《電算化會(huì)計(jì)》考證培訓(xùn)實(shí)驗(yàn)教材

/《電算化會(huì)計(jì)》考證培訓(xùn)實(shí)驗(yàn)材料實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、掌握系統(tǒng)管理的相關(guān)內(nèi)容；2、理解系統(tǒng)管理在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中的作用及重要性；3、理解賬套數(shù)據(jù)恢復(fù)和備份的作用；4、充分理解操作員權(quán)限設(shè)置的意義。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、增加操作員2、建立單位賬套3、操作員權(quán)限設(shè)置4、備份和恢復(fù)賬套數(shù)據(jù)5、修改賬套數(shù)據(jù)三、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備檢查計(jì)算機(jī)是否已安裝MSDE2000和用友通系統(tǒng)四、實(shí)驗(yàn)資料1.操作員資料：編號(hào)姓名口令所屬部門11陳明1財(cái)務(wù)部22王晶2財(cái)務(wù)部33馬方3財(cái)務(wù)部2.賬套資料：(1)賬套信息：賬套號(hào)：333；賬套名稱：北京宏遠(yuǎn)科技有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期：2006年1月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日至12月31日。(2)單位信息：?jiǎn)挝幻Q：北京宏遠(yuǎn)科技有限公司；單位簡(jiǎn)稱：宏遠(yuǎn)科技。(3)核算類型：該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為新會(huì)計(jì)制度；賬套主管為陳明；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。(4)基礎(chǔ)信息：有外幣核算，需要對(duì)存貨、客戶、供給商進(jìn)行分類。(5)分類編碼方案：科目編碼級(jí)次：42222（其他默認(rèn)）(6)數(shù)據(jù)精度：該企業(yè)對(duì)存貨數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位定為2。(7)系統(tǒng)啟用：“總帳〞模塊的啟用日期為“2006年1月1日〞。3.操作員權(quán)限設(shè)置(1)陳明——賬套主管負(fù)責(zé)軟件運(yùn)行環(huán)境的建立，以及各項(xiàng)初始設(shè)置工作；負(fù)責(zé)軟件的日常運(yùn)行管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的有效、平安、正常運(yùn)行；負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作；負(fù)責(zé)報(bào)表管理及其財(cái)務(wù)分析工作。具有系統(tǒng)所有模塊的全部權(quán)限。(2)王晶——出納負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行賬管理工作。具有“總賬-憑證-出納簽字〞權(quán)限，具有“現(xiàn)金管理〞的全部操作權(quán)限。(3)馬方——會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)總賬系統(tǒng)的憑證管理、客戶往來(lái)和供給商往來(lái)管理及報(bào)表管理工作。具有“總賬〞、“往來(lái)〞、“財(cái)務(wù)報(bào)表〞的全部權(quán)限。五、實(shí)驗(yàn)要求以系統(tǒng)管理員Admin的身份注冊(cè)系統(tǒng)。六、操作指導(dǎo)1.啟動(dòng)系統(tǒng)管理：開(kāi)始→程序→用友通系列管理軟件→用友通→系統(tǒng)管理2.系統(tǒng)管理員登錄系統(tǒng)管理：系統(tǒng)→注冊(cè)→用戶名(admin)→密碼(空)→確定3.增加操作員：權(quán)限→操作員→增加→輸入數(shù)據(jù)(編號(hào)、姓名等)→增加→(輸入其他操作員資料)→退出4.建立賬套：賬套→建立→賬套信息(賬套號(hào)…)→單位信息(單位名稱…)→核算類型(本幣代碼…)→基礎(chǔ)信息(存貨是否分類…)→定分類編碼方案(科目編碼級(jí)次…)→數(shù)據(jù)精度定義(小數(shù)位數(shù))→系統(tǒng)啟用（GL—總賬、2006年1月1日）5.操作權(quán)限設(shè)置：權(quán)限→權(quán)限→選擇賬套(333)→選擇年度(2006)；選擇陳明→賬套主管(前面已指定陳明為主管，其權(quán)限系統(tǒng)自動(dòng)授予)；選擇王晶→增加→現(xiàn)金管理(雙擊)→總賬(單擊)→出納簽字(雙擊)→確定；選擇馬方→增加→總賬(雙擊)→往來(lái)(雙擊)→財(cái)務(wù)報(bào)表(雙擊)→確定；退出。6.備份賬套數(shù)據(jù)(系統(tǒng)管理員)：系統(tǒng)→注冊(cè)→用戶名(admin)→密碼(空)→確定賬套→備份→賬套(333)→確認(rèn)→備份目標(biāo)(路徑\文件夾)→確認(rèn)→確定7.賬套數(shù)據(jù)恢復(fù)(系統(tǒng)管理員)：到“遠(yuǎn)程教學(xué)〞下載998賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消“只讀〞屬性系統(tǒng)→注冊(cè)→用戶名(admin)→密碼(空)→確定賬套→恢復(fù)→賬套路徑→賬套文件→確定8.修改賬套數(shù)據(jù)(賬套主管)：系統(tǒng)→注冊(cè)→用戶名(11)→密碼(1)→賬套(333)→會(huì)計(jì)年度(2006)→確定；賬套→修改→(修改賬套名稱、單位信息、基礎(chǔ)信息)→完成→確認(rèn)→(修改分類編碼方案)→確認(rèn)→(修改數(shù)據(jù)精度定義)→確認(rèn)→修改成功確定。七、注意問(wèn)題1、只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限設(shè)置操作員；2、所設(shè)置的操作員用戶一但被引用，便不能被修改和刪除；3、一個(gè)賬套可以設(shè)置多個(gè)賬套主管，賬套主管自動(dòng)擁有該賬套的所有權(quán)限；4、建立賬套，確定賬套參數(shù)時(shí)要小心謹(jǐn)慎；5、只有系統(tǒng)管理員才能進(jìn)行賬套備份和賬套恢復(fù)操作；6、若要?jiǎng)h除賬套，則在備份賬套時(shí)選中“刪除當(dāng)前備份賬套〞即可；7、只有賬套主管才能進(jìn)行賬套的修改；8、賬套中的很多參數(shù)都不能修改，若有錯(cuò)而又不能修改，則要先刪除賬套再重新建立。實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)檔案設(shè)置一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、掌握用友通軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；2、理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個(gè)系統(tǒng)中的作用；3、理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對(duì)日常業(yè)務(wù)處理的影響。