《貨幣銀行學(xué)》課后習(xí)題及答案

學(xué)習(xí)情境六商業(yè)銀行

知識鞏固

1.商業(yè)銀行有哪些職能？

答：(1)信用中介。商業(yè)銀行通過吸收存款，集中社會上一切閑

置的資金，再通過貸款或投資將這些資金提供給資金需求者。由此充

當(dāng)資金余缺雙方的中間人，使資本得到有效的運(yùn)用，大大提高了金融

資源配置的效率，對經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和運(yùn)行過程進(jìn)行調(diào)節(jié)。這是商業(yè)銀行的

最基本職能。

(2)支付中介。由于商業(yè)銀行具有很高的信譽(yù)和較多的分支機(jī)構(gòu),

銀行業(yè)務(wù)又與各個企業(yè)和部門有密切聯(lián)系。因此，銀行可以通過存款

賬戶為客戶辦理貨幣收付和貨幣結(jié)算等業(yè)務(wù)。減少現(xiàn)金使用，節(jié)約流

通費(fèi)用，加速結(jié)算過程和貨幣資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)擴(kuò)大再生產(chǎn)。支付中介

和信用中介兩種職能相互推進(jìn)，構(gòu)成商業(yè)銀行借貸資本的整體運(yùn)作。

(3)信用創(chuàng)造。信用創(chuàng)造職能是在信用中介和支付中介職能的基

礎(chǔ)上產(chǎn)生的。商業(yè)銀行利用所吸收的存款，發(fā)放貸款，在支票流通和

轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為存款。由此衍生出更多的存款，從

而擴(kuò)大貨幣供應(yīng)量。

(4)金融服務(wù)。商業(yè)銀行利用其獨(dú)特的信息優(yōu)勢和技術(shù)優(yōu)勢，特

別是借助電子化銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，開展了一系列的服務(wù)性業(yè)務(wù)，從而

使商業(yè)銀行具有了金融服務(wù)的職能。金融服務(wù)職能逐步成為商業(yè)銀行

的重要職能。

2.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)有哪些？

答：(1)負(fù)債業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌集資金、借以形成資

金來源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資金來源分為自有資本和外來資金兩部

分，外來資金又包括存款及借入資金等。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)

務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。

(2)資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將通過負(fù)債業(yè)

務(wù)所積聚起來的貨幣資金加以應(yīng)用的業(yè)務(wù)。根據(jù)國際通行的銀行資產(chǎn)

負(fù)債表，商業(yè)銀行資產(chǎn)主要劃分為現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、證券投資和固定

資產(chǎn)四大類。

(3)中間業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)是指銀行不需動用自己的資金，代理客

戶承辦支付和其他委托事項而收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

(4)表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指未列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響

資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)包括中間業(yè)務(wù)(也稱無風(fēng)險業(yè)

務(wù))，因?yàn)楸硗鈽I(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)同是收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，都不反映在

銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中。

3.商業(yè)銀行經(jīng)營原則是什么？

答：(1)盈利性原則，盈利性原則是指商業(yè)銀行要以實(shí)現(xiàn)利潤最

大化為經(jīng)營目標(biāo)。獲取利潤是商業(yè)銀行經(jīng)營的最終目標(biāo)，商業(yè)銀行的

一切經(jīng)營活動，包括設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、開發(fā)新的金融產(chǎn)品、提供何種金

融服務(wù)、建立什么樣的資產(chǎn)組合等均要服從這一目標(biāo)，這是由商業(yè)銀

行的企業(yè)性質(zhì)決定的。堅持盈利性原則，對于提高信貸資金運(yùn)用效率、

擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)范圍、加強(qiáng)銀行經(jīng)營管理、改善銀行服務(wù)質(zhì)量，具有重

