跨境電商基礎與實務 課件 項目七 跨境支付與結算

跨境電商基礎與實務CROSS-BORDERE-ECONOMIC中國人民大學出版社項目七

跨境支付與結算【學習目標】了解跨境支付的定義；了解跨境支付與結算的相關政策；掌握主流的跨境支付方式及特點；掌握跨境支付與結算的風險與防范。項目七

跨境支付與結算思維導圖目

錄任務一跨境支付方式任務二跨境支付與結算任務一

跨境支付一、跨境支付的定義跨境支付（Cross-borderPayment）是指兩個或兩個以上國家或地區(qū)之間因國際貿易、國際投資及其他方面發(fā)生的國際債權債務，借助一定的結算工具和支付系統(tǒng)實現(xiàn)的資金跨國或跨地區(qū)轉移的行為。與境內支付相比，跨境支付的付款方所支付的幣種可能與收款方要求的幣種不一致，或牽涉外幣兌換及外匯管制政策問題。如境內消費者在網上購買境外商家產品或境外消費者購買境內產品時，由于幣種的不一樣，就需要通過一定的結算工具和支付系統(tǒng)實現(xiàn)兩個國家或地區(qū)之間的資金轉換，最終完成交易。二、跨境支付的業(yè)務跨境支付業(yè)務按照資金流向可分成進口業(yè)務和出口業(yè)務。進口業(yè)務是資金出境，跨境支付公司通過與境外的銀行、第三方支付公司建立合作，利用國際卡組織建立的清算網絡，幫助境內的企業(yè)實現(xiàn)境外資金分發(fā)，在境內扮演收單服務商的角色。出口業(yè)務是資金入境，跨境支付公司與境內的第三方支付公司合作建立分發(fā)渠道，幫助境外的買家和支付機構完成資金入境及境內分發(fā)?？缇持Ц栋缇呈諉?、跨境匯款和結售匯三個業(yè)務大類。二、跨境支付的業(yè)務（一）跨境收單跨境收單即幫助一個國家（地區(qū)）的商戶從另一個國家（地區(qū)）的客戶收錢。具體包括：（1）外卡收單，幫助商家收取境外消費者的貨款，出現(xiàn)在出口業(yè)務中，收的是境外的信用卡或其他支付工具支付的貨款；（2）境外收單，商家在境外，消費者在境內，即進口業(yè)務，如海淘等；（3）國際收單，即商家、消費者和支付機構分屬不同的國家（地區(qū)），如PayPal在中國開展跨境支付業(yè)務的情況。收單業(yè)務主要服務于企業(yè)B端商戶，支付公司本身不需要建立賬戶體系，其核心是在商戶和收單行之間建立聯(lián)系，通過網關進行賬戶信息和支付指令的加密傳輸。二、跨境支付的業(yè)務（二）跨境匯款匯款業(yè)務在大部分國家（地區(qū)）需要牌照，專業(yè)匯款公司以西聯(lián)、速匯金等為代表，但這類機構的市場份額正在減少，而PayPal、Payoneer和WorldFirst等支付機構日漸成為跨境匯款的主流公司。國際支付公司具有一定的先發(fā)優(yōu)勢，目前掌握較多的大客戶資源，針對跨境出口電商的匯款業(yè)務快速增長。跨境電商呈現(xiàn)平臺化趨勢，中國商家也在亞馬遜、Wish等美國的第三方電商平臺上銷售產品，而第三方電商平臺都有指定的支付方式，新的支付工具很難切入，但中國商家有境外收款、匯款入境的真實需求。在相關外匯政策的支持下，在美國獲得匯款牌照的支付公司可為中國商家開立美國的銀行賬戶（虛擬賬戶），再將貨款匯入境內結匯或在我國香港地區(qū)結成人民幣再匯入境內。二、跨境支付的業(yè)務（三）結匯、售匯結匯即“外匯結算”，是指外匯收入所有者將其外匯收入出售給外匯指定銀行，外匯指定銀行按一定匯率付給等值本幣的行為。售匯即“外匯出售”，是指外匯指定銀行將外匯賣給外匯使用者，并根據交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率收取等值人民幣的行為。三、主流的跨境支付方式（一）國際信用卡支付國際信用卡除了線下POS刷卡交易外，還能通過在線網關進行支付，實現(xiàn)全球范圍內的收單和資金結算。