中建項目目標管理考核兌現(xiàn)

商務(wù)管理手冊培訓(xùn)

——項目目標管理考核兌現(xiàn)

（《商務(wù)管理手冊》3.6）目錄CONTENTS第一部分總則第二部分第三部分第四部分第五部分第六部分第七部分項目優(yōu)化考核兌現(xiàn)節(jié)點目標考核兌現(xiàn)竣工目標考核兌現(xiàn)竣工目標考核兌現(xiàn)分供方結(jié)算審核其他考核獎勵第一部分總則總則

進一步優(yōu)化和完善項目績效考核體系，促進項目“生產(chǎn)線”和“商務(wù)線”并重，發(fā)揮項目“鐵三角”作用，有效調(diào)動全體員工開源節(jié)流與降本增效積極性，提升項目整體盈利能力。1.1目的

適用于集團、二級單位和境內(nèi)外項目部。1.2范圍

履約為先，各方共贏，系統(tǒng)聯(lián)動，創(chuàng)造價值。1.3原則

建立目標設(shè)定，節(jié)點考核和竣工考核相結(jié)合的項目考核體系，包括項目節(jié)點目標考核兌現(xiàn)和竣工目標考核兌現(xiàn)，對應(yīng)獎項為項目節(jié)點目標獎和竣工目標獎。1.4考核體系第一部分總則5第二部分項目優(yōu)化考核兌現(xiàn)第二部分項目優(yōu)化考核兌現(xiàn)2.1考核流程

項目優(yōu)化考核包括所有與項目有關(guān)的過程開源節(jié)流、降本增效、化解風(fēng)險工作的立項與考核兌現(xiàn)。第二部分項目優(yōu)化考核兌現(xiàn)2.2管理要求

項目優(yōu)化應(yīng)事前立項，立項基數(shù)為擬實施的單項優(yōu)化預(yù)計效益≥50萬元（專業(yè)工程預(yù)計效益≥30萬元）。2.2.1立項條件

在項目優(yōu)化實施前14天，申報單位提交《項目優(yōu)化立項申報表》（CSCECXJ-BM-B01）一式三份，并附相應(yīng)優(yōu)化方案（電子版）。2.2.2立項申報

按照歸口管理的原則，二級單位相關(guān)部門對立項及優(yōu)化方案的安全性、合理性、可操作性等進行審核，在3天內(nèi)完成立項審批，并報集團歸口管理部門備案。2.2.3立項審批序號優(yōu)化立項分類二級單位審批部門1增加總承包合同施工范圍商務(wù)管理部2合同優(yōu)化總經(jīng)濟師3設(shè)計變更、雙優(yōu)化總工程師4簽證、索賠商務(wù)管理部5提高總包管理費比例商務(wù)管理部6其它歸口管理部門第二部分項目優(yōu)化考核兌現(xiàn)2.2管理要求

確定立項后，項目經(jīng)理組織實施，二級單位、集團相關(guān)部門進行過程跟蹤與督導(dǎo)，單項優(yōu)化在相應(yīng)收入確認、成本核實確定后視為完成。2.2.4優(yōu)化完成

項目優(yōu)化考核以項目為單位按月進行申報，每半年組織兌現(xiàn)一次，實施單位提交經(jīng)審批的《項目優(yōu)化立項申報表》與《項目優(yōu)化獎勵申請表》（CSCECXJ-BM-B02）、《項目優(yōu)化效益計算表》（CSCECXJ-BM-B03）及相關(guān)證明資料，報二級單位相關(guān)歸口管理部門組織評審，經(jīng)二級單位負責人審核后，報集團商務(wù)管理部組織相關(guān)歸口管理部門評審，并經(jīng)總經(jīng)濟師審核，董事長審批。2.2.5考核審批2.2.6項目優(yōu)化獎標準序號項目累計優(yōu)化凈效益額獎勵比例難度系數(shù)1100萬元以內(nèi)80.5﹣1.02100萬元﹣500萬元（含）63500萬元﹣1000萬元（含）441000萬元以外2注：1.項目優(yōu)化獎采用超額累退方式計?。ㄈ鐔雾楉椖績?yōu)化凈效益為600萬元，獎金=（100×8%＋400×6%＋100×4%）36萬元×難度系數(shù)，難度系數(shù)由集團總經(jīng)濟師確定。）2.單項優(yōu)化預(yù)計效益＜50萬元、專業(yè)工程預(yù)計效益＜30萬元不計入累計優(yōu)化凈效益額第二部分項目優(yōu)化考核兌現(xiàn)2.2管理要求