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1、設(shè)置部門檔案、職員檔案；2、設(shè)置客戶分類、供給商分類、地區(qū)分類；3、設(shè)置客戶檔案、供給商檔案；4、設(shè)置外幣及匯率；5、設(shè)置結(jié)算方式。三、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備到“遠(yuǎn)程教學(xué)〞下載“實(shí)驗(yàn)1〞賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消“只讀〞屬性，按試驗(yàn)一第7步“恢復(fù)〞數(shù)據(jù)。四、實(shí)驗(yàn)資料1.部門檔案：部門編碼部門編碼部門編碼部門名稱1綜合部203銷售三部101總經(jīng)理辦公室204銷售四部102財(cái)務(wù)部3供給部2銷售部4制造部201銷售一部401產(chǎn)品研發(fā)202銷售二部402制造車間2.職員檔案：職員編號(hào)職員名稱所屬部門101肖劍總經(jīng)理辦公室102陳明財(cái)務(wù)部103王晶財(cái)務(wù)部104馬方財(cái)務(wù)部201趙斌銷售一部202宋佳銷售二部203孫健銷售三部204王華銷售四部301白雪供給部401周月產(chǎn)品研發(fā)402李彤制造車間3.客戶分類：分類編碼分類名稱01事業(yè)單位01001學(xué)校01002機(jī)關(guān)02企業(yè)單位02001工業(yè)02002商業(yè)02003金融03其他4.供給商分類：分類編碼分類名稱01硬件供給商02軟件供給商03材料供給商04其他5.地區(qū)分類：地區(qū)分類分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)03華東地區(qū)04華南地區(qū)05西北地區(qū)06西南地區(qū)6客戶檔案：客戶編號(hào)客戶名稱客戶簡(jiǎn)稱所屬分類碼所屬地區(qū)地址郵政編碼001北京世紀(jì)學(xué)校世紀(jì)學(xué)校0100102北京市海淀區(qū)上地路1號(hào)100077002天津海達(dá)公司海達(dá)公司0200202天津市南開(kāi)區(qū)華苑路1號(hào)300000003上海萬(wàn)邦證券公司萬(wàn)邦證券0200303上海市徐匯區(qū)天平路8號(hào)200032004哈爾濱市飛機(jī)制造廠哈飛0200101哈爾濱市平房區(qū)和平路116號(hào)1500087.供給商檔案：供給商編號(hào)供給商名稱供給商簡(jiǎn)稱所屬分類碼所屬地區(qū)地址郵政編碼001北京萬(wàn)科有限公司萬(wàn)科0202北京市朝陽(yáng)區(qū)十里堡8號(hào)100045002北京聯(lián)想分公司聯(lián)想0102北京市海淀區(qū)開(kāi)拓路108號(hào)100036003南京多媒體教學(xué)研究所多媒體研究所0403南京市湖北路100號(hào)230187004上海信息記錄紙廠記錄紙廠0303上海市浦東新區(qū)東方路1號(hào)2003328.外幣及匯率：幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1：8.625。9.結(jié)算方式：結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金否2支票否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3其他否五、實(shí)驗(yàn)要求以賬套主管“陳明〞的身份進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置。六、操作指導(dǎo)1.啟動(dòng)并注冊(cè)用友通：開(kāi)始→程序→用友通系列管理軟件→用友通→用友通→輸入用戶名(11)→密碼(1)→選擇賬套([333]北京宏遠(yuǎn)科技有限公司)→會(huì)計(jì)年度(2006)→操作日期(2006-01-01)→確認(rèn)→單擊窗口右上角的“×〞按鈕。2.設(shè)置部門檔案：基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→部門檔案→增加→部門編碼(1)→部門名稱(綜合部)→保存→根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他部門檔案。3.設(shè)置職員檔案：基礎(chǔ)設(shè)置→機(jī)構(gòu)設(shè)置→職員檔案→增加→職員編碼(101)→職員名稱(肖劍)→所屬部門(總經(jīng)理辦公室)→退出。4.設(shè)置客戶分類：基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→客戶分類→增加→類別編碼(01)→類別名稱(事業(yè)單位)→保存→根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他客戶分類。5.設(shè)置供給商分類：基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→供給商分類→增加→類別編碼(01)→類別名稱(硬件供給商)→保存→根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他供給商分類。6.設(shè)置地區(qū)分類：基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→地區(qū)分類→增加→類別編碼(01)→類別名稱(東北地區(qū))→保存→根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他地區(qū)分類。7.設(shè)置客戶檔案：基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→客戶檔案→選擇(01001事業(yè)單位)→增加→在“根本〞頁(yè)簽中輸入(客戶編碼：001；客戶名稱：北京世紀(jì)學(xué)校；所屬地區(qū)：02)→在“聯(lián)系〞頁(yè)簽中輸入(地址：北京市海淀區(qū)上地路1號(hào)；郵政編碼：100077)→保存→退出→根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他客戶檔案。8.設(shè)置供給商檔案：基礎(chǔ)設(shè)置→往來(lái)單位→供給商檔案→選擇(02軟件供給商)→增加→在“根本〞頁(yè)簽中輸入(供給商編碼：001；供給商名稱：北京萬(wàn)科有限公司；供給商簡(jiǎn)稱：萬(wàn)科；所屬地區(qū)：02)→在“聯(lián)系〞頁(yè)簽中輸入(地址：北京市朝陽(yáng)區(qū)十里堡8號(hào)；郵政編碼：100045)→保存→退出→根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他供給商檔案。9.設(shè)置外幣及匯率：基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→外幣種類→幣符(USD)→幣名(美元)→確認(rèn)→在“2006年1月的記賬匯率欄中輸入(8.625)→回車。