目前國際上六大信用卡品牌有威士VISA、萬事達卡MasterCard、美國運通AmericanExpress、日本國際信用卡JCB、大萊信用卡DinersClub、中國銀聯(lián)UnionPay，其中前兩個為大家廣泛使用。三、主流的跨境支付方式（二）PayPal與貝寶目前，PayPal作為全球大型在線支付公司，在第三方支付機構中占據著重要地位。PayPal業(yè)務支持全球190個國家和地區(qū)的25種貨幣交易，尤其在歐美普及率極高。同時，PayPal還是在線支付行業(yè)標準的制定者，在全球支付市場中獲得認可，擁有很高的知名度和品牌影響力。中國跨境交易的用戶也受此影響，選擇了PayPal，尤其是個人海淘用戶和跨境B2C出口企業(yè)使用率更高。三、主流的跨境支付方式（二）PayPal與貝寶貝寶是由上海網付易信息技術有限公司和PayPal合作為中國市場量身定制的網絡支付服務。由于中國現(xiàn)行的外匯管理制度，貝寶在中國地區(qū)僅受理人民幣業(yè)務。因此，我們通常說的是PayPal賬戶是指PayPal國際賬戶，即針對具有國際收付款需求用戶設計的賬戶類型。PayPal交易完全在線上完成。收付雙方必須都是PayPal用戶，以此形成閉環(huán)交易，風控好。但PayPal對買家過度保護，交易費用主要由賣家支付；買家有任何不滿意都可以提出糾紛，使賣家無法拿到錢。PayPal支持內地電匯提現(xiàn)、香港賬戶提現(xiàn)，以及美國賬戶提現(xiàn)和支票提現(xiàn)四種提現(xiàn)方式。這種支付方式尤其適用于跨境電商零售行業(yè)，幾十到幾百美元的小額交易更劃算。三、主流的跨境支付方式（三）支付寶（Alipay）與國際支付寶（Escrow）支付寶憑借國內第三方支付的良好基礎，逐步進軍跨境電商支付行列。2007年8月，支付寶成為首家獲批開展跨境支付業(yè)務的第三方支付機構。隨后，支付寶與我國銀行等銀行機構合作，推出跨境支付服務。從2009年開始，支付寶先后和威士VISA、萬事達卡MasterCard進行合作，這兩大全球發(fā)卡機構在中國港澳臺地區(qū)的持卡用戶都可通過支付寶在境內的淘寶網進行購物，從而完成雙向的跨境支付服務。三、主流的跨境支付方式（三）支付寶（Alipay）與國際支付寶（Escrow）目前支付寶已經形成了“全球收全球付”的能力，可以為全球200多個國家和地區(qū)的用戶提供服務，支持18種貨幣結算，包括美元、英鎊、歐元、日元等。2010年，阿里巴巴全球速賣通上線。平臺通過對買家調研，發(fā)現(xiàn)買家群體更加喜歡和信賴Escrow一詞，因此在買家端將國內支付寶（Alipay）改名為國際支付寶（Escrow）。買家可通過國際支付寶使用多種方式（信用卡、借記卡、西聯(lián)匯款WesternUnion、T/T銀行匯款、Boleto、QiwiWallet、WebMoney、Yandex.Money、PayPal）進行支付。三、主流的跨境支付方式（四）西聯(lián)匯款（WesternUnion）西聯(lián)國際匯款公司是世界上領先的特快匯款公司，可以在全球大多數國家（或地區(qū)）的西聯(lián)代理所在地匯出和提款。西聯(lián)有三種匯款方式可供選擇，即合作銀行網點匯款、網上銀行和手機銀行匯款，其中后兩種為電子渠道。西聯(lián)有四種收款方式可供選擇，即合作銀行網點收款、直接到賬、網上銀行和手機銀行收款。讀者可以登錄西聯(lián)官方網站追蹤匯款狀態(tài)、查詢網點。四、其他跨境支付的方式（一）速匯金匯款（MoneyGram）速匯金是一家與西聯(lián)相似的匯款機構。目前該公司在全球150個國家和地區(qū)擁有總數超過50000個的代理網點。速匯金匯款是該公司推出的一種快捷、簡單、可靠的個人間的環(huán)球快速匯款業(yè)務，可在十幾分鐘內完成匯款過程，具有快捷便利的特點。收款人憑匯款人提供的編號即可收款。其優(yōu)點是在一定的匯款金額內，匯款的費用相對較低，無中間行費，無電報費；手續(xù)簡單，匯款人無須選擇復雜的匯款路徑，收款人無須預先開立銀行賬戶，即可實現(xiàn)資金劃轉。