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文檔簡介

為了加強(qiáng)公司對貨幣資金的內(nèi)部控制，規(guī)范貨幣資金行為，防范貨幣資金（征求意見稿等法律法規(guī)，并結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。200020003010050150預(yù)算內(nèi)額付各種統(tǒng)籌基金、住房公積各單位負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人定期檢查銀行賬戶的使用情況，公司財務(wù)部定期檢查、清理各單位銀行賬戶的開立及使用情況。2000現(xiàn)金支出都要有原始憑證，由經(jīng)辦人簽字和符合審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人員審核不合法的原始憑證，否則由出納人員承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)損失。銀行賬戶的管理由公司財務(wù)部統(tǒng)一規(guī)劃、集中控制、分類管理。各單位開立銀行賬戶須持開戶申請書及相關(guān)資料，報送公司財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)部部長審核，各單位在銀行開立收入專戶，一切收入均應(yīng)通過其收入專戶及時劃入內(nèi)部挪用。根據(jù)年度預(yù)算及資金計劃，各單位對其業(yè)務(wù)往來所需資金，編制周資金使由內(nèi)部銀行向單位基本賬戶劃轉(zhuǎn)。出納人員根據(jù)審核人員轉(zhuǎn)來的收、付款憑證進(jìn)行復(fù)核驗(yàn)收后，凡憑證手續(xù)100萬元人民幣以上的款項(xiàng)，由財務(wù)部部長簽署意見，公司財務(wù)負(fù)責(zé)100

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