10.設(shè)置結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→結(jié)算方式→增加→結(jié)算方式編碼(1)→結(jié)算方式名稱(現(xiàn)金)→保存→根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他結(jié)算方式。七、注意問(wèn)題1、輸入一個(gè)職員的檔案信息之后，必須敲回車換行才能保存。2、輸入一個(gè)職員的檔案信息之后，可通過(guò)“刷新〞按鈕在職員檔案列表中查看最新輸入的職員信息。3、在建賬時(shí)如果選擇了進(jìn)行客戶分類，在此必須先進(jìn)行客戶分類設(shè)置，再進(jìn)行客戶檔案輸入。4、客戶檔案必須建立在最末級(jí)分類下。5、若某種結(jié)算方式需進(jìn)行票據(jù)管理，應(yīng)選中“票據(jù)管理標(biāo)志〞選項(xiàng)。實(shí)驗(yàn)三總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、掌握用友通軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容；2、理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義；3、掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1.總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置2.設(shè)置會(huì)計(jì)科目3.設(shè)置憑證類別4.設(shè)置工程目錄5.期初余額錄入三、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備到“遠(yuǎn)程教學(xué)〞下載“實(shí)驗(yàn)2〞賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消“只讀〞屬性，按試驗(yàn)一第7步“恢復(fù)〞數(shù)據(jù)。四、實(shí)驗(yàn)資料1.總賬控制參數(shù)設(shè)置“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字〞參數(shù)。設(shè)置“支票控制〞2.局部會(huì)計(jì)科目及2006年01月期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計(jì)量期初余額現(xiàn)金(1001)日記借5600銀行存款(1002)銀行日記借300000工行存款(100201)銀行日記借200000中行存款(100202)銀行日記借美元100000應(yīng)收賬款(1131)客戶往來(lái)借120000其他應(yīng)收款(1133)個(gè)人往來(lái)借6000預(yù)付賬款(1151)供給商往來(lái)借原材料(1211)借56800生產(chǎn)用原材料(121101)數(shù)量核算借張30000其他原材料(121102)借26800庫(kù)存商品(1243)借180000待攤費(fèi)用(1301)借1200報(bào)刊費(fèi)(130101)借1200固定資產(chǎn)(1501)借750000累計(jì)折舊(1502)貸125000無(wú)形資產(chǎn)(1801)借250000應(yīng)付賬款(2121)供給商往來(lái)貸168000預(yù)收賬款(2131)客戶往來(lái)貸應(yīng)付福利費(fèi)(2153)貸8200其他應(yīng)付款(2181)貸3600實(shí)收資本（3101）貸利潤(rùn)分配(3141)貸409800未分配利潤(rùn)(314115)貸409800生產(chǎn)本錢(4101)工程核算借45000直接材料(410101)工程核算借5000直接人工(410102)工程核算借25000制造費(fèi)用(410103)工程核算借15000制造費(fèi)用(4105)借工資(410501)借折舊費(fèi)(410502)借其他(410503)借管理費(fèi)用(5502)部門核算支出工資(550201)部門核算支出福利費(fèi)(550202)部門核算支出辦公費(fèi)(550203)部門核算支出差旅費(fèi)(550204)部門核算支出招待費(fèi)(550205)部門核算支出折舊費(fèi)(550206)部門核算支出其他(550207)部門核算支出財(cái)務(wù)費(fèi)用(5503)支出利息支出(550301)支出3.憑證類別：憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,1002024.工程目錄工程設(shè)置步驟設(shè)置內(nèi)容工程大類生產(chǎn)本錢核算科目生產(chǎn)本錢(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造費(fèi)用(410103)工程分類1.學(xué)習(xí)類軟件，2.游戲類軟件工程名稱101

快樂(lè)英語(yǔ)(所屬分類：1)102

輕松上網(wǎng)(所屬分類：1)5.期初余額：總賬期初余額表（見(jiàn)“局部會(huì)計(jì)科目及2006年01月期初余額表〞）(2)輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目：1133其他應(yīng)收款余額：借6000元日期部門個(gè)人摘要方向期初余額2005-12-26總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借40002005-12-27銷售一部趙斌出差借款借2000會(huì)計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款余額：借120000元日期客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員2005-12-25世紀(jì)學(xué)校銷售商品借73200宋佳2005-12-10海達(dá)公司銷售商品借46800宋佳會(huì)計(jì)科目：2121應(yīng)付賬款余額：貸168000元日期供給商摘要方向金額業(yè)務(wù)員2005-12-20萬(wàn)科購(gòu)置商品貸168000白雪會(huì)計(jì)科目：4101生產(chǎn)本錢余額：借45000元科目名稱快樂(lè)英語(yǔ)輕松上網(wǎng)合計(jì)直接材料(410101)300020005000直接人工(410102)150001000025000制造費(fèi)用(410103)8500650015000合計(jì)265001850045000五、實(shí)驗(yàn)要求以賬套主管“陳明〞的身份進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置六、操作指導(dǎo)1.賬套主管啟動(dòng)并注冊(cè)用友通：用友通→用戶名(11)→密碼(1)→賬套(333)→會(huì)計(jì)年度(2006)→操作日期(2006-01-01)→確認(rèn)。2.設(shè)置總賬控制參數(shù)：總賬→設(shè)置→選項(xiàng)→憑證→選項(xiàng)卡→選擇“支票控制〞和“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字〞參數(shù)→確定。