(上)2012版MBA國際貿(mào)易

國際貿(mào)易InternationalTrade主講：白洪聲山東大學(xué)管理學(xué)院市場營銷系(理論與實務(wù))10/28/20241主講人：白洪聲教材：《MBA國際貿(mào)易實務(wù)》逯宇鐸、候鐵珊主編（第五版）講授：54課時Email:bhs@

Tel:10/28/20242

《國際貿(mào)易理論與實務(wù)》作為高等院校MBA系列課程之一，其教學(xué)目的是：為了適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)改革和社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展并與國際經(jīng)濟(jì)接軌，從市場經(jīng)濟(jì)觀念的全新角度講授國際貿(mào)易理論、政策，研究國際商品和服務(wù)的品質(zhì)性能以及貿(mào)易運(yùn)作、競爭策略；培養(yǎng)從事對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易高級管理人才、優(yōu)秀職業(yè)企業(yè)家而開設(shè)本門課程。一、教學(xué)目的與要求10/28/20243

要求:理論與實踐緊密結(jié)合，吸收各個時代、各個國家國際貿(mào)易理論與學(xué)說中的一切有價值、科學(xué)的成分；掌握國際貿(mào)易理論、政策、法律知識；同時要熟知國際貿(mào)易中已形成并廣泛應(yīng)用的以及最新產(chǎn)生的規(guī)則與慣例，而且必須具有較豐富的國際商務(wù)知識和分析處理外貿(mào)業(yè)務(wù)問題能力。

10/28/20244本課程的考核方式：1、平時成績：20％（包括課堂出勤、作業(yè)、課堂問答等）；2、期末考試成績：80％（采用開卷或者閉卷考試，目前不定）主要的教學(xué)方式：教師講授（主要以教材內(nèi)容為主）課堂討論（理論與案例）課后作業(yè)10/28/20245第1章緒論第2章西方自由貿(mào)易理論第3章西方保護(hù)貿(mào)易理論第4章國際貿(mào)易政策第5章國際貿(mào)易政策措施（關(guān)稅政策措施與非關(guān)稅壁壘政策措施）第6章WTO與國際貿(mào)易第7章國際貨物買賣合同的標(biāo)的第8章國際貿(mào)易術(shù)語與商品價格第9章國際貨物裝運(yùn)第10章國際貨物運(yùn)輸保險第11章國際貨款收付第12章商品檢驗、索賠、不可抗力和仲裁第13章進(jìn)出口商品交易程序第14章國際貿(mào)易方式二、教學(xué)內(nèi)容10/28/20246應(yīng)掌握的課程核心內(nèi)容1.國際貿(mào)易現(xiàn)象2.國際貿(mào)易基本概念3.國際貿(mào)易基本理論與政策4.國際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程5.國際貿(mào)易業(yè)務(wù)操作6.國際貿(mào)易管理7.國際貿(mào)易慣例10/28/20247參考教材：

《國際經(jīng)濟(jì)學(xué)：理論與政策》（保羅·克魯格曼）《國際貿(mào)易》陳同仇、薛容久主編。對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社《國際貿(mào)易實務(wù)》黎孝先主編。對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社?！督袢杖蛏虅?wù)》查爾斯。希爾著。機(jī)械工業(yè)出版社?！秶H貿(mào)易》白洪聲、張喜民主編2011年山東人民出版社（第三版）

三、參考書目10/28/20248第一章緒論

教學(xué)要求、重點與難點：通過本章學(xué)習(xí)能了解和掌握國際貿(mào)易的任務(wù)和研究對象，以及國際貿(mào)易的基本概念和分類。重點掌握各種有關(guān)國際貿(mào)易的基本概念；難點是從不同的角度理解國際貿(mào)易的不同含義。10/28/20249專家思想庫19世紀(jì)的國際貿(mào)易“具有這樣的性質(zhì)：中心國家經(jīng)濟(jì)上的迅速成長，通過國際貿(mào)易而傳遞到外圍的新國家去。它是通過初級產(chǎn)品的迅速增加的需求而把成長傳遞到那些地方去的。19世紀(jì)的貿(mào)易不僅是簡單地把一定數(shù)量的資源加以最適當(dāng)?shù)呐渲玫氖侄危绕涫墙?jīng)濟(jì)成長的發(fā)動機(jī)。

R，諾克斯：《世界經(jīng)濟(jì)中的均衡與發(fā)展》美國1961年版，第242-244頁10/28/202410

1.按商品形態(tài)可劃分為：有形貿(mào)易與無形貿(mào)易

有形貿(mào)易（TangibleGoodsTrade）是指以實物形態(tài)表現(xiàn)的商品交換活動。也稱貨物貿(mào)易。無形貿(mào)易（IntangibleGoodsTrade）。是指非實物形態(tài)表現(xiàn)的服務(wù)交易活動。又稱勞務(wù)或服務(wù)貿(mào)易。包括：商業(yè)服務(wù)、通訊服務(wù)、建筑服務(wù)、銷售服務(wù)、教育服務(wù)、環(huán)境服務(wù)、金融服務(wù)、衛(wèi)生服務(wù)、旅游服務(wù)、娛樂服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)和其他服務(wù)等十二大類，以提供服務(wù)作為交易標(biāo)的的貿(mào)易活動。一、國際貿(mào)易的分類第一節(jié)國際貿(mào)易的基本概念與分類

10/28/2024112.按商品流向可劃分為：出口貿(mào)易、進(jìn)口貿(mào)易、過境貿(mào)易和復(fù)出口與復(fù)進(jìn)口。3.按國境和關(guān)境可劃分為：總貿(mào)易與專門貿(mào)易。4.按是否有第三國參加貿(mào)易可劃分為：直接貿(mào)易、間接貿(mào)易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易。5.按貿(mào)易的清償手段可劃分為：現(xiàn)匯貿(mào)易與易貨貿(mào)易。6.按參與貿(mào)易的國家數(shù)目可劃分為：雙邊貿(mào)易與多邊貿(mào)易。10/28/202412二、國際貿(mào)易的基本概念國際貿(mào)易（InternationalTrade）是泛指世界各國（或地區(qū)）之間所進(jìn)行的以貨幣為媒介的商品交換活動。又稱為世界貿(mào)易（WorldTrade）。它包含：有形商品（實物商品）交換， 無形商品（勞務(wù)、技術(shù)）的交換，

按交易標(biāo)的物的特征可分為有形貿(mào)易和無形貿(mào)易10/28/202413從經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上是把國際貿(mào)易理解為具有獨立關(guān)稅制度的國家或地區(qū)之間的商品或服務(wù)的交換活動。從某一特定國家或地區(qū)的角度，該國家或地區(qū)對其他國家或地區(qū)的貿(mào)易叫做對外貿(mào)易（foreigntrade）。從全球或世界的角度，則把所有獨立關(guān)稅區(qū)之間的貿(mào)易稱為國際貿(mào)易或世界貿(mào)易10/28/202414

1.貿(mào)易額與貿(mào)易量。

國際貿(mào)易額

是指世界各國在一定時期內(nèi)出口額（不計進(jìn)口額以避免重復(fù)統(tǒng)計）的總和。反映的是世界貿(mào)易規(guī)模的大小。聯(lián)合國以及世界貿(mào)易組織編制和公布的世界各國對外貿(mào)易額的資料，是以美元來表示的。貿(mào)易量（QuantumofTrade）是指在消除價格變動影響后所反映的實際貿(mào)易規(guī)模。10/28/202415國際貿(mào)易量計算的公式國際貿(mào)易量=國際貿(mào)易值價格指數(shù)

×100例:1970年世界出口值為2800億美元,1978年世界出口值為11736億美元,假定出口價格指數(shù)1970年為100,1978年為265。 試比較1978年世界出口額和世界出口貿(mào)易量與1970年世界出口額的增長變化情況.10/28/202416答案：按貿(mào)易額計算,1978年世界出口額是1970年世界出口額的4.2倍,增加了320%;按貿(mào)易量計算,剔除了價格上升的因素,1978年世界出口貿(mào)易量是１1970世界出口額的1.58倍,僅增了58%.由于計算貿(mào)易量可以得出較為正確的反映的實際規(guī)模變動的情況,所以西方國和聯(lián)合國都是采用這種方法計算貿(mào)易量的.10/28/202417對外貿(mào)易量（一國）計算公式：

進(jìn)（出）口貿(mào)易量＝進(jìn)（出）口額÷進(jìn)（出）口價格指數(shù)×100以2004年為基期，某國該年進(jìn)口、出口價格指數(shù)為100，2006年該國進(jìn)口額1170億美元；出口額1200億美元。2006該國進(jìn)口商品價格上漲（平均）3%；進(jìn)口價格指數(shù)為103。2006該國出口商品價格下跌（平均）5%；出口價格指數(shù)為95。[例1]10/28/202418代入公式，實際貿(mào)易量得出為：進(jìn)口貿(mào)易量＝1170÷103×100＝1135.9億（實際）－34.1億，少進(jìn)口了34.1億，損失。出口貿(mào)易量＝1200÷95×100＝1263.15億（實際）＋63.15億，多出口了63.15億，損失。

10/28/2024192．凈出口與凈進(jìn)口一國在同類商品上既有出口也有進(jìn)口，將一定時期內(nèi)該種商品的出口量與進(jìn)口量相比較，若出口量大于進(jìn)口量，即為凈出口（NetExport）；若出口量小于進(jìn)口量，即為凈進(jìn)口（NetImport）。3.貿(mào)易差額（BalanceofTrade）是指一國在一定時期內(nèi)出口總額與進(jìn)口總額之間的相差數(shù)。當(dāng)出口總額大于進(jìn)口總額時，稱之為貿(mào)易順差或貿(mào)易盈余，也稱為出超；當(dāng)出口總額小于進(jìn)口總額時，稱之為貿(mào)易逆差或貿(mào)易赤字，也稱為入超。當(dāng)出口總額與進(jìn)口總額相等時，則稱為貿(mào)易平衡需要辯證地看待和分析。10/28/202420

4.貿(mào)易條件（TermsofTrade）

是指一國出口商品價格與進(jìn)口商品價格之間的比率。即一定時期內(nèi)一國一單位出口商品能與多少進(jìn)口商品相交換的比例。也稱“進(jìn)出口交換比價”。計算公式為：