兌現(xiàn)獎于審批完成后的次月發(fā)放，兌現(xiàn)分配為立項實施主要人員70%～80%，其他協(xié)助人員20%～30%，分配方案由項目“鐵三角”共同研究決定，優(yōu)化獎勵金額列入項目成本。

實施單位對立項結(jié)果的真實性、準確性負責，如發(fā)現(xiàn)虛報或在施工過程中因管理不善造成較大的成本虧損風(fēng)險，應(yīng)視情況停發(fā)、緩發(fā)或追回所發(fā)獎金。2.2.7兌現(xiàn)與追溯10第三部分節(jié)點目標考核兌現(xiàn)

第三部分節(jié)點目標考核兌現(xiàn)3.1考核流程

簽訂《項目部責任書》的項目，在項目施工過程中，根據(jù)責任書約定和項目部申報情況，房建工程可以進行主體節(jié)點、其它類型工程可以設(shè)定大節(jié)點的考核兌現(xiàn)。

第三部分節(jié)點目標考核兌現(xiàn)3.2管理要求

項目部編制《項目節(jié)點分析考核報告書》（CSCECXJ-BM-B04），上報二級單位商務(wù)管理部，由二級單位商務(wù)管理部組織相關(guān)部門核實，經(jīng)總經(jīng)濟師審核，二級單位負責人審批后上報；集團商務(wù)管理部組織相關(guān)部門對《工程項目節(jié)點目標獎金審批表》（CSCECXJ-BM-B05）進行會簽，經(jīng)總經(jīng)濟師審核，總經(jīng)理批準。二級單位30天內(nèi)完成、集團60天內(nèi)完成。3.2.1考核組織3.2.2節(jié)點目標獎計取原則

項目部風(fēng)險金預(yù)留不足的，不予兌現(xiàn)節(jié)點考核獎金。3.2.2.1

項目部按《項目部責任書》約定完成上繳利潤指標后，超額完成部分按竣工目標獎標準計取節(jié)點目標獎金，提獎比例為應(yīng)獎勵金額的30%，獎金分配參見竣工目標獎分配方案。3.2.2.2

進行節(jié)點兌現(xiàn)的項目，節(jié)點兌現(xiàn)的獎金為應(yīng)兌現(xiàn)獎金的50%，并在竣工目標獎金兌現(xiàn)時全額扣回。3.2.2.3

項目部對提供的收入、支出的真實性負責。節(jié)點目標考核予以兌現(xiàn)獎勵的項目，若存在竣工結(jié)算后未能完成上繳或竣工應(yīng)兌現(xiàn)的獎金額度小于已核發(fā)獎金額度的情況，過程兌現(xiàn)超發(fā)的獎金全部由項目經(jīng)理、項目商務(wù)經(jīng)理、項目總工、生產(chǎn)經(jīng)理、物資主管分別按40%、15%、15%、15%、15%比例返還集團，否則從以上人員以后的崗薪或其它收入中扣除。3.2.3兌現(xiàn)追溯13第四部分竣工目標考核兌現(xiàn)

第四部分竣工目標考核兌現(xiàn)4.1考核流程

竣工目標考核包括對簽訂《項目部責任書》項目的最終考核兌現(xiàn)與簽訂《總包結(jié)算目標責任書》項目的總包結(jié)算考核兌現(xiàn)。

第四部分竣工目標考核兌現(xiàn)4.2管理要求4.2.1竣工考核具備的條件

風(fēng)險金已足額預(yù)留，項目已通過竣工驗收，分供結(jié)算已審定（總包關(guān)聯(lián)除外），實際成本已核定，債權(quán)債務(wù)已確認；4.2.1.1