3.增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目：基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→會(huì)計(jì)科目→增加→輸入編碼(100201)→科目名稱(工行存款)→選中(日記賬)→選中(銀行賬)→確定→增加→繼續(xù)輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容。4.修改會(huì)計(jì)科目：雙擊會(huì)計(jì)科目(1001現(xiàn)金)→修改→選中(日記賬)→確定→按實(shí)驗(yàn)資料內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性→返回。5.指定現(xiàn)金總賬科目：會(huì)計(jì)科目窗口→編輯→指定科目→現(xiàn)金總賬科目→1001現(xiàn)金→>→將“1001現(xiàn)金〞科目選入已選科目→確認(rèn)。6.指定銀行存款總賬科目：會(huì)計(jì)科目窗口→編輯→指定科目→銀行存款總賬科目→1002銀行存款→>→將“1002銀行存款〞科目選入已選科目→確認(rèn)。7.設(shè)置收款憑證類別：基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→憑證類別→選擇“收、付、轉(zhuǎn)〞→確定→收款憑證→雙擊限制類型→借方必有→輸入(1001,100201,100202)→退出。8.設(shè)置付款憑證類別：付款憑證→限制類型→貸方必有→輸入(1001,100201,100202)→退出。9.設(shè)置轉(zhuǎn)賬憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證→限制類型→憑證必?zé)o→輸入(1001,100201,100202)→退出。10.設(shè)置工程大類：基礎(chǔ)設(shè)置→財(cái)務(wù)→工程目錄→增加→輸入新工程大類名稱(生產(chǎn)本錢)→下一步→其他設(shè)置均采用系統(tǒng)默認(rèn)值→完成。11.指定核算科目：工程檔案窗口→選擇核算科目頁(yè)簽→選擇工程大類(生產(chǎn)本錢)→選擇要參加核算的科目(410101直接材料、410102直接人工、410103制造費(fèi)用)→點(diǎn)“》〞將科目移到下面格子→確定。12.定義工程分類：工程檔案窗口→工程分類定義頁(yè)簽→增加→分類編碼(1)→分類名稱(學(xué)習(xí)類軟件)→確定。同理，繼續(xù)定義“2游戲類軟件〞工程分類。13.定義工程目錄：工程檔案窗口→工程目錄頁(yè)簽→維護(hù)→增加→工程編號(hào)(101)或雙擊選擇工程名稱(快樂(lè)英語(yǔ))→所屬分類碼(1)。同理，繼續(xù)增加“102輕松上網(wǎng)〞工程檔案。14.輸入總賬期初余額：總賬→設(shè)置→期初余額→“1001現(xiàn)金〞科目→輸入(5600元)→回車。同理：根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料繼續(xù)輸入其他總賬科目的期初余額。15.輸入輔助賬期初余額：總賬→設(shè)置→期初余額→雙擊“其他應(yīng)收款〞的期初余額欄→增加→輸入“其他應(yīng)收款〞的輔助核算信息→退出。同理，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料輸入其他輔助賬科目的期初余額。16.期初余額試算平衡：期初余額錄入窗口→試算→確認(rèn)→若期初余額不平衡，則修改期初余額直到平衡為止。七、注意問(wèn)題1、增加的會(huì)計(jì)科目編碼長(zhǎng)度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則。2、科目一經(jīng)使用，就不能再增設(shè)下級(jí)科目。只能增加同級(jí)科目。3、由于建立會(huì)計(jì)科目的內(nèi)容較多，很多輔助核算內(nèi)容對(duì)后面憑證輸入操作產(chǎn)生影響，因此在建立會(huì)計(jì)科目時(shí)，要小心并反復(fù)檢查。4、已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。5、如果科目已錄入期初余額或已制單，則不能刪除。6、非末級(jí)會(huì)計(jì)科目不能刪除。7、被指定為“現(xiàn)金科目〞、“銀行科目〞的會(huì)計(jì)科目不能刪除；如想刪除，必須先取消指定。8、指定會(huì)計(jì)科目是指定出納的專管科目。只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。9、在指定“現(xiàn)金科目〞、“銀行科目〞之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金〞、“銀行存款〞會(huì)計(jì)科目時(shí)選中“日記賬〞復(fù)選框。10、工程大類的名稱是該類工程的總稱，而不是會(huì)計(jì)科目名稱。如：在建工程按具體工程工程核算，其工程大類名稱應(yīng)為“工程工程〞而不是“在建工程〞。11、一個(gè)工程大類可指定多個(gè)科目，一個(gè)科目只能指定一個(gè)工程大類。12、為便于統(tǒng)計(jì)，可對(duì)同一工程大類下的工程進(jìn)行進(jìn)一步劃分，即定義工程分類。若無(wú)分類，也必須定義工程分類為“無(wú)分類〞。13、期初余額只能在最末級(jí)明細(xì)科目上輸入，上級(jí)科目的期初余額將自動(dòng)計(jì)算并填列。14、當(dāng)不想輸入某項(xiàng)內(nèi)容而系統(tǒng)又提示必須輸入時(shí)，可按ESC鍵取消輸入。15、期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。16、已經(jīng)記過(guò)賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額〞功能。實(shí)驗(yàn)四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?、掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容；2、熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作；3、掌握憑證管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容憑證管理：填制憑證、出納簽字、審核憑證、憑證記賬；賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬管理。三、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備到“遠(yuǎn)程教學(xué)〞下載“實(shí)驗(yàn)3〞賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消“只讀〞屬性，按試驗(yàn)一第7步“恢復(fù)〞數(shù)據(jù)。四、實(shí)驗(yàn)資料經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：1月份共編制13張憑證。