內(nèi)審審核方案

內(nèi)審審核方案1.引言有效的內(nèi)部審核是確保組織業(yè)務(wù)順利運行和符合法規(guī)要求的必要步驟之一。本方案旨在提供一種可重復(fù)和系統(tǒng)的內(nèi)審審核方法，并描述了與內(nèi)審相關(guān)的職責(zé)和要求。2.范圍此方案適用于本組織進(jìn)行的所有內(nèi)審活動，包括但不限于質(zhì)量管理、環(huán)境管理、信息安全管理、社會責(zé)任等方面。3.內(nèi)審審核計劃(1)審核的時間安排本計劃將在每年進(jìn)行一次內(nèi)審審核。特定的內(nèi)審審核時間表將在每年底由內(nèi)審委員會制訂，并由參與人員記錄。(2)內(nèi)審審核開展內(nèi)審審核將由本組織內(nèi)審委員會負(fù)責(zé)與組織單位聯(lián)合開展。內(nèi)審委員會負(fù)責(zé)制訂內(nèi)審審核方案，審查內(nèi)審報告、審核結(jié)果，與內(nèi)審對象討論和確認(rèn)內(nèi)審改進(jìn)計劃，并對這些計劃的執(zhí)行進(jìn)行跟蹤和評價。(3)內(nèi)審審核的程序和方法內(nèi)審審核將遵循ISO19011標(biāo)準(zhǔn)的要求。程序和方法應(yīng)包括但不限于：識別內(nèi)審審核對象。制定內(nèi)審審核計劃和方案。研究目標(biāo)對象相關(guān)文件以確定其需要符合的標(biāo)準(zhǔn)要求。實地審核、記錄審核發(fā)現(xiàn)和結(jié)論。反饋內(nèi)審結(jié)論與建議、跟蹤審核報告中的糾正與預(yù)防措施的實施情況。(4)審核報告的編制與管理內(nèi)審委員會負(fù)責(zé)審核報告的編制。該報告應(yīng)包含但不限于：內(nèi)審對象與時間。內(nèi)審審核的標(biāo)準(zhǔn)或要求。內(nèi)審審核的結(jié)果。審核結(jié)論及改進(jìn)建議。4.內(nèi)審審核的標(biāo)準(zhǔn)和要求內(nèi)審審核委員會確定的內(nèi)審審核標(biāo)準(zhǔn)或要求應(yīng)包括本組織系統(tǒng)運營有關(guān)的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、程序和內(nèi)部工作指導(dǎo)文件以及法規(guī)要求等方面。其中，一些描述性內(nèi)容可編寫為指導(dǎo)性文件，以便參與內(nèi)審審核計劃的員工理解和遵守。5.內(nèi)審員的任命(1)內(nèi)審員的資格和任命內(nèi)審員應(yīng)該根據(jù)其在某特定領(lǐng)域的知識、技能和經(jīng)驗來確定其是否有資格擔(dān)任內(nèi)審員。內(nèi)審委員會負(fù)責(zé)任命內(nèi)審員，內(nèi)審管理員負(fù)責(zé)維護(hù)內(nèi)審員的資質(zhì)。(2)內(nèi)審員的義務(wù)內(nèi)審員應(yīng)該擁有職業(yè)道德、能夠完全保守秘密、有責(zé)任心，同時也應(yīng)該受過充分的內(nèi)審員培訓(xùn)，了解內(nèi)審審核細(xì)節(jié)，并能夠參與內(nèi)部審核的各種方面活動。6.內(nèi)審審核的糾錯機(jī)制本組織應(yīng)該建立一個透明、有效和及時的內(nèi)審審核糾錯體系。包括糾正措施和預(yù)防措施的核實和審查，并確保對審核過程的完整、及時和詳細(xì)的記錄。7.績效評定本組織應(yīng)該讓內(nèi)審審核活動的績效評定成為一項重要的業(yè)務(wù)過程，并及時與頂級管理層交流并確保改進(jìn)計劃的及時實施。定期評估和實施該方案的有效性，并定期調(diào)整內(nèi)審方案使其適應(yīng)新的需求和法規(guī)要求。8.結(jié)論本組織應(yīng)該將內(nèi)審審核活