項目的應(yīng)付賬款必須核實無誤，應(yīng)附有與賬面余額相符的確認單并按應(yīng)付賬款單位分列明細；4.2.1.2

項目其他應(yīng)收款（含備用金）必須清理完畢，不留余額；4.2.1.3

項目獨立對外繳納稅費的，應(yīng)有繳納稅費的票據(jù)；4.2.1.4

項目竣工資料上繳二級單位并歸檔；4.2.1.5

總包結(jié)算已上報。

具備以上條件后項目部應(yīng)在30天內(nèi)提出竣工考核申請，二級單位在30天內(nèi)審核完畢，集團在75天內(nèi)審核完畢。4.2.1.6

第四部分竣工目標考核兌現(xiàn)4.2管理要求

考核兌現(xiàn)要求序號關(guān)鍵活動管理要求時間要求主責部門相關(guān)部門工作文件1提出竣工考核申請具備竣工考核條件后，項目經(jīng)理組織填報履行情況考評申報書，各相關(guān)部門提供基礎(chǔ)資料具備條件后30天內(nèi)上報二級單位項目經(jīng)理商務(wù)經(jīng)理、項目總工、物資主管、成本會計《項目部責任書》履行情況考評申報書CSCECXJ-BM-B062二級單位審核總經(jīng)濟師組織對項目履行情況考評申報書進行初審，并提交集團商務(wù)部二級單位收到后30天內(nèi)二級單位總經(jīng)濟師二級單位相關(guān)部門《項目部責任書》履行情況考評申報書CSCECXJ-BM-B063項目效益審計集團商務(wù)管理部將兌現(xiàn)申報書提交審計部，審計部對項目效益進行審計，并出具審計報告（資料提供，審計、會簽）收到考核兌現(xiàn)申請后60天內(nèi)集團審計部項目部/二級單位財務(wù)資金部、總經(jīng)濟師等項目效益審計報告（詳見《審計管理手冊》）4竣工兌現(xiàn)審批集團商務(wù)管理部形成考核意見，并報集團領(lǐng)導(dǎo)審批收到效益審計報告后15天內(nèi)集團商務(wù)管理部集團金融部、人力資源部《項目部責任書》竣工兌現(xiàn)審批書CSCECXJ-BM-B074.2.2考核兌現(xiàn)要求

第四部分竣工目標考核兌現(xiàn)4.2管理要求

考核兌現(xiàn)要求序號關(guān)鍵活動管理要求時間要求主責部門相關(guān)部門工作文件5兌現(xiàn)分配項目部確認竣工兌現(xiàn)審批書，并在14天內(nèi)填報《竣工目標考核獎金發(fā)放表》，二級單位7天內(nèi)審核完成，報集團商務(wù)管理部、人力資源部審核，14天會簽完成收到兌現(xiàn)審批通知后35天內(nèi)項目經(jīng)理項目部/集團商務(wù)管理部、人力資源部項目目標管理獎金發(fā)放表CSCECXJ-BM-B096兌現(xiàn)發(fā)放財務(wù)資金部發(fā)放兌現(xiàn)/項目部具備條件后申請預(yù)留獎金返還收到后15天內(nèi)集團財務(wù)資金部項目部/二級單位負責人/集團商務(wù)管理部兌現(xiàn)預(yù)留獎金返還審批書CSCECXJ-BM-B0107預(yù)留風(fēng)險金返還集團財務(wù)資金部對符合條件的人員返還風(fēng)險金竣工兌現(xiàn)審批書批準后15天內(nèi)集團財務(wù)資金部項目部/二級單位負責人/集團商務(wù)管理部項目部預(yù)留風(fēng)險金返還審批表4.2.2考核兌現(xiàn)要求

第四部分竣工目標考核兌現(xiàn)4.2管理要求4.2.3獎罰標準

完成上繳利潤目標4.2.3.1

（1）項目部按照《項目部責任書》完成上繳利潤后，在結(jié)算預(yù)估值額度內(nèi)超額完成部分按比例計取竣工目標獎金?？⒐つ繕霜剺藴市蛱柍~上繳金額獎勵比例12000萬元以內(nèi)30%22000萬元以上20%注：竣工目標獎采用超額累退方式計算。（2）依據(jù)考評結(jié)果對達不到目標的扣除相應(yīng)目標所占預(yù)留風(fēng)險金和相應(yīng)比例的效益獎金。（3）未完成《項目部責任書》規(guī)定的相關(guān)管理目標，按照以下標準處罰：①未完成工期目標，發(fā)包人不追究責任且工期延誤時間較短（延誤工期≤10%）的，不扣減獎金；反之除承擔責任損失費用外，扣減獎金總額的10％。