1、2日，銷售一部趙斌購(gòu)置了500元的辦公用品，以現(xiàn)金支付（附單據(jù)一張）（付款憑證）摘要：購(gòu)辦公用品借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用（5501）500貸：現(xiàn)金（1001）5002、4日，財(cái)務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金8000元，作為備用金（現(xiàn)金支票號(hào)XP001）（付款憑證）摘要：提現(xiàn)借：現(xiàn)金（1001）8000貸：銀行存款——工行存款（100201）80003、6日，收到泛美集團(tuán)投資資金20000美元，匯率1:8.625（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPW001）（收款憑證）摘要：收到投資借：銀行存款——中行存款（100202）172500貸：實(shí)收資本（3101）1725004、7日，供給部白雪采購(gòu)空白光盤1000張，每張2元，材料直接入庫(kù)，貨款以銀行存款支付（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR001）（付款憑證）摘要：購(gòu)空白光盤借：原材料——生產(chǎn)用原材料（121101）2000貸：銀行存款——工行存款（100201）20005、11日，銷售二部宋佳收到北京世紀(jì)學(xué)校轉(zhuǎn)來(lái)一張轉(zhuǎn)賬支票，金額73200元，用以歸還前欠貨款（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZPR002）（收款憑證）摘要：收到貨款借：銀行存款——工行存款（100201）73200貸：應(yīng)收賬款（1131）732006、12日，供給部白雪從南京多媒體研究所購(gòu)入“學(xué)習(xí)革命〞光盤100張，單價(jià)60元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫(kù)（適用稅率17%）。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：購(gòu)“學(xué)習(xí)革命〞光盤借：庫(kù)存商品（1243）6000應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（21710101）1020貸：應(yīng)付賬款（2121）70207、14日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)3000元（轉(zhuǎn)賬支票ZPR003）（付款憑證）摘要：支付招待費(fèi)借：管理費(fèi)用——招待費(fèi)（550205）3000貸：銀行存款——工行存款（100201）30008、16日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)4000元（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)（550204）4000貸：其他應(yīng)收款（1133）40009、18日，制造車間領(lǐng)用光盤500張，單價(jià)2元，用于制作“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件。（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：領(lǐng)用空白光盤借：生產(chǎn)本錢——直接材料（410101）1000貸：原材料——生產(chǎn)用原材料（121101）100010、23日，銷售二部宋佳售給天津海達(dá)公司“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件100套，每套200元，貨款未收（適用稅率17%）（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：售“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件，款未收借：應(yīng)收賬款（1131）23400貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（5101）20000應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（21710105）340011、31日，結(jié)轉(zhuǎn)“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件銷售本錢。數(shù)量100套，單價(jià)80元（轉(zhuǎn)賬憑證）摘要：結(jié)轉(zhuǎn)“快樂(lè)英語(yǔ)〞軟件銷售本錢借：主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢（5401）8000貸：庫(kù)存商品（1243）800012、31日，攤銷報(bào)刊費(fèi)（實(shí)驗(yàn)6才做）13，31日，結(jié)轉(zhuǎn)期間損益（實(shí)驗(yàn)6才做）填制說(shuō)明：業(yè)務(wù)12、13需設(shè)置成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證，在實(shí)驗(yàn)六中完成；本實(shí)驗(yàn)需要填制11張憑證，其中：收款憑證2張、付款憑證4張、轉(zhuǎn)賬憑證5張。五、實(shí)驗(yàn)要求1.以會(huì)計(jì)“馬方〞的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。2.以出納“王晶〞的身份進(jìn)行出納簽字。3.以主管“陳明〞的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。六、操作指導(dǎo)1、進(jìn)入憑證（填制/簽字/審核/記賬）操作窗口命令：2、總賬→憑證→填制憑證/出納簽字/審核憑證/記賬3、激活或隱藏取消記賬功能的控制鍵：4、總賬→期末→對(duì)賬→按Ctrl+H鍵→進(jìn)入核算賬（總賬/余額表/明細(xì)帳）查詢操作窗口命令：5、總賬→賬簿查詢→總賬/余額表/明細(xì)帳6、進(jìn)入部門賬（總賬/明細(xì)帳/收支分析）查詢操作窗口命令：7、總賬→輔助查詢→部門總賬→部門三欄總賬；8、總賬→輔助查詢→部門明細(xì)帳→部門多欄明細(xì)帳；9、總賬→輔助查詢→部門收支分析。七、注意問(wèn)題1、操作日期的設(shè)置（2006-01-31）；2憑證類別的選擇（收、付、轉(zhuǎn)）；3、輔助核算信息的輸入方法（銀行科目、外幣科目、數(shù)量科目、客戶往來(lái)、供給商往來(lái)、部門核算、個(gè)人往來(lái)）；4、刪除憑證的方法（先作廢憑證，再整理憑證）；5、操作員的更換（憑證填制/簽字/審核/記賬/查賬）；6、對(duì)已記賬憑證的修改方法：7、無(wú)痕跡修改：取消記賬→取消審核→（取消簽字）→修改憑證→（憑證簽字）→憑證審核→記賬；8、有痕跡修改：填制紅字憑證→輸入正確的憑證→（憑證簽字）→憑證審核→記賬。實(shí)驗(yàn)五總賬出納管理一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康恼莆粘黾{管理的操作內(nèi)容。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容1.