企業(yè)現(xiàn)金流管理制度

企業(yè)現(xiàn)金流管理制度一、目的和背景為了保持企業(yè)財務穩(wěn)定，合理調配現(xiàn)金資源，提高財務運營效率，確保企業(yè)的正常運轉，訂立本企業(yè)現(xiàn)金流管理制度。二、適用范圍本制度適用于本企業(yè)內全部涉及現(xiàn)金流管理的部門和人員。三、基本原則充分理解和遵守相關法律法規(guī)，誠信經營，保證資金合法、合規(guī)流動。嚴格依照公司規(guī)定的流程和權限進行資金使用、收支及報銷。提高資金使用的效率和效益，確保企業(yè)盈利本領的提升。加強內部掌控，防范和矯正現(xiàn)金流管理中的風險。加強信息共享和合作，促進各部門之間的溝通和搭配。四、職責和權限1.財務部門負責訂立和實施現(xiàn)金流管理制度，監(jiān)督各部門的資金使用和收支情況。組織編制財務監(jiān)測報告，定期總結和分析資金使用情況，提出相應的建議和改進措施。監(jiān)督和核實資金支出的合法性和合規(guī)性。幫助其他部門進行資金需求猜測和預算編制。2.部門負責人確保所屬部門的資金使用符合公司規(guī)定和相關法律法規(guī)。負責訂立本部門的資金計劃和預算，并及時報送給財務部門。監(jiān)督和掌控本部門的資金支出，確保資金的合理使用。3.員工嚴格依照公司規(guī)定和部門預算，使用現(xiàn)金資源。提交真實、準確的報銷申請，確保報銷流程合規(guī)。注意節(jié)省用水、用電、用紙等資源，避開造成揮霍。五、資金計劃和預算1.財務部門負責編制年度資金計劃和預算，經公司領導審批后執(zhí)行。2.各部門依據(jù)公司真實需求編制本部門的資金計劃和預算，并提交給財務部門審批。3.財務部門依據(jù)公司整體資金計劃和預算，進行合理的資金調配。4.財務部門和各部門負責人共同監(jiān)督和掌控資金支出情況，及時調整資金使用計劃。六、資金流動1.催收和清理欠款財務部門負責及時催收公司債權和賬款等欠款，確保企業(yè)資金的及時回籠。各部門負責樂觀搭配財務部門，供應相關欠款信息，并定期核對催收進展。2.資金發(fā)放及管理財務部門負責訂立資金發(fā)放制度，明確發(fā)放流程和權限。各部門負責依據(jù)實際需要提出資金需求申請，并依照規(guī)定流程向財務部門提交申請。財務部門審核資金申請，確保合理性和合規(guī)性，并及時將資金發(fā)放到指定賬戶。3.現(xiàn)金收支及報銷公司鼓舞使用電子支出方式，盡量避開使用現(xiàn)金支出。全部現(xiàn)金收支和報銷必需填寫相應的申請表格，并附上相關支持文件（如發(fā)票、憑據(jù)等）。財務部門負責對現(xiàn)金收支和報銷申請進行審核和核對，確保憑證真實、準確?，F(xiàn)金收支和報銷票據(jù)必需妥當保管，便于后期審計和查驗。七、風險管理1.內部掌控財務部門負責建立健全現(xiàn)金流管理的內部掌控機制，明確責任和權限。各部門負責建立健全本部門的內部掌控制度，確保資金流動的合規(guī)性和穩(wěn)定性。定期開展內部審計，及時發(fā)現(xiàn)和矯正現(xiàn)金流管理中的問題和風險。2.外部風險防范財務部門負責關注和研究市場環(huán)境和經濟形勢，猜測和評估各類風險。部門負責人應及時報告潛在風險和問題，并提出相應的應對措施。八、違規(guī)處理與責任追究1.對于違反本制度的行為，依據(jù)公司相關規(guī)定進行處理和懲罰。2.對于經濟損失的產生，負有直接責任的人員將承當相應的經濟賠償責任。九、附則1.如本制度與其他相關制度存在沖突，以本制度為準。2.本制度自頒布之日起正式執(zhí)行，如有需要進行修改和