第四部分竣工目標考核兌現(xiàn)4.2管理要求②非項目部原因，未達到質(zhì)量目標，發(fā)包人不追究責任的，不扣減獎金；項目部原因，發(fā)包人追究責任的，除承擔責任損失費用外，扣減獎金總額的5％。③未達到安全文明施工目標，扣減獎金總額的2％；發(fā)生安全事故，除承擔責任損失費用外，扣減獎金總額的10％。④工程竣工后，全部分包結(jié)算（總包關(guān)聯(lián)除外）3個月內(nèi)未辦理完初審的，每份未完結(jié)算扣減獎金總額2%。⑤因項目部管控不力，發(fā)生應(yīng)訴、分包糾紛鬧事、分包到政府投訴，給單位帶來嚴重負面影響或造成經(jīng)濟損失等情況，每發(fā)生一次扣減獎金總額的5％。⑥因我方管理原因，發(fā)包人向集團書面每有效投訴一次，扣減獎金總額的2％。⑦被新聞媒體每曝光一次扣減獎金總額的2％。⑧未完成上繳利潤目標未完成上繳利潤目標的項目全額扣減項目預(yù)留風(fēng)險金。出現(xiàn)虧損的項目，項目部應(yīng)進行原因分析，吸取教訓(xùn)，并形成書面總結(jié)上報集團商務(wù)管理部，集團依據(jù)相關(guān)文件對責任人進行追究責任與處理。

第四部分竣工目標考核兌現(xiàn)4.2管理要求4.2.4獎金分配與發(fā)放

獎金按預(yù)留風(fēng)險金比例、考勤情況、崗位薪酬比例、貢獻大小分配。項目部人員按預(yù)留風(fēng)險金比例及考勤情況分配70%，剩余30%部分按項目部人員考勤情況、崗位薪酬比例系數(shù)及貢獻大小進行二次分配。4.2.4.1

項目竣工兌現(xiàn)獎金按應(yīng)兌現(xiàn)的50%發(fā)放（發(fā)放時扣除主體封頂或大節(jié)點已發(fā)放的獎金），剩余部分在總包結(jié)算定案后與結(jié)算效益第一次兌現(xiàn)時一并兌現(xiàn)。4.2.4.2

項目獎金預(yù)估計入項目成本；項目成本未足額計提的，超出部分從項目兌現(xiàn)獎金中扣除（總包關(guān)聯(lián)分包同比例增減的除外）。4.2.4.3

獎金以集團批復(fù)的應(yīng)兌現(xiàn)金額為準，預(yù)提獎金大于應(yīng)兌現(xiàn)金額的調(diào)減實際成本，預(yù)提獎金小于應(yīng)兌現(xiàn)金額的，按預(yù)提數(shù)額兌現(xiàn)。4.2.4.4

兌現(xiàn)的獎金包括應(yīng)交的個人所得稅。4.2.4.5

第四部分竣工目標考核兌現(xiàn)4.2管理要求4.2.5工程保修和創(chuàng)獎費用4.2.6預(yù)留風(fēng)險金返還

工程交竣工后，保修費的預(yù)提原則上按照工程項目結(jié)算值的0.5%計提，創(chuàng)各類獎項的視項目具體情況按結(jié)算總價0.5-1.5%計提，并直接進入成本，不再返還，如實際費用大于計提金額將在獎金中扣除。竣工目標考核完成后，對全面完成各項管理目標的項目返還預(yù)留風(fēng)險金，項目部提出《項目部預(yù)留風(fēng)險金返還審批表》申請，集團財務(wù)資金部審核預(yù)留風(fēng)險金及應(yīng)返還金額，經(jīng)商務(wù)管理部會簽后，由集團財務(wù)資金部辦理返還手續(xù)。22第五部分總包結(jié)算考核

第五部分總包結(jié)算考核5.1獎勵標準

項目部按照《總包結(jié)算目標責任書》完成結(jié)算目標后，超出結(jié)算預(yù)估值部分扣除結(jié)算費用按10%比例計取結(jié)算目標獎金。結(jié)算預(yù)估值的利潤指標設(shè)定應(yīng)不低于《項目部責任書》中約定的上繳利潤指標。5.2獎金分配與發(fā)放

總包結(jié)算獎勵對象主要為項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理、商務(wù)工程師等項目部結(jié)算參與人員，項目主要結(jié)算人員分配比例不低于獎勵總額的70%，其它協(xié)助結(jié)算辦理的人員，可酌情分配，獎勵計入項目成本。項目結(jié)算完成獎金分兩批支付，第一批在收款比例高于80%時按應(yīng)兌現(xiàn)獎金的70%發(fā)放（發(fā)放時扣除已發(fā)放獎金），第二批30%在收款完畢后一次性發(fā)放。