日記賬和資金日?qǐng)?bào)表查詢；2.登記支票登記簿；3.銀行對(duì)賬。三、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備到“遠(yuǎn)程教學(xué)〞下載“實(shí)驗(yàn)4〞賬套備份數(shù)據(jù)到桌面，解壓、取消“只讀〞屬性，按試驗(yàn)一第7步“恢復(fù)〞數(shù)據(jù)。四、實(shí)驗(yàn)資料1.支票登記簿：25日，銷售二部宋佳借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號(hào)155，預(yù)計(jì)金額5000元2.銀行對(duì)賬：(1)銀行對(duì)賬期初：宏遠(yuǎn)公司銀行賬的使用日期為2006-01-01，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額200,000元，銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額為230,000元，未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行已收企業(yè)未收款30,000元。(2)銀行對(duì)賬單日期結(jié)算方式票號(hào)借方金額貸方金額2006.01.04201XP00180002006.01.06600002006.01.07202ZPR00120002006.01.11202ZPR00273200五、實(shí)驗(yàn)要求1.以出納“王晶〞的身份進(jìn)行出納管理操作六、操作指導(dǎo)1.日記賬及資金日?qǐng)?bào)表查詢?nèi)沼涃~查詢：菜單命令(現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→日記賬→現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬)/查詢條件(科目→年月)/查看內(nèi)容(憑證或總賬)/退出。資金日?qǐng)?bào)表查詢：菜單命令(現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→日記賬→資金日?qǐng)?bào))/查詢條件(日期→有余額無(wú)發(fā)生也顯示)/查看內(nèi)容(資金日?qǐng)?bào)表)/退出。2.登記支票登記簿登記支票：菜單命令(現(xiàn)金→票據(jù)管理→支票登記簿)/選擇(科目)/增加/輸入(日期→部門→領(lǐng)用人→票號(hào)→金額)/保存/退出。3.銀行對(duì)賬①輸入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)：菜單命令(現(xiàn)金→設(shè)置→銀行期初錄入)/輸入調(diào)整前余額(單位日記賬的→銀行對(duì)賬單的)/對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)/輸入(日期→結(jié)算方式→借方金額)/保存/退出。②錄入銀行對(duì)賬單：菜單命令(現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→銀行賬→銀行對(duì)賬單)/選擇(科目)/輸入(銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù))/保存。③自動(dòng)對(duì)賬：菜單命令(現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→銀行賬→銀行對(duì)賬)/選擇(科目)/對(duì)賬/對(duì)賬條件(截止日期)/確定/顯示對(duì)賬結(jié)果。④手工對(duì)賬：在自動(dòng)對(duì)賬窗口上找出應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)的賬項(xiàng)/分別雙擊“兩清〞欄直接進(jìn)行手工調(diào)整/檢查/確認(rèn)。⑤輸出余額調(diào)節(jié)表：菜單命令(現(xiàn)金→現(xiàn)金管理→銀行賬→輸出余額調(diào)節(jié)表)/選中(科目)/查看/顯示余額調(diào)節(jié)表。七、注意問(wèn)題1、在結(jié)算方式設(shè)置中選擇“票據(jù)管理標(biāo)志〞功能，才能登記支票簿輸出余額調(diào)節(jié)表；2、第一次使用銀行對(duì)賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)；3、錄入完單位日記賬、銀行對(duì)賬單前期初未達(dá)賬項(xiàng)后，不要隨意調(diào)整日期；4、支票號(hào)、金額相同是對(duì)賬的必選條件；5、自動(dòng)對(duì)賬不能完全對(duì)上的情況下，可采用手工對(duì)賬。實(shí)驗(yàn)六總賬管理系統(tǒng)期末處理四、實(shí)驗(yàn)資料1.自定義結(jié)轉(zhuǎn)：借：管理費(fèi)用/其他(550207)公式：JG()貸：待攤費(fèi)用/報(bào)刊費(fèi)(130101)公式：1200/122.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)：定義1張本年利潤(rùn)入賬科目（3131）結(jié)轉(zhuǎn)憑證。五、實(shí)驗(yàn)要求1.以會(huì)計(jì)“馬方〞的身份進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)帳操作。2.以主管“陳明〞的身份進(jìn)行審核、記賬、對(duì)賬、結(jié)帳操作。六、操作指導(dǎo)1、自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置：期末→轉(zhuǎn)賬定義→自定義結(jié)轉(zhuǎn)→增加…2、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置：總賬→期末→轉(zhuǎn)賬定義→期間損益→憑證類型→3131→確定…3、自定義轉(zhuǎn)賬生成(會(huì)計(jì))：總賬→期末→轉(zhuǎn)賬生成→自定義結(jié)轉(zhuǎn)→全選→確定→保存4、審核、記賬(主管)：對(duì)已保存的五張憑證進(jìn)行審核→記賬5、期間損益轉(zhuǎn)賬生成(會(huì)計(jì))：總賬→期末→轉(zhuǎn)賬生成→期間損益結(jié)轉(zhuǎn)→全選→確定→保存6、審核、記賬(主管)：對(duì)已保存一張憑證進(jìn)行審核→記賬7、對(duì)賬、結(jié)賬(主管)：期末→對(duì)帳、結(jié)賬七、注意問(wèn)題1、登陸日期的設(shè)置（2006-01-31）；2、輸入轉(zhuǎn)賬計(jì)算公式的方法（直接選擇/引導(dǎo)方式）；3、處理操作流程：月末記賬/自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成/期間損益轉(zhuǎn)賬生成/結(jié)賬；4、先要對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證記賬，然后再進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成；5、生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核、記賬；6、操作員的更換（生成/審核/記賬/結(jié)賬）； 7、反結(jié)賬方法（總賬/期末/結(jié)賬/Ctrl+Shift+F6）實(shí)驗(yàn)七、報(bào)表格式設(shè)計(jì)實(shí)驗(yàn)資料：新建制作下表貨幣資金表編制單位：年月日單位：元工程行次期初數(shù)期末數(shù)現(xiàn)金1銀行存款2合計(jì)3制表人：要求：恢復(fù)實(shí)驗(yàn)6的備份數(shù)據(jù)，操作日期2006年1月1日，操作員：陳明1、表格尺寸：7行4列2、組合A1：D1組合B2：C2，區(qū)域畫線A3：D6，輸入除“年月日〞外的其他字符。