國際貿(mào)易條件指數(shù)=（出口價格指數(shù)／進(jìn)口價格指數(shù)）×100。計算公式：N＝（Px/PM）.100如果該系數(shù)大于100則說明該國的該年度貿(mào)易條件得到改善;如果該系數(shù)小于100,則說明該國該年度貿(mào)易條件惡化.10/28/202421以2000年為基期100，某國該年進(jìn)口、出口價格指數(shù)均為100，而2003該國出口商品價格上漲（平均）15%；進(jìn)口商品價格上升為12%，于是，2003年其出口價格指數(shù)為115；進(jìn)口價格指數(shù)112，其貿(mào)易條件指數(shù)即：（115÷112）×100＝102.7，即國際貿(mào)易條件改善了2.7。[例2]10/28/2024225.國際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)與對外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)

國際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)(CompositionofInternationalTrade)是指一定時期內(nèi)各類商品在國際貿(mào)易總額中所占的比重。反映？

經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀況、自然資源狀況、對外貿(mào)易政策等因素.國際分工中所處的地位對外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)指一個國一定時期內(nèi),各種類別的進(jìn)出口商品占整個進(jìn)出口貿(mào)易額的份額.10/28/202423[例3]

國家統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)顯示，我們是通過出口對蝦、兔肉等農(nóng)副產(chǎn)品換匯引進(jìn)設(shè)備來完成產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整的。1978年我國靠出口土特產(chǎn)、原材料換來的外匯不足100億美元；工業(yè)制成品已占其95％以上的比重。其中機(jī)電產(chǎn)品出口57%。出口貿(mào)易產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中工業(yè)制成品已取代初級產(chǎn)品，這說明我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生了根本的變化并日趨合理，已促進(jìn)了出口結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。10/28/202424

(InternationalTradebyRegion)又稱“國際貿(mào)易地區(qū)分布”。6.國際貿(mào)易地理方向也叫國際貿(mào)易地理分布,是指一定時期內(nèi)世界各洲、各國或各個國經(jīng)濟(jì)集團(tuán)的對外商品貿(mào)易在整個國際貿(mào)易中所占的比重和地位.對外貿(mào)易地理方向？重要的意義？10/28/2024257.外貿(mào)依存度外貿(mào)依存度(DegreeofDependenceonForeignTrade)是指一國在一定時期內(nèi)的對外貿(mào)易總額占其國民生產(chǎn)總值或國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重。它是衡量一國對外貿(mào)易在其國民經(jīng)濟(jì)中的地位與作用的重要指標(biāo)。外貿(mào)依存度可以進(jìn)一步分為進(jìn)口依存度和出口依存度。即一國的進(jìn)口總額、出口總額分別占其國民生產(chǎn)總值或國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重。外貿(mào)依存度反映一國國民經(jīng)濟(jì)活動與世界經(jīng)濟(jì)的聯(lián)系程度。10/28/202426討論題：1、如何看待中美貿(mào)易順差？2、中國對外依存度究竟有多大？10/28/202427第二節(jié)國際貿(mào)易的產(chǎn)生與發(fā)展國際貿(mào)易是人類社會發(fā)展到一定歷史階段的產(chǎn)物。社會生產(chǎn)力發(fā)展和社會分工的擴(kuò)大與深化是國際貿(mào)易產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)。一、前資本主義時期的國際貿(mào)易二、資本主義時期的國際貿(mào)易10/28/202428三、當(dāng)代國際貿(mào)易發(fā)展的基本特征1.參與國際貿(mào)易的國家不斷增多，國際貿(mào)易的重要性日益增強(qiáng)。2.國際貿(mào)易發(fā)展不平衡3.國際貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化。4.經(jīng)貿(mào)集團(tuán)化趨勢日益增強(qiáng)。10/28/2024295.跨國公司對國際貿(mào)易的影響越來越大。在當(dāng)代國際貿(mào)易舞臺上，跨國公司已成為主要角色。6.各國政府干預(yù)貿(mào)易力度不斷加大，主要表現(xiàn)為：（1）在不同時期根據(jù)本國經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、戰(zhàn)略目標(biāo)以及國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境，采取不同的對外貿(mào)易政策。（2）實行管理貿(mào)易。由各國政府出面，通過國際協(xié)定、政府間協(xié)議等方式來協(xié)調(diào)關(guān)系，緩和各國之間的貿(mào)易摩擦。10/28/202430第三節(jié)國際分工與國際貿(mào)易一、國際分工的形成與發(fā)展

國際分工（InternationalDivisionoflabor）是指各國之間的勞動分工，是社會分工發(fā)展到一定階段、國民經(jīng)濟(jì)內(nèi)部分工超越國家界限發(fā)展的結(jié)果，是國際貿(mào)易和世界市場產(chǎn)生的基礎(chǔ)。10/28/202431一、萌芽階段（16世紀(jì)——18世紀(jì)中葉）二、形成階段（18世紀(jì)60年代——19世紀(jì)60年代）三、發(fā)展階段（19世紀(jì)70年代——二戰(zhàn)結(jié)束）四、深化階段（二戰(zhàn)結(jié)束至今）10/28/202432二、國際分工的基本類型根據(jù)參與分工的各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不同，國際分工可分為以下三種基本類型：第一，垂直型國際分工（VerticalInternationalDivisionoflabor），即經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同的國家之間的縱向分工。

第二，水平型國際分工（HorizontalInternationalDivisionoflabor），即經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平大體相同的國家之間的橫向分工，既可表現(xiàn)為部門之間的分工，也可以是部門內(nèi)部的分工。第三，混合型國際分工（MixedInternationalDivisionoflabor），即以上兩種基本類型的結(jié)合形式。10/28/202433影響國際分工的因素有很多，在國際分工產(chǎn)生與發(fā)展的進(jìn)程中，許多因素都發(fā)揮了重要的影響作用。

生產(chǎn)力:決定性因素

自然條件:重要因素

國際生產(chǎn)關(guān)系

資本國際化

上層建筑三、影響國際分工的基本因素10/28/202434四、國際分工對國際貿(mào)易的影響

國際分工與國際貿(mào)易關(guān)系十分密切。國際分工是國際貿(mào)易產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒有國際分工就沒有國際貿(mào)易；反過來，國際貿(mào)易的擴(kuò)大與發(fā)展，又會對國際分工產(chǎn)生巨大的推動作用，促進(jìn)國際分工，為新分工的產(chǎn)生和發(fā)展提供必要的前提條件。10/28/202435（一）國際分工是國際貿(mào)易的基礎(chǔ)1.國際分工的規(guī)模、范圍、形式和速度影響著國際貿(mào)易的規(guī)模、方式與速度。2.國際分工影響著國際貿(mào)易主體及流向的變化3.國際分工影響國際貿(mào)易的商品結(jié)構(gòu)4.國際分工影響著國際貿(mào)易利益的分配5.國際分工影響著各國的對外貿(mào)易政策10/28/202436（二）國際貿(mào)易是國際分工實現(xiàn)的條件1.國際貿(mào)易是國際分工的紐帶2.國際貿(mào)易的規(guī)模和發(fā)展速度制約著國際分工的規(guī)模和發(fā)展速度3.國際貿(mào)易引導(dǎo)著國際分工的發(fā)展方向4.國際貿(mào)易實現(xiàn)著參與國際分工各國的分工利益10/28/202437本章小結(jié)：

1、應(yīng)掌握的主要內(nèi)容國際貿(mào)易的分類很多。根據(jù)貿(mào)易主體、統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)、劃分界限、貿(mào)易對象的性質(zhì)、貿(mào)易的方式等可以分為很多的概念。本章從不同的角度劃分國際貿(mào)易的,介紹與國際貿(mào)易有關(guān)的定義,包括貿(mào)易差額、貿(mào)易依存度、貿(mào)易結(jié)構(gòu)、貿(mào)易方向以及貿(mào)易條件等。

要求掌握國際貿(mào)易的基本概念。了解服務(wù)貿(mào)易的種類；貿(mào)易條件的計算；以及我國對外貿(mào)易依存度變化的情況。2、考核知識點10/28/202438本章學(xué)習(xí)指導(dǎo)：1.重點：國際貿(mào)易分類、國際貿(mào)易的基本概念的辨別、國際貿(mào)易與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系。2.難點：國際貿(mào)易的基本概念與分類（分析）：貿(mào)易量、貿(mào)易條件、對外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)、對外貿(mào)易地理方向、外貿(mào)依存度、無形貿(mào)易。10/28/2024391.當(dāng)代國際貿(mào)易發(fā)展的基本特征是什么?發(fā)展趨勢如何?2.對外貿(mào)易對一國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有何作用。本章作業(yè)10/28/202440結(jié)束10/28/202441

現(xiàn)在時間:**10/28/202442

第二章西方自由貿(mào)易理論教學(xué)要求、重點與難點：了解和掌握古典的與現(xiàn)代的國際貿(mào)易的基本理論；了解和掌握國際貿(mào)易理論的新發(fā)展；重點掌握絕對優(yōu)勢理論、比較優(yōu)勢理論，要素稟賦理論和里昂惕夫悖論，重點掌握難點對各種新貿(mào)易理論的分析和評價。難點對各種貿(mào)易理論進(jìn)行比較和評價。10/28/202443部分著名國際經(jīng)濟(jì)學(xué)家介紹1、托馬斯·曼（ThomasMun1571－1641年）《英國得自對外貿(mào)易得財富》2、亞當(dāng)·斯密（AdamSmith，1723－1790年）《國民財富的性質(zhì)和原因的研究》3、大衛(wèi)·休謨（DavidHume1771-1776年）《政治析論》“物價現(xiàn)金流到機(jī)制”4、大衛(wèi)·李嘉圖（DavidRicardo1772－1823年）《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)與賦稅原理》5、約翰·斯圖爾特·穆勒（JohnStuartMill1806-1873年）《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)》6、阿爾弗雷德·馬歇爾（AlfredMarshall，1842—1924年）《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》新古典學(xué)派的創(chuàng)始人10/28/2024447、約翰·梅納德·凱恩斯（JohnMaynardKeynes，1833—1946年）《就業(yè)、利息和貨幣通論》（簡稱《通論》）他的成就如同“哥白尼在天文學(xué)上，達(dá)爾文在生物學(xué)上，愛因斯坦在物理學(xué)上一樣的革命”8、保羅·薩繆爾森（PaulSamuelson，1915—）——1947年出版的獨創(chuàng)性著作《經(jīng)濟(jì)分析基礎(chǔ)》是綜合到那時為止的微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的杰作，也是到那時為止的數(shù)理經(jīng)濟(jì)學(xué)的頂峰之作——《經(jīng)濟(jì)學(xué)》（1948年）已經(jīng)發(fā)行了15版，500萬冊，被譯成40多種語言。9、保羅·克魯格曼（PaulR.Krugman)