要意義。

(2)安全性原則。安全性原則是指商業(yè)銀行要避免經(jīng)營風(fēng)險，保

證資金安全。銀行業(yè)是一個高風(fēng)險的行業(yè)，如果管理者對此重視不夠、

處理不善，輕則造成損失，重則會導(dǎo)致銀行破產(chǎn)倒閉。因此，安全性

原則是商業(yè)銀行經(jīng)營必須遵循的重要原則。

(3)流動性原則。流動性原則是指商業(yè)銀行要保證能夠滿足客戶

隨時提取存款的需求。商業(yè)銀行的流動性包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的

流動性兩個方面。資產(chǎn)的流動性，是指資產(chǎn)在價值不受損失的條件下

具有迅速變現(xiàn)的能力。負(fù)債的流動性，是指銀行以較低的成本隨時獲

取資金的能力。

4.商業(yè)銀行風(fēng)險控制策略有哪些？

答：(1)內(nèi)部控制。這是商業(yè)銀行通過制定和實(shí)施一系列制度、

程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動

態(tài)過程。內(nèi)部控制策略的核心是確定商業(yè)銀行內(nèi)部各部門的職責(zé)權(quán)

限，實(shí)行分級分口管理和崗位責(zé)任制，建立健全內(nèi)部管理制度，通過

衡量和矯正從業(yè)人員的工作行為和成果，確保風(fēng)險管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

(2)風(fēng)險預(yù)防。這是指對風(fēng)險設(shè)置多層預(yù)防線的辦法。商業(yè)銀行

抵御風(fēng)險的最終防線是保持充足的自有資本和提取各種準(zhǔn)備金。各國

金融監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行資本充足性都有明確的規(guī)定，并將其作為金

融監(jiān)管的一項重要內(nèi)容。要達(dá)到風(fēng)險預(yù)防的目的，更重要的是加強(qiáng)商

業(yè)銀行內(nèi)部管理，主動調(diào)整風(fēng)險資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，使之隨時與資本狀況相適

應(yīng)。

(3)風(fēng)險規(guī)避。這是指對風(fēng)險明顯的經(jīng)營活動所采取的避重就輕

的處理方式。常用的方式是：對于風(fēng)險較大、難以控制的貸款，必須

規(guī)避和拒絕；資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化，以降低流動性風(fēng)險和利率風(fēng)險；債權(quán)

互換揚(yáng)長避短，趨利避害；外匯業(yè)務(wù)，努力保持硬通貨債權(quán)、軟通貨

債務(wù)，規(guī)避匯率變化帶來的風(fēng)險。

(4)風(fēng)險分散。風(fēng)險分散包括隨機(jī)分散策略和有效分散策略。隨

機(jī)分散是指單純依靠資產(chǎn)組合中每種資產(chǎn)數(shù)量的增加來分散風(fēng)險，每

種資產(chǎn)的選取是隨機(jī)的。在正常條件下，可以利用擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模來分

散風(fēng)險。有效分散是指運(yùn)用資產(chǎn)組合理論和有關(guān)的模型對各種資產(chǎn)進(jìn)

行分析，根據(jù)各自的風(fēng)險、收益特性和相互關(guān)系來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險、收益最

優(yōu)組合。具體做法是從資產(chǎn)種類、客戶種類、投資工具種類、貨幣種

類以及國別種類等進(jìn)行風(fēng)險分散。

(5)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。這是指利用某些合法的交易方式和業(yè)務(wù)手段將風(fēng)

險全部或部分地轉(zhuǎn)嫁給他人的行為，如風(fēng)險資產(chǎn)出售、擔(dān)保貸款、保

險、期貨、期權(quán)交易等。

(6)風(fēng)險抑制。這是指商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險之后，要加強(qiáng)對風(fēng)險的