發(fā)放時項目部填報《兌現(xiàn)預(yù)留獎金返還審批書》，經(jīng)二級單位總經(jīng)濟師審核后上報集團商務(wù)管理部，集團審計部核算后期成本、金融部確認工程款回收后，報總經(jīng)濟師審核、總經(jīng)理批準后發(fā)放。

出現(xiàn)總包結(jié)算值低于總包結(jié)算預(yù)估值的情形，項目部竣工兌現(xiàn)超發(fā)的獎金從項目經(jīng)理、商務(wù)經(jīng)理、項目總工、生產(chǎn)經(jīng)理和二級單位總經(jīng)濟師、單位負責人的其它收入中扣回。

總包結(jié)算未按照《總包結(jié)算目標責任書》規(guī)定時點辦理完畢，按《總包結(jié)算目標責任書》中約定扣減獎金。5.3直接進行結(jié)算兌現(xiàn)項目如項目未進行竣工兌現(xiàn)，可直接進行結(jié)算兌現(xiàn)，結(jié)算兌現(xiàn)獎金計提比例按竣工兌現(xiàn)比例，對未完成《總包結(jié)算目標責任書》的相關(guān)考評按竣工兌現(xiàn)和結(jié)算兌現(xiàn)的相應(yīng)規(guī)定24第六部分分供方結(jié)算審核

二級單位商務(wù)管理部負責對項目部初審的分供方結(jié)算進行復(fù)審，集團商務(wù)管理部負責對二級單位復(fù)審的分供方結(jié)算進行終審，按審核結(jié)果予以獎罰。

第六部分分供方結(jié)算審核6.1獎罰標準6.1.1

對于專業(yè)分包、供應(yīng)商結(jié)算，分別按復(fù)審、終審審減額的2%獎勵；對于勞務(wù)分包結(jié)算，分別按復(fù)審、終審審減額的3%獎勵。6.1.2

專業(yè)分包、供應(yīng)商結(jié)算復(fù)審審減額在2%以外，勞務(wù)分包結(jié)算的復(fù)審審減額在3%以外，分別給予項目經(jīng)理、項目商務(wù)經(jīng)理、物資主管審減額的2%罰款。6.1.3

復(fù)審把關(guān)不嚴，專業(yè)分包、供應(yīng)商結(jié)算終審審減額在1%（復(fù)審結(jié)算值100萬以下的，2%）以外，勞務(wù)分包結(jié)算的終審審減額在1.5%（復(fù)審結(jié)算值100萬以下的，3%）以外，分別給予二級單位總經(jīng)、商務(wù)管理部經(jīng)理、物資采購部經(jīng)理、復(fù)審人員誤差值的2%罰款，資料不符合要求進行全集團通報，情節(jié)嚴重的給予行政處分。6.2獎獎勵分配按照多勞多得、兼顧公平的原則進行分配，一般具體經(jīng)辦人員獎勵提獎的50%－70%，其他有關(guān)人員30%－50%。獎勵計入項目成本，罰款沖減項目成本。26第七部分其他考核獎勵

第七部分其他考核獎勵7.1投資項目SPV公司獎金分配

投資公司SPV公司管理人員獎金按集團總承包項目部獎金的10%-20%計提。計提金額由參建單位總承包項目部班子成員對投資公司SPV公司進行無記名打分，低于80分不計提，高于80分由集團商務(wù)部根據(jù)滿意度情況（CSCECXJ-BM-B11）、總承包單位效益情況和SPV公司服務(wù)情況出具計提比例方案，經(jīng)集團領(lǐng)導(dǎo)審批后兌現(xiàn)，獎金從總承包單位上繳投資公司的投資收益中列支。

投資項目的調(diào)概由投資公司進行單獨立項報集團審批，集團根據(jù)調(diào)概實施情況單獨核算獎勵金額，經(jīng)集團領(lǐng)導(dǎo)審批后兌現(xiàn)，獎金從總承包單位上繳投資公司的投資收益中列支。

第七部分其他考核獎勵7.2案件考核兌現(xiàn)7.2.1

2019年12月31日前已經(jīng)發(fā)案（包括進入一審、二審、再審及執(zhí)行程序）的案件，取得生效的勝訴判決（包括調(diào)解、案外和解處理）后，實際收回財產(chǎn)的；以及在該時間點以前發(fā)生的被訴案件