1953年出生，美國麻省理工學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)教授。著作《國際經(jīng)濟(jì)學(xué)：理論與政策》10/28/202445亞當(dāng)·斯密是英國古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的奠基人，他在《國民財富的性質(zhì)和原因的研究》，簡稱《國富論》一書中提出了絕對優(yōu)勢論。經(jīng)濟(jì)自由主義是絕對優(yōu)勢論的中心。斯密認(rèn)為，人是經(jīng)濟(jì)的動物，是“經(jīng)濟(jì)人”，每個人都會為自己的利益而奮斗。而每個人都去追求自己的利益，往往可以更有效地促進(jìn)社會利益。國家應(yīng)該盡量少過問經(jīng)濟(jì)，對經(jīng)濟(jì)采取自由放任的政策，應(yīng)該聽任自由經(jīng)營、自由貿(mào)易。第一節(jié)亞當(dāng)·斯密的“絕對優(yōu)勢論”一、絕對優(yōu)勢論的中心問題10/28/202446二、絕對優(yōu)勢論的基本含義一國生產(chǎn)上的絕對優(yōu)勢來源于該國的自然優(yōu)勢和獲得性優(yōu)勢；如果一國某種產(chǎn)品的生產(chǎn)成本比另一國同類產(chǎn)品的生產(chǎn)成本更低，即處于絕對優(yōu)勢，那么，該國就應(yīng)該專門生產(chǎn)并出口這種產(chǎn)品；如果一國某種產(chǎn)品的生產(chǎn)成本比另一國要高，即處于絕對劣勢，則該國就不應(yīng)該生產(chǎn)這種產(chǎn)品，而是從另一國進(jìn)口這種產(chǎn)品。這樣，各自生產(chǎn)自己具有優(yōu)勢的產(chǎn)品并進(jìn)行交換，從中獲得利益。10/28/202447三、絕對優(yōu)勢理論的假設(shè)前提1、國際經(jīng)濟(jì)體只有A、B兩個國家，生產(chǎn)X、Y兩種產(chǎn)品，使用勞動一種生產(chǎn)要素。2、雙方在其中一種產(chǎn)品生產(chǎn)上所耗費(fèi)的勞動成本要絕對地低于對方，即在勞動生產(chǎn)率上具有絕對的優(yōu)勢。3、國內(nèi)商品市場和生產(chǎn)要素市場自由競爭，國際間商品自由流動，但生產(chǎn)要素卻不能自由流動。4、政府的作用被嚴(yán)格地限制，國家主權(quán)不對國際貿(mào)易產(chǎn)生影響。5、不考慮生產(chǎn)之外的其他成本，如運(yùn)輸費(fèi)、保險費(fèi)等。四、絕對優(yōu)勢論的例證（見課本p14.）五、絕對優(yōu)勢論的意義斯密絕對優(yōu)勢論的結(jié)論，就是利用絕對優(yōu)勢，發(fā)展對外貿(mào)易，為自由貿(mào)易政策的提出奠定了理論基礎(chǔ)。10/28/202448大衛(wèi)·李嘉圖在他的《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及賦稅原理》書中提出了比較優(yōu)勢論。

一、比較優(yōu)勢論的主要內(nèi)容認(rèn)為，一國不僅在本國商品相對于別國同種商品處于絕對優(yōu)勢時可以生產(chǎn)和出口該種商品，在本國商品相對于別國同種商品處于絕對劣勢時可以進(jìn)口該種商品，而且即使一個國家在生產(chǎn)上沒有任何絕對優(yōu)勢，只要它與其他國家相比，生產(chǎn)各種商品的相對成本不同，仍可以通過生產(chǎn)相對成本較低的產(chǎn)品并出口，來換取自己生產(chǎn)中相對成本較高的產(chǎn)品，從而獲得利益。簡單地講就是“兩優(yōu)取重，兩劣取輕”。第二節(jié)大衛(wèi)·李嘉圖的“比較優(yōu)勢論”10/28/202449二、比較優(yōu)勢論的例證英國葡萄牙合計分工前毛呢100人勞動一年生產(chǎn)1單位90人勞動一年生產(chǎn)1單位2單位葡萄酒120人勞動一年生產(chǎn)1單位80人勞動一年生產(chǎn)1單位2單位分工后毛呢葡萄酒分工前的勞動生產(chǎn)率比較——李嘉圖模型10/28/202450分工后產(chǎn)生的利益——李嘉圖模型英國葡萄牙合計分工前毛呢100人勞動一年生產(chǎn)1單位90人勞動一年生產(chǎn)1單位2單位葡萄酒120人勞動一年生產(chǎn)1單位80人勞動一年生產(chǎn)1單位2單位分工后毛呢220人勞動一年生產(chǎn)2.2單位——2.2單位葡萄酒——170人勞動一年生產(chǎn)2.125單位2.125單位10/28/202451毛呢的比較成本＝葡萄牙毛呢成本／英國毛呢成本＝90／100＝0.9即，葡國毛呢的成本是英國的90%酒的比較成本＝葡萄牙酒成本／英國酒成本＝80／120＝0.67即，葡國酒的成本是英國的67%10/28/202452三、比較優(yōu)勢論的評價該理論進(jìn)一步推動了自由貿(mào)易政策的發(fā)展，對于國際經(jīng)濟(jì)合作、國際貿(mào)易在更廣泛領(lǐng)域開展都有促進(jìn)作用。但也存在著許多缺陷。

10/28/202453討論題：1、結(jié)合我國的外貿(mào)實踐，談?wù)勍赓Q(mào)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用？

10/28/202454

要素稟賦論又稱要素比例學(xué)說，或赫克歇爾一俄林理論，是著名的瑞典經(jīng)濟(jì)學(xué)家赫克歇爾（EliHeckscher，1879～1952年）和俄林（BertilOhlin，1899～1979年）提出的關(guān)于國際貿(mào)易的理論。赫克歇爾干1919年發(fā)表了《對外貿(mào)易對收入分配的影響》的著名論文，提出了要素稟賦論的基本論點。俄林繼承了其導(dǎo)師赫克歇爾的論點，于1933年出版了《域際貿(mào)易和國際貿(mào)易》一書，創(chuàng)立了要素稟賦理論。在40年代薩繆爾森（P.A.Samuelson）發(fā)展了赫一俄理論，提出了要素價格均等化學(xué)說，又稱赫一俄一薩（H—O一S）理論。第三節(jié)

要素稟賦論10/28/202455一、與要素稟賦論有關(guān)的幾個概念要素稟賦論以生產(chǎn)要素、要素密集度、要素密集型產(chǎn)品、要素稟賦、要素豐裕程度等概念來表述和說明，掌握這些概念是理解要素稟賦論的關(guān)鍵。1．生產(chǎn)要素和要素價格2．要素密集度和要素密集型產(chǎn)品3．要素稟賦和要素豐裕程度

10/28/202456二、要素稟賦論的假設(shè)前提1、各種商品在要素需求量上的不同勞動密集型商品要求更多勞動力的投入，資本密集型的商品要求更多的資本投入，土地密集型商品要求較多土地資源的投入。換言之，商品可以按要素的密集度來排列，并且這種要素密集度不可逆轉(zhuǎn)。2、各國在要素稟賦上的不同一些國家擁有較多的勞動力，一些國家擁有更多的資本，一些國家則擁有較多的土地。換言之，國家可以按要素的豐裕度來排列。要素稟賦論的基本假設(shè)條件10/28/202457三、要素稟賦論的理論推導(dǎo)1、發(fā)生國際貿(mào)易的直接原因是由于同種產(chǎn)品在不同國家的價格絕對差異（同種貨幣來表示的價格）造成的；2、各國商品的國內(nèi)價格比例不同是國際貿(mào)易產(chǎn)生的重要前提；3、各國商品價格比例不同是由要素價格比例不同決定的。4、一國生產(chǎn)要素價格比例不同是由它的生產(chǎn)要素供給比例不同決定的。10/28/202458要素稟賦論指狹義的赫克歇爾一俄林理論，該學(xué)說主要通過對相互依存的價格體系的分析，用生產(chǎn)要素的豐缺來解釋國際貿(mào)易的產(chǎn)生和一國的進(jìn)出口貿(mào)易類型。俄林認(rèn)為，同種商品在不同國家的相對價格差異是國際貿(mào)易的直接基礎(chǔ)，而價格差異則是由各國生產(chǎn)要素稟賦不同，從而要素相對價格不同決定的，所以要素稟賦不同是國際貿(mào)易產(chǎn)生的根本原因。俄林的分析、闡述時一環(huán)扣一環(huán)，層層深入，在邏輯上比較嚴(yán)謹(jǐn)。四、要素稟賦論的理論分析

10/28/202459歸納起來：各國不同的要素供給比例決定著各國不同的要素價格比例；各國不同的要素價格比例決定著各國不同的商品價格比例，從而構(gòu)成了國際貿(mào)易產(chǎn)生的必要條件；各國不同的要素價格比例不同還決定著各國商品價格的絕對差異，而各國商品價格的絕對差異正是國際貿(mào)易產(chǎn)生的最直接原因。這一理論可進(jìn)一步簡化為：各國生產(chǎn)要素秉賦（供給）的差異→生產(chǎn)要素價格的差異→商品生產(chǎn)成本的差異→商品價格的差異→國際貿(mào)易產(chǎn)生