其缺點是匯款人及收款人均必須為個人?？蛻羧绯脂F(xiàn)鈔賬戶匯款，還需繳納一定鈔變匯的手續(xù)費。國內目前有中國銀行、工商銀行、交通銀行、中信銀行四家代理了速匯金收付款服務。四、其他跨境支付的方式（二）派安盈（Payoneer）派安盈是一家總部位于紐約的在線支付公司，主要業(yè)務是幫助其合作伙伴將資金下發(fā)到全球，同時也為全球客戶提供美國銀行/歐洲銀行的收款賬戶用于接收歐美電商平臺和企業(yè)的貿易款項。其優(yōu)點是注冊簡單，審核效率高，有個人賬戶和企業(yè)賬戶兩種類型，用戶只要有身份證和銀聯(lián)借記卡即可注冊Payoneer個人賬戶，只要有營業(yè)執(zhí)照和法人或股東的銀聯(lián)儲蓄卡即可注冊Payoneer企業(yè)賬戶，無須提供地址證明；四、其他跨境支付的方式（二）派安盈（Payoneer）2014年6月開始Payoneer對部分客戶優(yōu)惠減免1%的入賬手續(xù)費、2%的提現(xiàn)手續(xù)費；2017年，Payoneer更是讓利給老客戶，全幣種降價，只收1.2%的提現(xiàn)費；Payoneer可無條件開通美元、歐元、英鎊、日元、加元和澳元共6個幣種的收款賬戶，且沒有匯損[2]。Payoneer后臺的付款（左）和收款（右）界面。Payoneer適用于單筆資金額度小但是客戶群分布廣的跨境電商網站或賣家。除了速賣通和eBay外，Payoneer幾乎支持所有國內外熱門跨境電商平臺進行收款，如亞馬遜、Wish、Lazada、Shopee、CDiscount、Newegg等。四、其他跨境支付的方式（三）聯(lián)動支付（UMPAY）聯(lián)動優(yōu)勢電子商務有限公司于2011年注冊成立，為聯(lián)動優(yōu)勢科技有限公司全資子公司。聯(lián)動優(yōu)勢作為一家中國第三方支付企業(yè)，獲得跨境外幣、跨境人民幣、支付業(yè)務許可證三張權威牌照，接受國家外匯管理局、中國人民銀行雙重監(jiān)管。四、其他跨境支付的方式（四）易聯(lián)支付（payeco）易聯(lián)支付有限公司成立于2005年，是國內大型非金融支付服務機構，公司總部設在廣州，并在北京、上海、深圳、成都、寧波、香港設有分公司。2009年，公司拿到了PCI-DSS的國際認證；2011年，獲中國人民銀行頒發(fā)的《支付業(yè)務許可證》；2013年，獲中國人民銀行許可開展跨境人民幣支付結算業(yè)務，并完成了首筆支付機構跨境人民幣支付交易；2014年，獲基金銷售支付結算業(yè)務許可，新增“互聯(lián)網支付”業(yè)務。易聯(lián)支付的優(yōu)勢：能提供多種支付服務方式，支持互聯(lián)網、手機、呼叫中心多種渠道支付；能實現(xiàn)全球支付高效率服務，跨境結算較快可實現(xiàn)當天辦理，跨境交易高效便捷；由中信銀行全程資金管理、中國人民銀行全程資金風險監(jiān)控，安全可靠。四、其他跨境支付的方式（五）WebMoneyWebMoney是由成立于1998年的WebMoneyTransferTechnology公司開發(fā)的一種在線電子商務支付系統(tǒng)，是俄羅斯最主流的電子支付方式，俄羅斯各大銀行均支持自主充值取款，目前有包括中國在內的全球70個國家（或地區(qū)）使用，支持多幣種收付，許多國際性網站都與其合作。WebMoney的優(yōu)勢在于使用人數較多，適用范圍廣。四、其他跨境支付的方式（六）QiwiWalletQiwiWallet是俄羅斯mail.ru旗下公司出品的類似于中國的支付寶的產品，是俄羅斯最大的第三方支付工具之一。QiwiWallet幫助客戶快速、方便地在線支付水電費、手機話費、網絡購物和銀行貸款等。買家可以根據自己的情況選擇合適的付款方式，支持多個幣種付款。俄羅斯人對Qiwi非常信任，俄羅斯買家可以先對Qiwi進行充值，再到對應的商戶網站購買產品。