自己設(shè)置行高、列寬3、設(shè)置單元屬性：所有單元先設(shè)為“表樣〞，垂直居中。再將C4：D6設(shè)為數(shù)字型帶逗號(hào)居右，D7設(shè)為字符型居左4、設(shè)置“貨幣資金表〞為黑體、14號(hào)，居中；編制單位及單位元為黑體12號(hào)，其他為楷體12號(hào)5、設(shè)置關(guān)鍵字：年、月、日。設(shè)置偏移值為負(fù)數(shù)，數(shù)量自己調(diào)整，使得其位置居中。6、設(shè)置公式。C4為QC(1001,月)，C5為QC(1002,月)，D4為QM(1001,月)，D5為QM(1002,月)，C6為C4+C5，D6為D4+D57、保存報(bào)表到桌面，名稱為“貨幣資金表〞重點(diǎn)事項(xiàng)：報(bào)表有“格式〞和“數(shù)據(jù)〞兩個(gè)界面。但凡不會(huì)隨日期而改變的操作在“格式〞界面下操作，反之在數(shù)據(jù)界面下操作。實(shí)驗(yàn)八、報(bào)表處理實(shí)驗(yàn)資料：翻開(kāi)貨幣資金表，實(shí)驗(yàn)時(shí)間與操作員同上，與實(shí)驗(yàn)七連續(xù)做。要求：1、追加表頁(yè)2張2、在第1頁(yè)輸入關(guān)鍵字2006年1月31日。第2頁(yè)、第3頁(yè)分別為2月、3月。重新計(jì)算。3、將第1頁(yè)與第3頁(yè)交換。4、制作圖表。追加10行，用A3：D6數(shù)據(jù)制作“成組直方圖〞。圖表名稱“資金分析圖〞，圖表標(biāo)題“資金比照〞，X軸標(biāo)題“期間〞，Y軸標(biāo)題“金額〞。移動(dòng)圖表到適當(dāng)位置。5、保存報(bào)表。實(shí)驗(yàn)九、套用生成報(bào)表實(shí)驗(yàn)步驟：1、恢復(fù)實(shí)驗(yàn)6備份數(shù)據(jù)（如果與實(shí)驗(yàn)8連續(xù)做就不用做這步）2、新建空白表，執(zhí)行“格式——報(bào)表模板〞，選“新會(huì)計(jì)制度行業(yè)〞“資產(chǎn)負(fù)債表〞，確定生成。3、進(jìn)“數(shù)據(jù)〞界面，輸入關(guān)鍵字2006年1月31日，重算，見(jiàn)到數(shù)值生成。實(shí)驗(yàn)十、工資業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】：恢復(fù)實(shí)驗(yàn)3的備份數(shù)據(jù)，操作日期為2006年1月1日。為馬方增加“工資管理〞的權(quán)限。用陳明身份啟用“工資管理〞【實(shí)驗(yàn)資料】：1、建立工資賬套：工資類別個(gè)數(shù)“多個(gè)〞，幣種“人民幣〞，要代扣個(gè)人所得稅，不進(jìn)行扣零處理，人員編碼長(zhǎng)度“3〞，啟用日期為1月2、基礎(chǔ)信息設(shè)置⑴人員類別設(shè)置：管理人員、經(jīng)營(yíng)人員、車間管理人員、生產(chǎn)工人⑵人員附加信息設(shè)置：性別、身份證號(hào)⑶工資工程設(shè)置工程名稱類型長(zhǎng)度小數(shù)位數(shù)增減項(xiàng)根本工資數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)工資數(shù)字82增項(xiàng)交補(bǔ)數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請(qǐng)假扣款數(shù)字82減項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)金數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)請(qǐng)假天數(shù)數(shù)字82其他⑷工資類別及相關(guān)信息A、工資類別一：正式人員；部門選擇：所有部門；工資工程：上表所有工程B、修改銀行名稱：工商銀行中關(guān)村分理處C增加正式人員檔案人員編號(hào)人員姓名部門名稱人員類別賬號(hào)是否中方人員是否計(jì)稅101肖劍總經(jīng)理辦公室管理人員20060010001是是102陳明財(cái)務(wù)部管理人員20060010002是是103王晶財(cái)務(wù)部管理人員20060010003是是104馬方財(cái)務(wù)部管理人員20060010004是是201趙斌銷售一部經(jīng)營(yíng)人員20060010005是是202宋佳銷售二部經(jīng)營(yíng)人員20060010006是是203孫健銷售三部經(jīng)營(yíng)人員20060010007是是204王華銷售四部經(jīng)營(yíng)人員20060010008是是301白雪供給部管理人員20060010009是是401周月產(chǎn)品研發(fā)車間管理人員20060010010是是402李彤制造車間生產(chǎn)工人20060010011是是D、正式人員計(jì)算公式工資工程定義公式請(qǐng)假扣款請(qǐng)假天數(shù)X20養(yǎng)老保險(xiǎn)金根本工資X0.05交補(bǔ)Iff(人員類別=“管理人員〞OR人員類別=“車間管理人員〞，300，150)E、工資類別二：臨時(shí)人員；部門選擇：制造車間；工資工程：根本工資、請(qǐng)假扣款、請(qǐng)假天數(shù)F、增加臨時(shí)人員檔案人員編號(hào)人員姓名部門名稱人員類別賬號(hào)是否中方人員是否計(jì)稅403羅江制造車間生產(chǎn)工人20060010012是是404劉青制造車間生產(chǎn)工人20060010013是是公式：請(qǐng)假扣款=請(qǐng)假天數(shù)X20⑸權(quán)限設(shè)置：設(shè)置馬方為兩個(gè)工資類別的主管。3、工資數(shù)據(jù)⑴1月初人員工資情況A、正式人員工資情況：人員姓名根本工資獎(jiǎng)勵(lì)工資肖劍5000500陳明3000300王晶2000200馬方2500250趙斌4500450宋佳3000300孫健4000400王華5000500白雪3000300周月2500250李彤1500150B、臨時(shí)人員工資情況人員姓名根本工資羅江1800劉青1200⑵1月份工資變動(dòng)情況：A、考勤情況：肖劍請(qǐng)假2天，白雪請(qǐng)假1天，羅江請(qǐng)假3天B、因需要，決定招李力（編號(hào)505）到制造車間做工人，根本工資2000元，銀行賬號(hào)20060010014C、因去年銷售一部業(yè)績(jī)好，該部每人增加獎(jiǎng)勵(lì)工資200元4、代扣個(gè)人所得稅：計(jì)稅基數(shù)1600元。