10/28/202460

五、要素稟賦論的主要結(jié)論1、國際貿(mào)易以要素豐裕度的不同為基礎(chǔ)，各國都傾向于生產(chǎn)其要素相對充裕的產(chǎn)品并出口，進(jìn)口其國內(nèi)要素相對稀缺的產(chǎn)品。就是說，進(jìn)口的是使用高昂生產(chǎn)要素比例大的商品，出口的是使用低廉生產(chǎn)要素比例大的商品，國際貿(mào)易的結(jié)果是各國能夠更有效地利用各種生產(chǎn)要素，實現(xiàn)合理的國際分工。2、國際貿(mào)易的直接原因是商品價格差別，即國家間的商品價格不同；3、國際貿(mào)易的結(jié)果是：消除工資、利息、地租等生產(chǎn)要素收入的國際差別，最終實現(xiàn)商品價格和要素價格趨于均等化。10/28/202461六、對要素稟賦論的評價：1、與古典學(xué)說相比較，更全面和深入地研究了國際貿(mào)易的產(chǎn)生和發(fā)展；2、它強(qiáng)調(diào)了生產(chǎn)要素在國際貿(mào)易中的重要性；3、從供給入手分析問題，方法上更合理、科學(xué)。不足：1、與現(xiàn)實不符，尤其是二戰(zhàn)后的貿(mào)易格局與從理論中得出的結(jié)論不一致。2、忽視了技術(shù)革新、技術(shù)進(jìn)步對國際貿(mào)易的重要影響。10/28/202462關(guān)于要素價格均等化學(xué)說

國際貿(mào)易可能導(dǎo)致要素價格均等化的論點是由赫克歇爾首先提出的。俄林則認(rèn)為，雖然各國要素缺乏流動性使世界范圍內(nèi)要素價格相等的理想狀態(tài)不能實現(xiàn)，但商品貿(mào)易可以部分代替要素流動，彌補(bǔ)缺乏流動性的不足，所以國際貿(mào)易使要素價格存在均等化趨勢。薩繆爾森于1941年發(fā)表的《實際工資和保護(hù)主義》和1948年發(fā)表的《國際貿(mào)易與要素價格均等化》兩篇文章中論證了自由貿(mào)易將導(dǎo)致要素價格均等化。這一理論被稱為赫一俄一薩學(xué)說，它研究國際貿(mào)易對要素價格的影響。10/28/202463要素價格均等化學(xué)說（Factor－PriceEqualizationTheory）可表述為：在滿足要素稟賦論的全部假設(shè)條件下，自由的國際貿(mào)易通過商品相對價格的均等化，將使同種要素的絕對和相對報酬趨于均等。10/28/202464以A國和B國為例對要素價格均等化過程分析如下：

A國勞動充裕、資本稀缺，因而貿(mào)易前工資低而利率高，應(yīng)出口X產(chǎn)品，進(jìn)口Y產(chǎn)品；B國恰好相反，勞動稀缺、資本豐富，貿(mào)易前工資率高而利率低，應(yīng)出口Y產(chǎn)品，進(jìn)口X產(chǎn)品。兩國開展貿(mào)易后，A國增加X產(chǎn)品的生產(chǎn)，減少Y產(chǎn)品生產(chǎn)，因而導(dǎo)致對勞動的派生需求的增加，工資率開始上升，而對資本的派生需求下降，資本的利率下降；B國的情況恰好相反，出口Y產(chǎn)品，進(jìn)口X產(chǎn)品，因而增加Y產(chǎn)品生產(chǎn)，減少X產(chǎn)品生產(chǎn)，對資本的派生需求增加，使利率上升，對勞動的派生需求減少，使工資率下降。隨著A國工資率上升，利率下降，B國利率上升，工資率下降，兩國都有一股強(qiáng)大趨勢推動要素價格趨向于一個共同的水準(zhǔn)。可見，雙方自由貿(mào)易的結(jié)果，商品相對價格趨于一致，從而使要素價格趨于均等。10/28/202465S的要素價格均等化理論企圖說明：通過國際貿(mào)易，不僅可以合理配置資源，調(diào)整貿(mào)易的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)；還可以改善各國的收入不均（工資——勞動、利息——資本、地租————土地），縮小彼此之間經(jīng)濟(jì)差距。

因此，該理論又稱為：要素報酬均等化理論。結(jié)論：盡管生產(chǎn)要素在國際間不能自由流動，但國際貿(mào)易間商品的自由流動將會導(dǎo)致這兩個國家的工人取得同等的實際工資，資本獲得同樣的利息，土地獲得同等的地租。10/28/202466關(guān)于要素價格均等化的理論前景——現(xiàn)實與理想的差距越來越大。原因：1、完全的自由貿(mào)易在現(xiàn)實中不存在；2、交易成本的存在；3、貿(mào)易保護(hù)主義政策的大量存在；4、在服務(wù)業(yè)中，許多商品的轉(zhuǎn)移是不現(xiàn)實的。10/28/202467里昂惕夫（WassilyW．Leontief）是美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家，投入產(chǎn)出經(jīng)濟(jì)學(xué)的創(chuàng)始人，諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎獲得者。

列昂惕夫通過投入——產(chǎn)出的方法，對美國1947年的對外貿(mào)易進(jìn)出口商品中的所使用勞動力和資本進(jìn)行了分析，得出與H-O模型的結(jié)論完全相反的結(jié)論，這就是里昂惕夫之謎。一些學(xué)者也對要素稟賦學(xué)說進(jìn)行了實證，結(jié)果表明確實在部分國家對外貿(mào)易中存在列昂惕夫之謎現(xiàn)象。第五節(jié)里昂惕夫之謎10/28/202468一、對要素稟賦論的檢驗——謎的產(chǎn)生

赫克歇爾一依林的要素稟賦論認(rèn)為，一國出口的是密集使用本國豐富要素生產(chǎn)的產(chǎn)品，進(jìn)口的是密集使用稀缺要素生產(chǎn)的產(chǎn)品。美國是個資本豐富而勞動力稀缺的國家，按照要素稟賦論，美國應(yīng)出口資本密集型產(chǎn)品，進(jìn)口勞動密集型產(chǎn)品。為了檢驗要素稟賦論，里昂惕夫用投入產(chǎn)出分析法對1947年美國200個行業(yè)進(jìn)行分析，把生產(chǎn)要素分為資本和勞動兩種，然后選出具有代表性的一攬子出口品和一攬子進(jìn)口替代品，計算出每百萬美元的出口品和每百萬美元進(jìn)口替代品所需要的國內(nèi)資本和勞動量及其比例。10/28/202469里昂惕夫的研究發(fā)現(xiàn)，美國進(jìn)口替代品的資本密集程度反而高于出口品的資本密集程度（約高出30％），因而得出與要素稟賦論相反的結(jié)論：“美國之參加國際分工是建立在勞動密集型生產(chǎn)專業(yè)化的基礎(chǔ)上，而不是建立在資本密集型生產(chǎn)專業(yè)化基礎(chǔ)上。換言之，這個國家是利用對外貿(mào)易來節(jié)約資本和安排剩余勞動力，而不是相反?！崩锇禾璺虻捏@人發(fā)現(xiàn)引起了經(jīng)濟(jì)學(xué)界的極大關(guān)注，被稱為“里昂惕夫之謎”。10/28/202470三、評價列昂惕夫之謎的提出開創(chuàng)了用統(tǒng)計數(shù)據(jù)實證國際貿(mào)易理論的先河。列昂惕夫之謎源于H-O理論過于嚴(yán)格的假設(shè)前提脫離了現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)世界。尤其在二戰(zhàn)之后，國際經(jīng)濟(jì)格局與古典模型之間的差距越來越大，呼喚現(xiàn)代貿(mào)易理論的誕生。從對列昂惕夫之謎的解釋可以看出，影響國際貿(mào)易格局的因素是多種多樣的。二、對里昂剔夫之謎的不同解釋10/28/202471一可獲得性學(xué)說熟練勞動學(xué)說人力資本學(xué)說研究開發(fā)要素說規(guī)模報酬遞增說技術(shù)差距論產(chǎn)品生命周期學(xué)說第六節(jié)戰(zhàn)后西方貿(mào)易理論的新發(fā)展

八偏好相似論九原料周期說十產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易論.10/28/202472結(jié)束10/28/202473

第三章西方保護(hù)貿(mào)易理論教學(xué)要求、重點與難點：了解和掌握古典的與現(xiàn)代的西方保護(hù)貿(mào)易的基本理論；了解和掌握貿(mào)易理論的新發(fā)展；重點掌握李斯特保護(hù)幼稚工業(yè)理論和凱恩斯學(xué)派的超保護(hù)貿(mào)易理論，重點掌握難點對各種新貿(mào)易理論的分析和評價。難點對各種貿(mào)易理論進(jìn)行比較和評價。74chp4一、重商主義及其對外貿(mào)易學(xué)說重商主義是資本主義原始積累時期建立起來的代表商業(yè)資產(chǎn)階級利益的一種經(jīng)濟(jì)學(xué)說和政策體系。第一節(jié)重商主義的貿(mào)易理論1．重商主義產(chǎn)生的歷史背景10/28/2024752．重商主義的實質(zhì)重商主義所重的“商”是對外經(jīng)商，重商主義學(xué)說實質(zhì)上是重商主義的對外貿(mào)易學(xué)說，重商主義對外貿(mào)易學(xué)說以重商主義的財富觀為理論基礎(chǔ)，認(rèn)為貨幣是一國財富的根本、富強(qiáng)的象征，一切經(jīng)濟(jì)活動的目的是積累財富，獲取財富的途徑則是取得對外貿(mào)易順差，因而主張國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)活動，鼓勵本國商品輸出，限制外國商品輸入，“多賣少買”，追求順差，使貨幣流入國內(nèi)，以增加國家財富和增強(qiáng)國力。3．重商主義的兩個發(fā)展階段重商主義經(jīng)歷了從15～16世紀(jì)中葉的早期和16世紀(jì)下半葉至17世紀(jì)的晚期兩個發(fā)展階段。其對外貿(mào)易學(xué)說也相應(yīng)地分為早期和晚期，早期的重商主義貿(mào)易學(xué)說稱為貨幣差。10/28/202476（1）貨幣差額論貨幣差額論把增加國內(nèi)貨幣積累，防止貨幣外流視為對外貿(mào)易政策的指導(dǎo)原則，認(rèn)為國家應(yīng)采取行政手段，直接控制貨幣流動，禁止金銀輸出，在對外貿(mào)易上遵循少買（或不買）多賣的原則，使每筆交易和對每個國家都保持順差，這樣就可以使金銀流入國內(nèi)。（2）貿(mào)易差額論貿(mào)易差額論反對國家限制貨幣輸出，認(rèn)為那樣做不但是徒勞的，而且是有害的。因為對方國家會采取對等措施進(jìn)行報復(fù)，使本國貿(mào)易減少甚至消失，貨幣積累的目的將無法實現(xiàn)。10/28/202477

