)校的籌設(shè)

1、舉辦者到行政審批大廳教育局窗口領(lǐng)取材料

2、舉辦者向教育行政部門提交申辦學(xué)校相關(guān)

材料。教委民教科對申請材料進(jìn)行審查，并對學(xué)校的教學(xué)場地進(jìn)行實(shí)地考察。

3、需提交材料：

⑴辦學(xué)許可申請書

⑵民辦培訓(xùn)學(xué)校辦學(xué)審批表⑶民辦學(xué)校法定責(zé)任人情況登記表⑷民辦學(xué)校舉辦者鑒定表⑸民辦學(xué)校舉辦者戶口所在地派出所出具的無犯罪記錄證明、身份證復(fù)

印件驗(yàn)原件

⑹民辦學(xué)校聘任校長登記表⑺民辦學(xué)校理事會(huì)花名冊⑻民辦學(xué)校管理費(fèi)用人員花名冊⑼民辦學(xué)校專任教師花名冊⑽民辦學(xué)校申請?jiān)O(shè)立時(shí)所有校舍、設(shè)備、器材、設(shè)施清單⑾其他：章程原件、“校舍安全工程鑒定報(bào)告”原件、驗(yàn)資報(bào)告原件、法人身份證復(fù)印件

驗(yàn)原件、租賃合同復(fù)印件驗(yàn)原件、核準(zhǔn)通知書復(fù)印件驗(yàn)原件注意：教育局審核通過后發(fā)“中華人民共和國民辦學(xué)樣辦學(xué)許可證”，還有4份紅頭文件

即關(guān)于準(zhǔn)予設(shè)立學(xué)校的行政許