5、工資分?jǐn)偅核泄こ桃浴皯?yīng)發(fā)合計(jì)〞為計(jì)提基數(shù)工資分?jǐn)偛块T應(yīng)付工資（100%）應(yīng)付福利費(fèi)（14%）工會(huì)經(jīng)費(fèi)（2%）職工教育經(jīng)費(fèi)（1.5%）借方貸方借方貸方借方貸方借方貸方總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)部供給部管理人員5502012151550201215355020621815502062181銷售部經(jīng)營(yíng)人員5501215155012153制造車間車間管理人員41050121514105012153生產(chǎn)工人41010221514101022153設(shè)置完成后，換馬方來(lái)生成憑證，再換陳明來(lái)在總賬下進(jìn)行審核和記賬實(shí)驗(yàn)十一、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】引入“實(shí)驗(yàn)三〞的賬套數(shù)據(jù)，給馬方“固定資產(chǎn)〞的權(quán)力，并用陳明身份“啟用〞固定資產(chǎn)【實(shí)驗(yàn)資料】1、初始設(shè)置：由陳明操作2006年1月1日⑴控制參數(shù)：登陸用友通，點(diǎn)“固定資產(chǎn)〞，填彈出的問(wèn)話框控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說(shuō)明我同意啟用日期2006年1月1日折舊信息本賬套計(jì)提折舊折舊方法：平均年限法㈠折舊匯總分配周期：1個(gè)月當(dāng)“月初已計(jì)提月份=可使用月份-1”時(shí)，將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號(hào)〞自動(dòng)編碼，卡片序號(hào)長(zhǎng)度為“3〞財(cái)務(wù)接口與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬對(duì)賬科目：固定資產(chǎn)對(duì)賬科目1501固定資產(chǎn)累計(jì)折舊對(duì)賬科目1502累計(jì)折舊補(bǔ)充參數(shù)這步是在完成了上面步驟后，點(diǎn)“固定資產(chǎn)〞菜單，“設(shè)置〞“選項(xiàng)〞來(lái)做的業(yè)務(wù)發(fā)生后要立即制單月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1501，累計(jì)折舊缺省入賬科目：1502⑵資產(chǎn)類別：注意保存01后要點(diǎn)左邊的01，再增加011。保存后右邊出現(xiàn)空白，再問(wèn)你是否保存要點(diǎn)“否〞編碼類別名稱凈殘值率單位計(jì)提屬性折舊方法01交通運(yùn)輸設(shè)備4%平均年限㈠011經(jīng)營(yíng)用設(shè)備4%平均年限㈠012非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備4%平均年限㈠02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備4%平均年限㈠021經(jīng)營(yíng)用設(shè)備4%臺(tái)平均年限㈠022非經(jīng)營(yíng)用設(shè)備4%臺(tái)平均年限㈠⑶部門及對(duì)應(yīng)折舊科目：部門對(duì)應(yīng)折舊科目總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部、供給部550206管理費(fèi)用/折舊費(fèi)銷售部5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用制造車間410502制造費(fèi)用/折舊費(fèi)⑷增減方式：增減方式目錄對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式：只要求做“直接購(gòu)入〞100201工行存款減少方式：只要求做“損毀〞1701固定資產(chǎn)清理⑸原始卡片：凈殘值率都是4%，使用狀況都是“在用〞，折舊方法都是“平均年限法㈠〞固定資產(chǎn)名稱類別編號(hào)所在部門增加方式可使用年限開(kāi)始使用日期原值累計(jì)折舊對(duì)應(yīng)折舊科目轎車012總經(jīng)理辦公室直接購(gòu)入62004-11-121547037254.75550206筆記本電腦022總經(jīng)理辦公室直接購(gòu)入52004-12-1289005548.80550206傳真機(jī)022總經(jīng)理辦公室直接購(gòu)入52004-11-135101825.20550206微機(jī)021制造車間直接購(gòu)入52004-12-164901246.08410502微機(jī)021制造車間直接購(gòu)入52004-12-164901246.08410502合計(jì)26086047120.912、日常業(yè)務(wù)：由馬方操作，日期要變⑴資產(chǎn)增加：1月21日，財(cái)務(wù)部直接購(gòu)入掃描儀一臺(tái)（類別編號(hào)022），在用，價(jià)值1500元，凈殘值率4%，預(yù)計(jì)使用年限5年，開(kāi)始使用日期2006-01-21，平均年限法㈠。保存后生成付款憑證，保存。⑵資產(chǎn)評(píng)估：1月23日，對(duì)轎車進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，評(píng)估結(jié)果為原值200,000元，累計(jì)折舊45,000元。評(píng)估資產(chǎn)選項(xiàng)（原值、累計(jì)折舊），生成轉(zhuǎn)帳憑證后，補(bǔ)填借方科目分別為1505和5601。⑶1月31日，計(jì)提本月折舊費(fèi)用，生成憑證（本操作不能如果沒(méi)有新資產(chǎn)變化出現(xiàn)，將不能重復(fù)操作）⑷資產(chǎn)減少：1月31日，制造車間損毀微機(jī)一臺(tái)，操作后生成轉(zhuǎn)賬憑證一張。3、結(jié)賬操作：由陳明操作，2006-01-311、到總賬中審核、記賬2、到固定資產(chǎn)用對(duì)賬和結(jié)賬（不平衡是正常的，因?yàn)樵伎ㄆ嫌?jì)值不等于實(shí)驗(yàn)3的固定資產(chǎn)值）實(shí)驗(yàn)十二、采購(gòu)業(yè)務(wù)處理【實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備】恢復(fù)998賬套數(shù)據(jù)【實(shí)驗(yàn)材料】demo身份進(jìn)行處理，密碼

demo日期2005-05-011、倉(cāng)庫(kù)檔案：編碼4、倉(cāng)庫(kù)名稱：電動(dòng)機(jī)庫(kù)，所屬部門：401，負(fù)責(zé)人：王五常，計(jì)價(jià)方式：先進(jìn)先出法，無(wú)貨位管理2、采購(gòu)入庫(kù)單：一共采購(gòu)50臺(tái)電動(dòng)機(jī)，有一臺(tái)由于運(yùn)輸中不小心而損壞，屬非合理?yè)p耗，實(shí)際入庫(kù)數(shù)量為49臺(tái)，單價(jià)為不含稅單價(jià)。業(yè)務(wù)類型入庫(kù)單號(hào)入庫(kù)日期倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)類別供給單位存貨編號(hào)存貨名稱數(shù)量單價(jià)普通采購(gòu)00000000012005-05