二、重商主義的貿(mào)易政策基于上述理論觀點，重商主義提出了一系列強(qiáng)制性的保護(hù)貿(mào)易政策主張，大致可歸納為以下幾種：1．貨幣政策重商主義的貨幣政策，奉行重商主義的國家都頒布過各種法令，規(guī)定嚴(yán)厲的刑罰，禁止貨幣輸出。在禁止貨幣輸出的同時，各國都想方設(shè)法吸收國外貨幣，政府通過法令，規(guī)定外國人來本國進(jìn)行貿(mào)易時，必須將出售貨物所得到的全部款項用于購買本國的貨物，以免貨幣外流。到了重商主義的晚期發(fā)展階段，貨幣政策有所放寬，準(zhǔn)許輸出適量貨幣，以期獲得更多的貨幣。10/28/2024782．獎出限入政策重商主義者極力主張國家管制對外貿(mào)易，通過獎出限入政策促進(jìn)出口，減少進(jìn)口，實現(xiàn)貿(mào)易順差，積累貨幣財富。在進(jìn)口方面，實行重商主義的國家不僅禁止奢侈品輸入，而且對一般制成品的進(jìn)口也嚴(yán)加限制。在出口方面，由于原料價格低廉，加工后產(chǎn)品增值、價格變貴，所以重商主義者主張出口制成品代替出口原料。10/28/2024793．保護(hù)關(guān)稅政策保護(hù)關(guān)稅政策在重商主義的早期發(fā)展階段便開始實行，晚期階段已成為擴(kuò)大出口、限制進(jìn)口的重要手段之一。這種政策主張對進(jìn)口的制成品設(shè)置關(guān)稅壁壘，課以重稅，使進(jìn)口的商品價格提高，售價昂貴，從而達(dá)到限制進(jìn)口的目的；對進(jìn)口的原料和出口的制成品則減免關(guān)稅，或出口制成品時退還進(jìn)口原料所征的關(guān)稅，以支持和鼓勵本國制成品的生產(chǎn)和出口。10/28/2024804．發(fā)展本國工業(yè)政策重商主義者認(rèn)為，保持貿(mào)易順差的關(guān)鍵在于本國能夠多出口競爭力強(qiáng)的工業(yè)制成品，因此他們主張實施鼓勵國內(nèi)工業(yè)發(fā)展的政策。當(dāng)時實行重商主義各國都圍繞著發(fā)展本國工業(yè)制定并執(zhí)行了種種政策措施：（1）為了發(fā)展制造業(yè)和加工工業(yè)，有的國家高薪聘請外國工匠，禁止熟練技工外流和機(jī)器設(shè)備輸出，鼓勵原料和半成品輸入，還向工場手工業(yè)者發(fā)放貸款和提供各種優(yōu)惠條件；（2）為了向工業(yè)發(fā)展提供充足的勞動力，鼓勵增加人口；（3）為了降低工業(yè)生產(chǎn)成本，實行低工資政策；（4）為了提高產(chǎn)品質(zhì)量，制訂工業(yè)管理條例，加強(qiáng)質(zhì)量管理。10/28/202481保護(hù)幼稚工業(yè)論的創(chuàng)始人李斯特（FriedrichList，1789～1846年）是著名的德國經(jīng)濟(jì)學(xué)家，資產(chǎn)階級政治經(jīng)濟(jì)學(xué)歷史學(xué)派的主要先驅(qū)者，保護(hù)貿(mào)易的倡導(dǎo)人。第二節(jié)保護(hù)幼稚工業(yè)論10/28/202482

10/28/202483二、保護(hù)幼稚工業(yè)論的理論基礎(chǔ)

生產(chǎn)力理論是李斯特保護(hù)幼稚工業(yè)論的理論基礎(chǔ)。李斯特從德國工業(yè)資產(chǎn)階級的利益出發(fā)，關(guān)心提高生產(chǎn)力，特別是關(guān)心德國的工業(yè)生產(chǎn)力的提高。在他看來，財富本身固然重要，但發(fā)展生產(chǎn)力更為重要。他指出：“財富的生產(chǎn)力比之財富本身不曉得要重要多少倍；它不但可以使已有的和已經(jīng)增加的財富獲得保障，而且可以使已經(jīng)消失的財富獲得補(bǔ)償?！彼€把生產(chǎn)力與財富的關(guān)系喻為果樹與果實的關(guān)系。生產(chǎn)力猶如結(jié)果實的果樹，而財富則是果樹結(jié)出的果實。生產(chǎn)力是創(chuàng)造財富的源泉，財富是生產(chǎn)力的結(jié)果。他認(rèn)為一個國家開展對外貿(mào)易，也應(yīng)著眼于提高生產(chǎn)力，而不能著眼于財富存量的多少。一、保護(hù)幼稚工業(yè)論提出的歷史背景10/28/202484三、保護(hù)幼稚工業(yè)論的理論依據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段論是李斯特保護(hù)幼稚工業(yè)論的理論依據(jù)。他認(rèn)為“從經(jīng)濟(jì)方面看來，國家都必須經(jīng)過如下各發(fā)展階段?！痹寄╅_化時期畜牧?xí)r期農(nóng)業(yè)時期農(nóng)工業(yè)時期在不同的階段，應(yīng)實行不同的對外貿(mào)易政策。農(nóng)工商業(yè)時期10/28/202485

四、保護(hù)幼稚工業(yè)論的主要論點李斯特在生產(chǎn)力理論和經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段論的基礎(chǔ)上，主張經(jīng)濟(jì)相對落后的國家應(yīng)實行保護(hù)貿(mào)易政策，使其幼稚工業(yè)經(jīng)過保護(hù)走向成熟，與國外競爭者展開競爭。1．保護(hù)的前提和目的2．保護(hù)的重點和時間3．保護(hù)的手段和程度4．對保護(hù)代價的認(rèn)識5．主張國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)10/28/202486凱恩斯（JohnmaynardKeynes1883-1946年）是英國著名的資產(chǎn)階級經(jīng)濟(jì)學(xué)家，他的主要代表作是1936年出版的《就業(yè)、利息和貨幣通論》（簡稱《通論》）。盡管凱恩斯本人沒有一本系統(tǒng)論述國際貿(mào)易的專著，但是，有關(guān)國際貿(mào)易方面的觀點和政策卻是凱恩斯主義的一個重要組成部分。尤其是對外貿(mào)易乘數(shù)理論，是凱恩斯主義對外貿(mào)易理論的重要體現(xiàn)。第三節(jié)對外貿(mào)易乘數(shù)理論10/28/202487一、新貿(mào)易順差論在資本主義大危機(jī)（1929-1933年）之前，凱恩斯是一個自由貿(mào)易的信奉者。但是，在經(jīng)濟(jì)大危機(jī)之后，資本主義國家陷入長期蕭條之中，工廠開工不足，失業(yè)嚴(yán)重，市場問題非常尖銳，這使他逐步改變了原來的立場。他認(rèn)為，古典學(xué)派的國際貿(mào)易理論是以充分就業(yè)這個假設(shè)條件為前提的?？墒?，在經(jīng)濟(jì)危機(jī)之后，這個假設(shè)條件已經(jīng)不存在了，古典學(xué)派的貿(mào)易理論已經(jīng)過時。于是，凱恩斯開始把對外貿(mào)易與就業(yè)理論聯(lián)系起來。他認(rèn)為，古典學(xué)派的國際貿(mào)易理論只用“國際收支自動調(diào)節(jié)機(jī)制”來證明貿(mào)易順差、貿(mào)易逆差的最終均衡過程，忽視了國際收支在調(diào)節(jié)過程中對一國國民收入和就業(yè)的影響。凱恩斯認(rèn)為，貿(mào)易順差和逆差與國內(nèi)經(jīng)濟(jì)盛衰有著極大的關(guān)系。一國貿(mào)易順差可為其帶來黃金，可以擴(kuò)大支付手段，壓低利息率，刺激物價上漲，擴(kuò)大投資。這樣有利于國內(nèi)經(jīng)濟(jì)危機(jī)的緩和及就業(yè)的擴(kuò)大；相反，一國貿(mào)易逆差，則會造成黃金外流，促使物價下降，導(dǎo)致國內(nèi)經(jīng)濟(jì)趨于蕭條，失業(yè)人數(shù)就會增加。上述主張，正好是重商主義貿(mào)易順差論的翻版，因此，有人將凱恩斯主義稱為新重商主義或超保護(hù)貿(mào)易主義。10/28/202488二、對外貿(mào)易乘數(shù)的理論分析凱恩斯從理論上論證了貿(mào)易順差和逆差對一國就業(yè)和國民收入的作用。但是，這個作用究竟有多大？對外貿(mào)易乘數(shù)論對此作了回答。1.對外貿(mào)易乘數(shù)論的基礎(chǔ)對外貿(mào)易乘數(shù)論的基礎(chǔ)是凱恩斯的投資乘數(shù)理論。所謂投資乘數(shù)理論是指把投資的增長率和國民收入擴(kuò)大之間的依存關(guān)系比成為一種倍數(shù)增長的關(guān)系，所以又稱為投資倍數(shù)理論。10/28/202489凱恩斯認(rèn)為，新增加的投資會引起企業(yè)對生產(chǎn)資料需求的增加，從而增加企業(yè)生產(chǎn)人員的收入；人們收入的增加，又會引起對消費(fèi)品需求的增加，從而又引起從事消費(fèi)品生產(chǎn)的人員的收入的增加。如此一環(huán)扣一環(huán)推論下去，結(jié)果由此增加的全社會國民收入總量等于原增加投資量的若干倍，即導(dǎo)致收入總量為最初那筆投資量的若干倍。（這個倍數(shù)即為投資乘數(shù)。）而所增加的倍數(shù)則取決于“邊際消費(fèi)向”的大小。10/28/202490