監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，爭取在損失發(fā)生之前阻止情況惡化或提前

采取措施減少風(fēng)險造成的損失。風(fēng)險抑制常用于信用貸款過程，具體

方法是：發(fā)現(xiàn)借款人財務(wù)出現(xiàn)困難，立即停止對客戶新增貸款，盡力

收回已發(fā)放貸款；追加擔(dān)保人和擔(dān)保金額；追加資產(chǎn)抵押等。

(7)風(fēng)險補(bǔ)償。這是指商業(yè)銀行發(fā)生經(jīng)營風(fēng)險并造成損失后，采

用一定方式彌補(bǔ)損失。補(bǔ)償損失的方式是建立存款保險制度、運(yùn)用法

律手段收回逾期貸款、處置抵押品等。

5.舉例說明派生存款的創(chuàng)造過程。

答：現(xiàn)假定A客戶將現(xiàn)金100萬元存入甲銀行，甲銀行按20%

的存款準(zhǔn)備金率上繳中央銀行20萬元后，迅即將剩余的80萬元貸給

B,假設(shè)B在乙銀行開戶，則甲銀行將款項劃撥至乙銀行B的活期存

款賬戶上，使乙銀行增加80萬元原始存款。乙銀行同樣按照20%的

存款準(zhǔn)備金率將16萬元上繳中央銀行，將余下的64萬元貸給C,假

設(shè)C在丙銀行開戶，乙銀行將款項劃撥至丙銀行C的活期存款賬戶,

使丙銀行增加64萬元原始存款。如此循環(huán)下去，直至商業(yè)銀行沒有

原始存款為止，

表6?1多倍存款的創(chuàng)造過程

銀行存款增加額貸款增加額法定準(zhǔn)備金增加額

甲1008020

乙806416

丙6451.212.8

T51.240.9610.24

戊40.9632.7688.

????????????

合計500400100

從表6?2可以看出，各銀行的存款增加額，構(gòu)成了一個遞減的等

比數(shù)列，經(jīng)過銀行系統(tǒng)的反復(fù)使用，100萬元變成了500萬元，由此

表明，在部分準(zhǔn)備金制度和非現(xiàn)金結(jié)算制度下，一筆原始存款，在整

個銀行體系存款擴(kuò)張原理的作用下，可以產(chǎn)生出大于原始存款若干倍

的派生存款來。這個派生存款的大小，主要決定于兩個因素：一個是

原始存款數(shù)量的大??；另一個是法定存款準(zhǔn)備金率的高低。若用

代表存款貨幣的最大擴(kuò)張額，△7?代表原始存款額，廠代表法定存款

r

準(zhǔn)備金率，則可用公式表示如下：

式中1/一就叫存款乘數(shù)。在此需要說明的一點(diǎn)是，存款貨幣的

創(chuàng)造過程也可以反方向作用，也就是說，派生存款的倍數(shù)原理同樣適

用于存款貨幣的消減過程，只不過方向相反，當(dāng)商業(yè)銀行的原始存款

數(shù)量減少時，銀行的存款貨幣會呈倍數(shù)的緊縮。

案例討論

答：

1)美國次貸危機(jī)的原因

(1)次貸即“次級按揭貸款”指一些貸款機(jī)構(gòu)向信用程度較差

和收入不高的借款人提供的貸款。與傳統(tǒng)意義上的標(biāo)準(zhǔn)抵押貸款

的區(qū)別在于，次級抵押貸款對貸款者信用記錄和還款能力要求不

高，貸款利率相應(yīng)地比一般抵押貸款高很多。那些因信用記錄不

好或償還能力較弱而被銀行拒絕提供優(yōu)質(zhì)抵押貸款的人，會申請

次級抵押貸款購買住房。

在房價不斷走高時，次級抵押貸款生意興隆。即使貸款人現(xiàn)

金流并不足以償還貸款，他們也可以通過房產(chǎn)增值獲得再貸款來

填補(bǔ)缺口。但當(dāng)房價持平或下跌時，就會出現(xiàn)資金缺口而形成壞

賬。

2)啟示

(1)①對我國金融監(jiān)管的啟示。要意識到金融監(jiān)管的重要性，

市場不是萬能的，監(jiān)管起著重要作用。在這次美國次級債危機(jī)中，我

們可以看到，美國金融體系中的多個環(huán)節(jié)都存在著監(jiān)管缺失。這對我

國金融監(jiān)管者來說，是個重要警示。這次危機(jī)對于我國未來的監(jiān)管應(yīng)