QiwiWallet的優(yōu)勢在于其擁有較完善的風險保障機制。不同于PayPal或者信用卡有180天的“風險觀察期”，Qiwi不存在拒付（Chargeback）風險。如果買家通過Qiwi錢包支付，通過資金審核（一般24小時內）即可到賬。四、其他跨境支付的方式（七）Yandex.MoneyYandex.Money是俄羅斯領先的網絡平臺及搜索引擎Yandex旗下的電子支付工具，擁有1800萬活躍用戶。Yandex.Money的優(yōu)勢在于其充值方便，可通過支付終端、電子貨幣、預付卡和銀行轉賬（銀行卡）等方式向錢包內充值，實時到賬，無拒付風險，使用范圍廣。（八）CASHUCASHU自2002年起隸屬于阿拉伯門戶網站Maktoob（Yahoo于2009年完成對Maktoob的收購），主要用于支付在線游戲、VoIP技術、電信、IT服務和外匯交易。CASHU允許客戶使用任何貨幣進行支付，但該賬戶將始終以美元顯示客戶的資金。CASHU現(xiàn)已成為中東和北非地區(qū)應用最廣泛的電子支付方式之一。四、其他跨境支付的方式（九）BoletoBoleto是由多家巴西銀行共同支持的一種支付方式，在巴西占據絕對主導地位，客戶可以到巴西任何一家銀行、ATM、彩票網點或使用網上銀行授權銀行轉賬。該支付渠道有如下特點：（1）一旦付款，不會產生拒付和偽冒，保證商家的交易安全；（2）無須預付交易保證金，降低了門檻；（3）單筆支付限額為1～3000美元，月累計支付不超過3000美元；（4）不是網上實時付款，消費者需在網上打印付款單并通過網上銀行、線下銀行或其他指定網點進行付款。五、跨境支付的付款及收款流程（一）跨境支付收款跨境收款和付款由于幣種的不一樣，就需要通過一定的結算工具和支付系統(tǒng)實現(xiàn)兩個國家或地區(qū)之間的資金轉換，最終完成?；玖鞒淌蔷硟葌€人在境外網站按顯示的外幣報價購買商品后，向非金融機構支付對應的人民幣金額貨款，再由非金融機構的境內合作銀行進行批量購匯并錄入外匯局個人結售匯管理系統(tǒng)。境外商戶在收到非金融機構發(fā)出的支付成功信息后，通過郵寄向境內居民發(fā)出商品。境內居民收到貨物后，將向非金融機構發(fā)送清算指令。非金融機構按照與境外商戶的結算約定，通過境內合作銀行將外幣貨款向境外商戶銀行結算賬戶匯款，并完成跨境結算。五、跨境支付的付款及收款流程（一）跨境支付收款外卡收單是指境內非金融機構代境內網站，收取境外個人向境內支付的外匯貨款。業(yè)務流程是境外個人在境內網站購買商品后，通過與境內非金融機構合作的境外支付公司向境內非金融機構開立在境外的銀行賬戶支付外匯貨款給境內網站。境內非金融機構在確認收到外匯貨款后，通知境內網站向境外個人發(fā)貨。境外個人收到貨物后，確認并指令境內非金融機構向境內網站劃轉貨款。境內非金融機構的合作銀行根據指令辦理外匯資金的跨境結算，經結匯后，將人民幣資金劃轉五、跨境支付的付款及收款流程（二）跨境支付付款跨境支付流程主要包括：境內消費者登錄境外網站確定要購買的商品或服務，并下訂單；境外電商將消費者的訂單里的商品消息發(fā)送給第三方支付；第三方支付獲取境內消費者認證信息；境內消費者輸入信息并選擇支付方式；第三方支付將支付信息發(fā)給托管銀行；向境內消費者發(fā)送產品和有關服務。境外電商收到第三方支付的購匯款；接收托管銀行購匯款；任務二