消費(fèi)傾向是指收入與消費(fèi)之間的比例關(guān)系。如果用C代表消費(fèi)，Y代表收入，消費(fèi)傾向則為C/Y。邊際消費(fèi)傾向是指新增加的收入量和新增加的消費(fèi)量之間的比例關(guān)系。如果用ΔC代表消費(fèi)增量；ΔY代表收入增量，邊際消費(fèi)傾向就是ΔC/ΔY。10/28/202491例如：政府投資1億元建一條鐵路，筑路工人、鋼鐵廠就會得到1億元的增加收入。如果邊際消費(fèi)傾向為80%，他們就會支出8000萬元用于購買生活消費(fèi)品、生產(chǎn)資料，而這些物品的生產(chǎn)者又有8000萬元的增加收入。如果邊際消費(fèi)傾向也是80%，他們又會支出6400萬元去購買所需要的消費(fèi)品。如此連續(xù)下去：1億元+8000萬元+6400萬元+5120萬元+．．．．．．=5個億其結(jié)果：最初政府投資1億元后，在全社會的邊際消費(fèi)傾向為80%的條件下，會使總收入增加5倍。此例中的投資乘數(shù)為5。10/28/202492乘數(shù)的計算公式：K=1/（1–C’）K----乘數(shù)；C’——邊際消費(fèi)傾向在例中即：K=1/（1–80%）=510/28/2024932．對外貿(mào)易乘數(shù)公式凱恩斯以后，其追隨者如美國的漢森、薩繆爾森和英國的哈羅德等，對投資乘數(shù)論作了進(jìn)一步補(bǔ)充和發(fā)展，并將其引入國際貿(mào)易領(lǐng)域，研究對外貿(mào)易與國內(nèi)就業(yè)和國民收入的關(guān)系，最后得出了與投資乘數(shù)基本一致的結(jié)論：即一國的出口和國內(nèi)投資一樣，有增加國民收入的作用；一國的進(jìn)口，則與國內(nèi)儲蓄一樣，有減少國民收入的作用。一國出口商品時，從國外得到貨幣會使出口產(chǎn)業(yè)部門收入增加，消費(fèi)也隨之增加；如此反復(fù)下去，收入增加量將為出口增加量的若干倍。當(dāng)一國進(jìn)口商品時，必須向國外支付貨幣，收入減少，消費(fèi)也隨之減少，與儲蓄一樣，成為國民收入的漏洞。結(jié)果是，國民收入減少的量也為進(jìn)口增加量的若干倍。10/28/202494最后的結(jié)論是：只有當(dāng)貿(mào)易出超或國際收支順差時，對外貿(mào)易才能增加一國的就業(yè)量，提高一國的國民收入量，同時國民收入的增加量將為貿(mào)易順差的若干倍。這就是凱恩斯主義的對外貿(mào)易乘數(shù)理論。10/28/202495下面舉例說明對外貿(mào)易順差對一國就業(yè)和國民收入影響的倍數(shù)計算方法：假設(shè)：ΔY——國民收入增加額ΔI——投資的增加額ΔX——出口的增加額ΔM——進(jìn)口的增加額K——乘數(shù)C’——邊際消費(fèi)傾向則K=1/（1-C’）計算對外貿(mào)易順差對國民收入的影響倍數(shù)的公式為：ΔY=[ΔI+（ΔX–ΔM）]×K即：ΔY=[ΔI+（ΔX–ΔM）]×1/（1–C’）10/28/202496{例}某國家在一定時期內(nèi)，為了增加國民收入和創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會，新增投資50億，同期內(nèi)出口增加40億；進(jìn)口增加30億。設(shè)邊際消費(fèi)傾向為75%，則乘數(shù)（K）為4，帶入計算公式：ΔY=[50億+（40億–30億）]×4=240億新增國民收入240億。其中，200億是新增50億投資所帶來的，另外40億是由10億外貿(mào)順差帶來的。新創(chuàng)造的就業(yè)機(jī)會也會與新增國民收入同比例增加。10/28/202497通過上述公式運(yùn)算，我們可以看出，貿(mào)易順差越大，本國國民收入越大，解決失業(yè)問題的作用也越大。因此，凱恩斯主義大力鼓吹“獎出限入”的對外貿(mào)易政策，為其超保護(hù)貿(mào)易理論提供依據(jù)。10/28/2024983．凱恩斯主義的貿(mào)易保護(hù)理論與傳統(tǒng)保護(hù)主義的區(qū)別凱恩斯主義的貿(mào)易保護(hù)理論被稱為超保護(hù)貿(mào)易主義，它是重商主義的貿(mào)易差額理論在壟斷資本主義條件下的翻版，它和一般貿(mào)易保護(hù)主義理論的主要區(qū)別是：（1）傳統(tǒng)保護(hù)主義的主要目的是為了發(fā)展本國生產(chǎn)力，而超保護(hù)主義的目的則是為了鞏固和加強(qiáng)對國內(nèi)外市場的控制和壟斷，以爭取外貿(mào)順差，解決國內(nèi)就業(yè)問題；10/28/202499（2）傳統(tǒng)保護(hù)主義的保護(hù)對象是經(jīng)濟(jì)落后國家的幼稚工業(yè)，而超貿(mào)易保護(hù)主義則不僅保護(hù)一部分高度發(fā)展的工業(yè)以加強(qiáng)它們在國外市場的壟斷地位，而且還要保護(hù)國內(nèi)的夕陽工業(yè)；（3）傳統(tǒng)保護(hù)主義的保護(hù)手段主要是關(guān)稅措施，而超貿(mào)易保護(hù)主義不僅使用關(guān)稅措施，而且還使用名目繁多的非關(guān)稅手段；（4）傳統(tǒng)保護(hù)主義以防御性地限制外國商品的進(jìn)口為主，而超貿(mào)易保護(hù)主義不僅要防御進(jìn)口，而且要主動地向他國市場發(fā)動進(jìn)攻，占領(lǐng)他國市場。10/28/2024100第三、四章（西方自由貿(mào)易理論、西方保護(hù)貿(mào)易理論）小結(jié)：

1、應(yīng)掌握的主要內(nèi)容：重商主義是資產(chǎn)階級最早的經(jīng)濟(jì)理論，它是主張貿(mào)易保護(hù)的；亞當(dāng)·斯密提出的絕對成本說解決了在自由貿(mào)易條件下各國發(fā)生貿(mào)易體系的原因，但其主要缺陷是沒法解決若一國拿不出成本絕對低的商品，是不是就不能參與國際分工的問題；10/28/2024101為解決亞當(dāng)·斯密的缺陷，大衛(wèi)·李嘉圖提出了相對成本說(比較利益說)，證明一國既使拿不出成本絕對低的商品，但能拿出成本相對低的商品，也能參與國際分工并獲得比較利益；亞當(dāng)·斯密的絕對成本說和大衛(wèi)·李嘉圖的比較利益說僅是從商品成本這一角度去論述各國怎樣獲取比較利益的，因此，俄林進(jìn)一步地從要素成本去探討各國怎樣通過國際分工獲取比較利益的。這一理論與前述理論相比有很大的發(fā)展，我們稱俄林是現(xiàn)代國際貿(mào)易的創(chuàng)始人；10/28/2024102由于亞當(dāng)·斯密和大衛(wèi)·李嘉圖是站在已發(fā)生產(chǎn)業(yè)革命的英國的角度探討自由貿(mào)易的成因的，因此，幾乎與大衛(wèi)·李嘉圖是同時代的弗·李斯特站在當(dāng)時還是欠發(fā)達(dá)的德國和美國的角度提出實行貿(mào)易保護(hù)的主張，但這種貿(mào)易保護(hù)的主張是一種防御性的，目的是防止象德國、美國這樣的與英國相比仍是欠發(fā)達(dá)國家的國內(nèi)經(jīng)濟(jì)受到來自英國的沖擊；后來約·凱恩斯從解決西方國家經(jīng)濟(jì)危機(jī)的目的出發(fā)提出“超保護(hù)貿(mào)易理論”，這一理論與李斯特的理論有很大的不同，這是一種進(jìn)攻性、侵略性的理論，即一國應(yīng)不擇手段達(dá)到貿(mào)易順差，以解決國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)。10/28/20241032、考核知識點“西方自由貿(mào)易理論”中，知識點有：重商主義、亞當(dāng)·斯密的絕對成本說、大衛(wèi)·李嘉圖的比較利益說、俄林的要素稟賦模式(赫-俄-薩定理)。“西方保護(hù)貿(mào)易理論”中，知識點有：李斯特的保護(hù)貿(mào)易理論、凱恩斯的超保護(hù)貿(mào)易理論。以上是二戰(zhàn)前的國際貿(mào)易理論。戰(zhàn)后又有一些新的發(fā)展，包括西方發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)學(xué)家的一些新觀點和發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)學(xué)家的新觀點。要通過這種系統(tǒng)性的分析，來深刻地把握整個戰(zhàn)前西方的貿(mào)易理論。

10/28/20241041．重點：亞當(dāng)·斯密的絕對成本說、大衛(wèi)·李嘉圖的比較利益說、赫俄的要素稟賦論與薩繆爾森的要素價格均等化學(xué)說、弗·李斯特的保護(hù)幼稚工業(yè)論、約·凱恩斯“超保護(hù)貿(mào)易理論”，2．難點：要素稟賦論與要素價格均等化學(xué)說、“超保護(hù)貿(mào)易理論”。

第二章、第三章學(xué)習(xí)指導(dǎo)10/28/20241051．舉例說明大衛(wèi)。李嘉圖的比較成本論。2．簡述要素稟賦論的基本內(nèi)容。3．西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家對里昂惕夫之謎都有哪些解釋？4．簡述保護(hù)幼稚工業(yè)論的基本內(nèi)容及其實踐意義。5．凱恩斯主義的貿(mào)易保護(hù)理論與傳統(tǒng)保護(hù)主義有哪些區(qū)別？第二章、第三章作業(yè)：10/28/2024106結(jié)束10/28/2024107對外貿(mào)易政策是一個國家在一定時期內(nèi)對進(jìn)口貿(mào)易和出口貿(mào)易所實行的各種政策和措施。它是貿(mào)易的規(guī)模構(gòu)成和貿(mào)易方向的全部行動的總和。其宗旨是為了推進(jìn)本國對外貿(mào)易和國民經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展。國際貿(mào)易政策是世界各國對外貿(mào)易政策的總稱。