當(dāng)是一個重要的教訓(xùn)I。

隨著各國金融市場融合性增強(qiáng)，加強(qiáng)國際金融監(jiān)管合作也很重

要。一方面要注意監(jiān)管邊界問題，防止重復(fù)監(jiān)管；另一方面要加強(qiáng)國

際間監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一性。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不同，會導(dǎo)致市場中出現(xiàn)監(jiān)管套利

的行為。我國的銀行、保險、證券的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)正在逐步向國際看齊。

目前各國的金融監(jiān)管當(dāng)局和貨幣政策當(dāng)局大部分情況都是區(qū)分開來，

所以，我國除了注意與別國貨幣政策之間的協(xié)調(diào)外，金融監(jiān)管方面信

息的溝通，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和央行之間的合作等方面都很重要。

②對我國防范全球金融體系中風(fēng)險的啟示。近年來，美國在房

地產(chǎn)虛假繁榮的假象下，貸款機(jī)構(gòu)明知風(fēng)險卻大量放款，還推出大量

前期還款壓力小、利率固定而后期按揭成本上漲、利率浮動的貸款產(chǎn)

品，為一些借貸者未來無力償債埋下禍根。投行在抵押貸款證券化過

程中也降低了承銷或擔(dān)保門檻，并積極在二級市場推銷中把風(fēng)險擴(kuò)大

到更廣范圍。借貸者則在收入水平不高、信譽(yù)差的前提下，購買了實(shí)

際無力承擔(dān)的房產(chǎn)，為如今的“倒債”埋下伏筆。而“倒房”的投機(jī)者借

助各類循環(huán)信貸工具，玩弄“空手道”，一旦房地產(chǎn)泡沫破裂，很可能

由富翁變成“負(fù)（資產(chǎn)）翁上次貸危機(jī)使供需雙方都付出慘痛的代價，

它告誡我們?nèi)魏螘r候都不能忽視風(fēng)險的存在。對我國而言，必須認(rèn)真

考慮如何更好地。這次美國的次貸危機(jī)啟示我們，在我國金融業(yè)積極

穩(wěn)妥地推進(jìn)對外開放的同時，全球金融體系中的風(fēng)險不容忽視。這當(dāng)

中很重要的一點(diǎn)就是，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須深化改革，改進(jìn)風(fēng)險

管理能力，提高綜合競爭力。同時，我國金融企業(yè)”走出去”是大勢所

趨，但是“走出去”一定要注意，不能盲目地搞粗放型擴(kuò)張

③對我國金融機(jī)構(gòu)要審慎經(jīng)營的啟示。美國次貸危機(jī)中首當(dāng)其

沖遭遇打擊的就是銀行業(yè)，重視住房抵押貸款背后隱藏的風(fēng)險是當(dāng)前

我國商業(yè)銀行特別應(yīng)該關(guān)注的問題。在房地產(chǎn)市場整體上升的時期，

住房抵押貸款對商業(yè)銀行而言是優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，貸款收益率相對較高、違

約率較低、一旦出現(xiàn)違約還可以通過拍賣抵押房地產(chǎn)獲得補(bǔ)償。目前

房地產(chǎn)抵押貸款在我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)中占有相當(dāng)大比重，也是貸款

收入的主要來源之一。然而一旦房地產(chǎn)市場價格普遍下降和抵押貸款

利率上升的局面同時出現(xiàn)，購房者還款違約率將會大幅上升，拍賣后

的房地產(chǎn)價值可能低于抵押貸款的本息總額甚至本金，這將導(dǎo)致商業(yè)

銀行的壞賬比率顯著上升，對商業(yè)銀行的盈利性和資本充足率造成沖

U4o

事實(shí)上，本次美國次貸危機(jī)的源頭就是美國房地產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)在市