跨境支付與結算一、國際結算的定義國際結算是指通過貨幣收付來實現(xiàn)的國際支付或資金轉移行為，包括貿易結算，資本和利潤轉移，勞務的提供和償付，國際交通、航運、保險費用的收支，僑匯、旅游、政府的外事活動等二、國際結算的方式國際結算方式是指以一定條件實現(xiàn)國際貨幣收付的方式，按照使用工具、支付手段的不同，大體可分四類：現(xiàn)金/貨幣結算、票據結算、憑單結算、電信結算。（一）現(xiàn)金/貨幣結算這是原始結算方式，就是買方一手交錢，賣方一手交貨，錢貨兩清，通常稱為現(xiàn)金交貨（CashonDelivery），現(xiàn)在較少采用。（二）票據結算票據是出票人簽發(fā)的無條件約定自己或要求其他人支付一定金額，經背書可以轉讓的書面支付憑證。票據一般包括匯票、本票、支票。例如，托收即是出口方開立匯票，委托出口地銀行通過進口地代收銀行向進口方收款的一種國際貿易結算方式。托收根據是否隨附單據又可分為跟單托收和光票托收。二、國際結算的方式國際結算方式是指以一定條件實現(xiàn)國際貨幣收付的方式，按照使用工具、支付手段的不同，大體可分四類：現(xiàn)金/貨幣結算、票據結算、憑單結算、電信結算。（三）憑單結算在大多數國際貿易中，結算還需另附單據，包括基本單據和附屬單據。其中基本單據是出口方向進口方提供的單據，有商業(yè)發(fā)票、運輸單據、保險單據等；附屬單據是出口方為符合進口方法律法規(guī)或其他原因而提供的特殊單據。例如，信用證業(yè)務作為一種純粹的單據業(yè)務，其結算方式就是憑單付款，即在信用證結算的方式下，銀行付款的依據是單證一致、單單一致，而不管貨物是否與單證一致。（四）電信結算電匯、環(huán)球同業(yè)銀行金融電信協(xié)會（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunications，SWIFT）電開信用證、電子交單及保理業(yè)務中的電子數據交換（ElectronicDataInterchange，EDI），都屬于電信結算范圍。三、國際結算的特點由于國際結算本身有國際性、科學性、融資性、知識性和慣例多、發(fā)展快等特點，使國際結算中產生的風險具有以下特點：涉及范圍的國際性與結算方式的結算工具有相關性、與融資活動的相伴性、形成原因的多樣性、表現(xiàn)手段的欺詐性、防范過程的復雜性。上述性質的特點，決定了國際結算的風險是指在國際間貨幣收支調節(jié)過程中由于技術上、經營上和管理上的問題而引起的一系列可能發(fā)生的危險。三、國際結算的特點早期貿易間的現(xiàn)金結算。在漫長的歷史時期中，國際結算的具體形式隨著整個社會政治、經濟以及科學技術的發(fā)展而發(fā)展，形成各種為世界各國都能接受的結算工具和方式。在前資本主義社會，當貨幣作為一般等價物的形式出現(xiàn)后，最初的國際結算形式是現(xiàn)金結算。中國從漢代開始，在對中亞及中、近東的陸上貿易和對日本及南洋各國的海上貿易，以及在古代和中世紀初期歐洲地中海沿岸各國的對外貿易，都長期采用現(xiàn)金結算。從15世紀末葉起，封建社會逐漸向資本主義社會過渡，在重商主義思想的影響下，各國都很重視發(fā)展出口貿易。由于在交易中現(xiàn)金的攜帶既不方便，又不安全，于是促使國際結算從現(xiàn)金結算方式逐步轉變?yōu)榉乾F(xiàn)金的票據結算方式。近代銀行的產生和發(fā)展，使國際結算從商人間的直接結算逐漸轉變?yōu)橥ㄟ^銀行中介的間接結算，銀行成為溝通國際結算的渠道。由于銀行信用較商業(yè)信用有更多的優(yōu)越性，因而銀行發(fā)展成為國際間債權債務的清算中心。這是國際結算的一個進步。四、跨境支付的風險與防范（一）跨境支付的風險1.交易真實性識別風險交易的真實性是跨境電商運行和發(fā)展的生命線，是跨境電商平臺必須守住的底線。同時，交易真實性也是國際收支申報、個人結售匯管理、反洗錢義務履行的前提和保證。交易真實性包括交易主體的真實性和交易內容或背景的真實性。第三方支付機構可以通過比對訂單信息、物流信息、支付信息等方式，確認現(xiàn)金流與貨物流或服務流是否匹配。2.資金非法流動風險如何甄別資金非法流動和合法流動缺乏可靠手段，對于同一個跨境交易主體既在境內注冊成為第三方支付機構客戶，又在境外注冊成為境外商戶，或者境內機構客戶通過在境外設立關聯(lián)公司的方式，自己與自己交易，繞過國家外匯管理限制，進行跨境資金轉移等行為，目前缺乏有效的甄別手段。四、跨境支付的風險與防范3.逃避個人結售匯