第四章關(guān)稅政策與措施第一節(jié)國際貿(mào)易政策10/28/2024108

縱觀世界各國的對外貿(mào)易政策,基本上有兩種類型:一是自由貿(mào)易政策,二是保護(hù)貿(mào)易政策。自由貿(mào)易政策是一種既不限制進(jìn)口,也不控制出口的貿(mào)易政策。其主要內(nèi)容是國家取消對進(jìn)出口貿(mào)易的限制和障礙,取消對本國進(jìn)出口商品的各種特權(quán)和優(yōu)惠,使商品自由進(jìn)出口,在國內(nèi)外市場上自由競爭。這是一種限制進(jìn)口,同時鼓勵出口的貿(mào)易政策。其主要內(nèi)容是國家廣泛利用各種限制進(jìn)口的措施,以保護(hù)本國市場免受外國商品的競爭,并對本國出口商品給予優(yōu)惠和補(bǔ)貼以提高其國際競爭力,使出口貿(mào)易不斷擴(kuò)大。10/28/2024109第二節(jié)關(guān)稅措施一、關(guān)稅的含義、特點與作用（一）關(guān)稅的含義關(guān)稅是進(jìn)出口貨物經(jīng)過一國關(guān)境時，由本國政府所設(shè)置的海關(guān)向其進(jìn)出口商所征收的一種稅。110chp4圖表：中國關(guān)于關(guān)稅減讓的承諾

10/28/2024111（二）關(guān)稅的特點

關(guān)稅與國家憑借政治權(quán)力規(guī)定的其他稅賦一樣，具有強(qiáng)制性、無償性和固定性。除此之外，還有關(guān)稅是一種間接稅；關(guān)稅的稅收主體和客體是進(jìn)出口商人和進(jìn)出口貨物等特點。（三）關(guān)稅的作用關(guān)稅的作用表現(xiàn)在：1、增加政府財政收入；2、保護(hù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)和國內(nèi)市場；10/28/2024112

3、調(diào)節(jié)國內(nèi)市場供求和商品價格；4、它是外交談判的一種手段。二、關(guān)稅的主要種類（一）進(jìn)口稅進(jìn)口稅是指進(jìn)口國家海關(guān)在外國商品輸入時，對本國進(jìn)口商所征收的關(guān)稅。進(jìn)口稅一般包括最惠國稅和普通稅兩種。（二）出口稅出口稅是指出口國家的海關(guān)在本國商品輸出時對本國出口商所征收的關(guān)稅。目前征收出口稅的主要是發(fā)展中國家，有四個方面的目的：增加財政收入；保護(hù)國內(nèi)生產(chǎn)；保障國內(nèi)市場；轉(zhuǎn)嫁開發(fā)費(fèi)用。10/28/2024113（三）過境稅過境稅又稱通過稅，是一國對于通過其領(lǐng)土或關(guān)境運(yùn)往另一國的外國貨物所征收的關(guān)稅。目前各國相繼廢除了過境稅，代之以簽證費(fèi)、準(zhǔn)許費(fèi)、登記費(fèi)、統(tǒng)計費(fèi)、印花稅等形式。（四）進(jìn)口附加稅1、含義進(jìn)口附加稅是指對進(jìn)口商品除了征收正常的進(jìn)口關(guān)稅之外，根據(jù)某種目的再加征的額外進(jìn)口稅。2、征收進(jìn)口附加稅的目的主要有：應(yīng)付國際收支危機(jī)，維持進(jìn)出口平衡；防止外國商品低價傾銷；對國外某個國家實行歧視或報復(fù)；等等。10/28/20241143、進(jìn)口附加稅的種類（1）反貼補(bǔ)稅。是對于直接或間接接受任何獎金或貼補(bǔ)的外國商品進(jìn)口所征收的一種附加稅。反貼補(bǔ)稅的稅額一般按獎金或貼補(bǔ)數(shù)額征收。（2）反傾銷稅。是對于實行商品傾銷的進(jìn)口貨物所征收的一種進(jìn)口附加稅。（3）報復(fù)關(guān)稅。是指對特定國家的不公平貿(mào)易行為采取行動而臨時加征的進(jìn)口附加稅。（4）科技關(guān)稅。是對技術(shù)先進(jìn)、競爭能力非常強(qiáng)的產(chǎn)品所征收的進(jìn)口附加稅。10/28/2024115（五）差價稅差價稅又稱差額稅，當(dāng)某種商品國內(nèi)外都生產(chǎn)，但國內(nèi)產(chǎn)品的國內(nèi)價格高于進(jìn)口產(chǎn)品的進(jìn)口價格時，為保護(hù)國內(nèi)生產(chǎn)和國內(nèi)市場，按國內(nèi)價格與進(jìn)口價格之間的差價征收關(guān)稅，這種關(guān)稅稱為差價稅。（六）特惠稅是一種特別優(yōu)惠的關(guān)稅，它是對特定的某一國家或地區(qū)進(jìn)口的全部或部分商品，給予特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。（七）普惠制稅普惠制全稱為普遍優(yōu)惠制度，是工業(yè)發(fā)達(dá)國家承諾對來自發(fā)展中國家的某些商品，特別是制成品或半制成品給予普遍的關(guān)稅減免優(yōu)惠的制度。10/28/2024116

三、關(guān)稅的征收方法（一）從量稅1、含義。從量稅是按照商品的重量、數(shù)量、容量、長度和面積等計量單位為標(biāo)準(zhǔn)計征的關(guān)稅。從量稅的征稅額是商品數(shù)量與單位從量稅的乘積。2、優(yōu)點。第一，手續(xù)簡便，無須審查貨物的規(guī)格、價格和品質(zhì)，可以節(jié)約征收成本費(fèi)用；第二，進(jìn)口品價格跌落時，仍有適度的保護(hù)；第三，可以防止進(jìn)口商品謊報價格。10/28/20241173、缺點。（1）對等級、品質(zhì)和價格差異的貨物，按同一稅率征收，稅負(fù)不合理；（2）稅率固定，沒有彈性，稅額不能隨物價漲落而增減，失去了市場的價格機(jī)能；（3）對部分不能以數(shù)量計算的商品不能適應(yīng)，如古董、字畫等。（二）從價稅1、含義。從價稅是以進(jìn)口商品的價格為標(biāo)準(zhǔn)計征的關(guān)稅。其稅率表現(xiàn)為貨物價格的百分率。2、優(yōu)點：（1）稅負(fù)合理。按照貨物的品質(zhì)、價值等級比率課稅，品質(zhì)佳、價值高者，納稅較多，反之，則少。10/28/2024118（2）稅負(fù)明確，且便于各國關(guān)稅率的比較。（3）稅負(fù)公平。（4）進(jìn)口物價上漲、數(shù)量不變時，財政收入增加。3、缺點：（1）估價繁難。（2）通關(guān)不易。（3）調(diào)節(jié)作用弱，保護(hù)性不強(qiáng)。（三）混合稅混合稅又稱復(fù)合稅，是對同一中商品同時采用從量、從價兩種標(biāo)準(zhǔn)征收關(guān)稅的一種方法。有的是以從價稅為主，另加征從量稅；有的是以從量稅為主，另加征從價稅。10/28/2024119（四）選擇稅選擇稅是指對同一貨物，同時訂有從價稅和從量稅兩種稅率，征稅時由海關(guān)選擇的方式，通常是按稅額較高的一種征收。10/28/2024120四、名義關(guān)稅和實際關(guān)稅（一）名義關(guān)稅它是某種進(jìn)口商品該國境內(nèi)時海關(guān)根據(jù)稅則所征收的關(guān)稅稅率。（二）有效關(guān)稅它是指對某個工業(yè)每單位產(chǎn)品“增值”部分的從價稅率，其稅率代表著關(guān)稅對本國同類產(chǎn)品的真正有效的保護(hù)程度。其計算公式是：

E=T/VE——有效關(guān)稅保護(hù)率T——進(jìn)口的最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅稅率；V——該行業(yè)的最終產(chǎn)品的增值比率10/28/2024121關(guān)稅不僅保護(hù)了與進(jìn)口商品相競爭的國內(nèi)生產(chǎn)部門,同時也保護(hù)了為與進(jìn)口商品相競爭的國內(nèi)生產(chǎn)部門提供原材料和中間產(chǎn)品的生產(chǎn)部門。換句話說,與進(jìn)口商品相競爭的國內(nèi)生產(chǎn)部門,不僅要受到對進(jìn)口商品征收關(guān)稅的影響,而且也受到對向它供應(yīng)原材料和中間產(chǎn)品的生產(chǎn)部門征收關(guān)稅的制約。這種影響和制約就是關(guān)稅的實際保護(hù)效應(yīng),用有效保護(hù)率(EffectiveProtectionRate,EPR)來表示。10/28/2024122關(guān)稅的有效保護(hù)率是指征收關(guān)稅后,受保護(hù)的制成品單位產(chǎn)品附加值的增加率。有效保護(hù)率的高低受以下4種因素變化的影響:①制成品進(jìn)口稅率〈即名義關(guān)稅率,指關(guān)稅稅則中規(guī)定的各種進(jìn)口稅稅率〉；②制成品的附加值,即制成品的全部價值減去其原材料和中間產(chǎn)品價值后的余額；③制成品中進(jìn)口原材料等的價值；④制成品中進(jìn)口原材料等進(jìn)口稅稅率。10/28/2024123有效保護(hù)率的計算公式有兩種:(1)第一種算法：EPR==(T一Pt)/（1—P）式中：T代表制成品的名義保護(hù)率；P代表進(jìn)口原材料等在制成品中所占比重；t代表進(jìn)口原材料的名義保護(hù)率；〈1-P)代表制成品附加值所占比重。對上式進(jìn)行分析,有以下結(jié)論:①當(dāng)T>t時,EPR〉T；②當(dāng)T==t時,EPR==T；③當(dāng)T<t時,EPR<T;甚至EPR<0(出現(xiàn)負(fù)有效保護(hù)率)。10/28/2024124[例1]一輛國產(chǎn)小汽車價格中的1/2是進(jìn)口零部件的價格,其余部分為小汽車加工附加值,為保護(hù)國產(chǎn)小汽車的生產(chǎn),對進(jìn)口小汽車征收100%的從價稅,而對進(jìn)口零部件征收50%的從價稅,此時小汽車的有效保護(hù)率是：EPR==(T一Pt)/（1—P）==〈100%-1/2×50%〉/〈1-1/2〉=150%可見,小汽車的有效保護(hù)率高于其名義保護(hù)率〈100%〉。10/28/2024125[例2]例1中小汽車進(jìn)口零部件的從價稅率如果為120%,其余條件不變,求小汽車的有效保護(hù)率。EPR=〈100%-1/2×120%〉/〈1-1/2〉=80%從計算知,當(dāng)小汽車的名義保護(hù)率小于其零部件的名義保護(hù)率時,小汽車的有效保護(hù)率就會低于名義保護(hù)率?！?〉第二種算法：EPR=〈V'-V〉/V式中,V'代表制成品在征收名義關(guān)稅后單位產(chǎn)品的附加值；V代表制成品在征收名義關(guān)稅前單位產(chǎn)品的附加值。10/28/2024126[例3]一輛小汽車的國內(nèi)價格為12萬元,其中6萬元是進(jìn)口零部件的價格,另6萬元是小汽車國內(nèi)加工的附加值。為保護(hù)國產(chǎn)小汽車,對進(jìn)口小汽車征收100%的從價稅,對零部件免稅。假定進(jìn)口小汽車價格上漲幅度等于名義稅率征收的稅額,即12萬天(12萬元×100%),這樣,國內(nèi)小汽車價格上升到24萬元。小汽車征稅后的附加值VF=24萬元一6萬元=18萬元。EPR=〈V'-V〉/V=〈18萬元一6萬元〉/6萬元=200%