場繁榮時期放松了貸款條件，推出了前松后緊的貸款產(chǎn)品。在美國次

貸危機(jī)爆發(fā)前，金融機(jī)構(gòu)為了逐利而不惜降低借貸標(biāo)準(zhǔn)，由于房價的

不斷上漲而忽視了住房貸款的第一還款來源，也就是貸款人自身的償

付能力。貸款公司和銀行為了營銷推出了一系列新產(chǎn)品，包括所謂的

“零首付，，“零文件，，貸款等，從現(xiàn)在的情況來看，這些行為都是不審慎

的。銀行將這些貸款證券化，把風(fēng)險從銀行賬本上轉(zhuǎn)移到資本市場，

風(fēng)險本身并沒有消失，而是為后來危機(jī)的爆發(fā)埋下了禍根。我國商業(yè)

銀行應(yīng)該充分重視美國次貸危機(jī)的教訓(xùn)I,應(yīng)該嚴(yán)格保證首付政策的執(zhí)

行，適度提高貸款首付的比率，杜絕出現(xiàn)零首付的現(xiàn)象。采取嚴(yán)格的

貸前信用審核，避免出現(xiàn)虛假按揭的現(xiàn)象。所以，我國金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從

中吸取教訓(xùn)，要充分任認(rèn)識到審慎經(jīng)營的重要性。

(2)對我國房貸市場的啟示

在我國，眼下樓市過熱是不爭的事實(shí)。目前，我國房地產(chǎn)處于上

升周期，房價上漲較快，個人住房按揭貸款發(fā)展得非?？臁?007年

以來，商業(yè)性購房貸款中的個人住房貸款增速呈逐月加快趨勢。因此,

各大銀行從現(xiàn)在開始應(yīng)該高度重視并相應(yīng)提高放貸過程中的信用審

查。在政府高價拍賣土地、開發(fā)商*縱房價、銀行放貸審查松弛、稅

收調(diào)控不力的多種因素合力的作用下，我國城市房地產(chǎn)市場出現(xiàn)了連

續(xù)上漲局面。目前我國已進(jìn)入加息周期，但樓市的一路單邊上揚(yáng)仍在

持續(xù)，不得不令貸款投資者警惕：如若市場信心一旦喪失，泡沫頃刻

間破裂，房價迅速下跌，必將殃及整個金融資本市場。以房價收入比

來度量，中國的住房抵押貸款無疑也越來越具有美國式次級抵押貸款

的特征，只不過，中國的商業(yè)銀行迫于監(jiān)管的壓力仍然要求一定的首

付比例，這似乎可以在一定程度上弱化借款者違約的損失。但是，不

容忽視的事實(shí)是，隨著中國房地產(chǎn)價格出人意料地上漲，中國住房抵

押貸款的風(fēng)險已經(jīng)越來越大了;隨著央行多次提高存貸款的利率，借

款人的償付壓力增大了，他們也越來越難以預(yù)測未來償付現(xiàn)金支出的

變化。

另一方面，商業(yè)銀行對住房抵押貸款的風(fēng)險準(zhǔn)備可能是不足的，

監(jiān)管當(dāng)局對商業(yè)銀行住房抵押貸款的風(fēng)險權(quán)重又相對較低，這些使得

商業(yè)銀行一旦被暴露在住房抵押貸款違約風(fēng)險面前時，其應(yīng)對的能力

就可能會相當(dāng)脆弱。由于我國的房地產(chǎn)業(yè)對我國經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)占有

相當(dāng)?shù)谋戎?，因此，一旦房地產(chǎn)抵押貸款風(fēng)險暴露，這又會對房地產(chǎn)

市場、乃至整個宏觀經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重的沖擊。更值得警惕的是，我國目

前流動性過剩、相對低利率、房地產(chǎn)市場空前繁榮仿佛美國三年前的

影子，專家提醒防止我國房貸市場爆發(fā)大規(guī)模信用危機(jī)。