10/28/2024127[例4]在例3中,如果對進(jìn)口零部件征收50%的從價稅,其余條件不變。則進(jìn)口零部件的國內(nèi)價格為9萬元,V'=24萬元一9萬元=15萬元。EPR=(V'-V)/V=〈15萬一6萬〉/6萬=150%10/28/2024128六、關(guān)稅對世界經(jīng)濟(jì)的影響（一）關(guān)稅對一國經(jīng)濟(jì)的影響1、對貿(mào)易大國2、對貿(mào)易小國（二）關(guān)稅對國際貿(mào)易的影響1、對世界貿(mào)易的影響2、對商品結(jié)構(gòu)和地理方向的影響3、對進(jìn)口國產(chǎn)品的國際競爭力的影響4、對貿(mào)易差額和一國國際收支的影響。10/28/2024129第二節(jié)非關(guān)稅措施一、直接的非關(guān)稅壁壘（一）進(jìn)口配額制1、含義。進(jìn)口配額又稱進(jìn)口限額，是指一國政府在一定時期內(nèi)，對于某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的貨物準(zhǔn)予進(jìn)口，超過配額的貨物則不準(zhǔn)進(jìn)口，或者加征較高的關(guān)稅甚至罰款以后才準(zhǔn)許進(jìn)口。10/28/20241302、種類：（1）絕對配額。是指在一定時期內(nèi)，對某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個最高額度，達(dá)到了這個額度后，便不準(zhǔn)進(jìn)口。它本身包括三種形式，即全球配額、國別配額和進(jìn)口商配額。（2）關(guān)稅配額。是一種進(jìn)口配額與關(guān)稅相結(jié)合的形式。關(guān)稅配額是指在配額限度內(nèi)進(jìn)口，可以享受優(yōu)惠關(guān)稅或免稅，超過額度卻要按一般正常的稅率計征關(guān)稅。有的國家則對超過額度的進(jìn)口加征附加稅甚至罰款。10/28/2024131（二）“自動”出口配額制1、含義?！白詣印背隹谂漕~制又稱“自動”限制出口，是指出口國家或地區(qū)在進(jìn)口國的要求或壓力下，“自動”規(guī)定在某一時期（一般為5年），某些商品對該國出口的數(shù)量或金額的限制，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超過配額即禁止出口。2、種類：（1）單方面“自動”出口配額。是指由出口國單方面自行規(guī)定出口到某國的限額，以限制商品的出口。（2）協(xié)議“自動”出口配額。即由出口國與進(jìn)口國通過談判的方式簽定“自限協(xié)定”或“有秩序的銷售協(xié)定”，在協(xié)定的有效期內(nèi)，規(guī)定某些商品的出口配額，自行限制出口。10/28/2024132（三）進(jìn)口許可制進(jìn)口許可證是一種憑證進(jìn)口的制度，即商品進(jìn)口必須事先領(lǐng)取許可證，否則一律不準(zhǔn)進(jìn)口。按進(jìn)口許可證與進(jìn)口配額的關(guān)系，許可證分為有定額的許可證和無定額的許可證。按進(jìn)口商品的性質(zhì)可分為一般許可證和特種許可證。10/28/2024133

二、間接的非關(guān)稅壁壘措施（一）外匯管制是指一國政府通過法令對國際結(jié)算和外匯買賣進(jìn)行管制，以實現(xiàn)國際收支平衡和本國貨幣匯率穩(wěn)定的一種制度。通過集中使用外匯和控制供應(yīng)進(jìn)口商的外匯數(shù)量的辦法來達(dá)到控制商品進(jìn)口得數(shù)量、種類和國別。（二）歧視性的政府采購政策是指國家通過法令和政策規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購商品時必須優(yōu)先購買本國商品，從而使進(jìn)口商品受到歧視，起到了限制外國商品進(jìn)口的作用。10/28/2024134（三）征收各種國內(nèi)稅是指國家利用國內(nèi)課稅制，對進(jìn)口商品和國產(chǎn)商品實行不同的征收方法和不同的稅率，從而增加進(jìn)口商品的納稅負(fù)擔(dān)，削弱其競爭能力，達(dá)到抵制和限制進(jìn)口的目的。（四）最低限價和禁止進(jìn)口是指一國政府規(guī)定某種進(jìn)口商品的最低價格，進(jìn)口商品在限價以上正常進(jìn)口，低于限價則征收進(jìn)口附加稅或禁止進(jìn)口。10/28/2024135（五）進(jìn)口押金制是指進(jìn)口商在辦理進(jìn)口時，必須事先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時間，在指定的銀行無息存放一筆現(xiàn)金，這樣就增加了進(jìn)口商的資金負(fù)擔(dān)，從而起到限制進(jìn)口的作用。（六）專斷的海關(guān)估價指某些資本主義國家通過海關(guān)高估進(jìn)口商品的價格，有意提高進(jìn)口商品的關(guān)稅負(fù)擔(dān)，從而阻礙商品的進(jìn)口。（七）貿(mào)易技術(shù)壁壘10/28/2024136第五章非關(guān)稅政策措施教學(xué)要求、重點與難點：要求：了解非關(guān)稅壁壘的種類和了解當(dāng)代非關(guān)稅壁壘的特點；理解非關(guān)稅壁壘的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。

10/28/2024137專家思想庫10/28/2024138第一節(jié)概述

一、非關(guān)稅壁壘的含義與發(fā)展過程非關(guān)稅壁壘是指除關(guān)稅以外的一切限制進(jìn)口的手段。利用非關(guān)稅措施限制進(jìn)口,稱為非關(guān)稅壁壘〈Non-TariffBarriers,NTBs〉。10/28/2024139二戰(zhàn)以后，通過關(guān)貿(mào)總協(xié)定的多輪談判，資本主義各國普遍削減了關(guān)稅，使得關(guān)稅壁壘作為一種貿(mào)易保護(hù)手段的作用比過去大大下降。于是資本主義各國轉(zhuǎn)而普遍采用各種非關(guān)稅壁壘的措施，以作為限制外國商品進(jìn)口，保護(hù)國內(nèi)工業(yè)和市場的重要手段。非關(guān)稅壁壘措施名目繁多，成為國際貿(mào)易沖突中的主要手段，影響了國際貿(mào)易的正常開展。這就是通常所說的新貿(mào)易保護(hù)主義。10/28/2024140

從20世紀(jì)70年代中期以來，由于受到又一次資本主義經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，這種新貿(mào)易保護(hù)主義興起并得到了發(fā)展，主要表現(xiàn)在：ｌ、非關(guān)稅壁壘的數(shù)量迅速、大量地增長且日益復(fù)雜化。２、非關(guān)稅壁壘的應(yīng)用范圍日益擴(kuò)大，受非關(guān)稅壁壘保護(hù)的商品，且從傳統(tǒng)業(yè)品、農(nóng)產(chǎn)品擴(kuò)大到高技術(shù)產(chǎn)品和勞務(wù)。３.非關(guān)稅壁壘的歧視性有所增強(qiáng)。發(fā)達(dá)資本主義國家常常根據(jù)不同國家、不同商品，采取不同的非關(guān)稅壁壘措施。10/28/20241414.受到非關(guān)稅壁壘限制和損害的國家日益增多，不僅包括廣大發(fā)展中國家，而且包括發(fā)達(dá)的資本主義國家。綜上所述，我們可以看到，非關(guān)稅壁壘已具有世界性，并已成為當(dāng)前國際貿(mào)易中的一個主要問題。由于非關(guān)稅壁壘措施的種類繁多，針對性強(qiáng)，因此對國際貿(mào)易影響很大，戰(zhàn)后國際貿(mào)易的實踐證明，非關(guān)稅壁壘對國際貿(mào)易的發(fā)展起著很大的阻礙作用。10/28/2024142二、非關(guān)稅壁壘的特點

承認(rèn)關(guān)稅為唯一合法的貿(mào)易保護(hù)手段，這是關(guān)貿(mào)協(xié)定的一項基本法律原則。所以從根本上來說，無論是關(guān)貿(mào)總協(xié)定還是ＷＴＯ都是反對任何非關(guān)稅壁壘的，各締約國對其本國工業(yè)的保護(hù)只能通過關(guān)稅來實現(xiàn)，而不能采取其他的任何非關(guān)稅措施，以確定各國可能采取的保護(hù)措施的范圍和保護(hù)的程度。使各締約國的產(chǎn)品在公平的基礎(chǔ)上進(jìn)行競爭。盡管ＷＴＯ重申合理的關(guān)稅是ＷＴＯ所允許的唯一的合法保護(hù)措施，但非關(guān)稅壁壘仍然是當(dāng)今影響國際貿(mào)易發(fā)展的重要障礙.10/28/2024143與關(guān)稅比較，它具有以下特點：1.有效性2.靈活性和針對性3.隱蔽性和歧視性10/28/2024144第二節(jié)非關(guān)稅壁壘的類型

非關(guān)稅壁壘可分為直接和間接兩大類，前者通過對本國產(chǎn)品和進(jìn)口商品的差別待遇，直接限制進(jìn)口；后者并不對商品進(jìn)口規(guī)定直接的限制，但為了其他目的而采取的措施同樣起到限制進(jìn)口的作用。非關(guān)稅措施名目繁多，不勝枚舉，最重要的措施有：10/28/2024145一、進(jìn)口配額

1．絕對配額(AbsoluteQuotas)是指在一定時期內(nèi)，對某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個最高額度，達(dá)到此額度后就不準(zhǔn)進(jìn)口。在實施中，絕對配額又有全球配額和國別配額之分