2024年小學(xué)財產(chǎn)物資管理制度例文（二篇）

第7頁共7頁2024年小學(xué)財產(chǎn)物資管理制度例文實施過程中，使用科室需共同進行清理工作，而財會部門則負(fù)責(zé)提供指導(dǎo)與監(jiān)督。清查工作人員應(yīng)深入各使用科室，逐一進行盤點核對，發(fā)現(xiàn)任何余缺情況應(yīng)立即記錄，并在查明原因后，依照規(guī)定程序報批。待批準(zhǔn)后，應(yīng)調(diào)整賬卡，確保賬目、實物與賬卡三者相符。對于盤盈的固定資產(chǎn)，查明原因后，應(yīng)按重置完全價值入賬，并及時調(diào)整賬卡。固定資產(chǎn)管理工作應(yīng)納入年終考核體系，旨在確保設(shè)備得到妥善管理與使用，充分發(fā)揮其效能。對于管理制度完善、使用合理、注重保養(yǎng)、確保安全、延長使用壽命、提高使用效益、取得良好社會效益和經(jīng)濟效益的科室和個人，應(yīng)予以表彰和獎勵。相反，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程導(dǎo)致?lián)p失的，應(yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任，并依據(jù)相關(guān)賠償規(guī)定處理。庫存物資管理涉及醫(yī)院為開展業(yè)務(wù)活動及其他活動而儲存的藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料、在加工材料等。庫存物資應(yīng)按照“計劃采購、定量供應(yīng)”的原則進行管理。采購方面，需制定儲備定額標(biāo)準(zhǔn)，采購人員應(yīng)根據(jù)醫(yī)院的物資采購計劃進行訂貨和采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號、性能符合醫(yī)院業(yè)務(wù)活動的需要，避免積壓和浪費。入庫管理要求物資入庫前必須檢查貨物的數(shù)量、品種、規(guī)格是否與運單、合同及合同規(guī)定相符，認(rèn)真過磅點數(shù)。質(zhì)量方面，倉庫能檢驗的由倉庫負(fù)責(zé)檢驗，需技術(shù)部門協(xié)助檢驗的，由技術(shù)部門負(fù)責(zé)。驗收時若發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、型號規(guī)格不符或質(zhì)量問題，應(yīng)及時通知采購人員與供貨單位聯(lián)系，要求更換、補缺或退貨。只有當(dāng)單據(jù)、數(shù)量和質(zhì)量驗收無誤后，物資管理部門才能入庫、登賬，并將入庫通知單連同合同、運單等一起送交財務(wù)部門。出庫管理規(guī)定，各科室領(lǐng)用物資必須填寫“領(lǐng)用單”，并由科室負(fù)責(zé)人和領(lǐng)取人簽章，物資管理部門對未簽字物資可拒發(fā)。保管員不得擅自外借醫(yī)院物資。物資儲存管理要求物資在保管過程中，應(yīng)按不同規(guī)格、性能和形狀實行科學(xué)合理的擺放，便于發(fā)放和查驗盤點。為保證倉庫安全和防止物資變質(zhì)，需做好防火、防盜防潮、防爆工作。在物資保管過程中，還需建立健全帳卡檔案，及時掌握和反饋需、供、耗、存等情況，發(fā)現(xiàn)物資接近儲備時，應(yīng)及時通知采購人員進行進貨。物資的清查盤點要求物資按月盤點，年終進行全面清查，檢查物資賬面數(shù)與實存數(shù)是否相符，檢查各種物資有無超儲積壓、損壞、變質(zhì)等情況。在清點工作中如發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧，應(yīng)分析原因，分別情況及時處理。貨幣資金管理主要包括現(xiàn)金及銀行存款。醫(yī)院應(yīng)加強貨幣資金管理，嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算辦法》?，F(xiàn)金管理規(guī)定，醫(yī)院的所有收入統(tǒng)一由財務(wù)部門收取。門診掛號收費處和進出院收費處收取的現(xiàn)金當(dāng)日存入銀行，并注明款項來源，不得坐支。財務(wù)科應(yīng)定期或不定期地對現(xiàn)金繳存情況進行檢查。現(xiàn)金庫存要根據(jù)國家規(guī)定實行限額管理，不得白條抵庫。嚴(yán)格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途使用現(xiàn)金，醫(yī)院對外經(jīng)濟往來、到外地采購物資所需款項，除限額內(nèi)允許支付現(xiàn)金外，應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。加強對現(xiàn)金的控制，不定期地進行現(xiàn)金庫存檢查。庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，確保賬目清晰、賬款相符。加強現(xiàn)金管理，落實各項防范措施，確保現(xiàn)金安全存放。銀行存款管理要求按照國家有關(guān)規(guī)定開立銀行賬戶，以辦理有關(guān)存款、取款及轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)。遵守銀行的有關(guān)制度，接受銀行監(jiān)督，不得出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。支票、匯票由專人妥善保管，按序簽發(fā)。支票、匯票印鑒由出納和會計分開保管。醫(yī)院所有支票均由財務(wù)科簽發(fā)，填妥付款金額、日期、用途等有關(guān)內(nèi)容，嚴(yán)禁攜帶空白支票外出。領(lǐng)用支票者，須妥善保管支票，并及時向財務(wù)科結(jié)報。如發(fā)生支票丟失、被盜，應(yīng)及時向財務(wù)科報告，若對醫(yī)院造成經(jīng)濟損失，一律由其承擔(dān)全部責(zé)任，并賠償經(jīng)濟損失。領(lǐng)用支票者如把支票移作他用，假公濟私、謀取私利的，一律按違規(guī)論處。及時核對銀行對賬單與銀行日記賬，根據(jù)核對結(jié)果由出納編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，出納和會計共同及時做好未達賬項的清理工作。應(yīng)收賬款管理要求對各項應(yīng)收款進行分類明細(xì)核算，清晰反映其往來軌跡。對各項應(yīng)收賬款要及時清理結(jié)算，防止拖欠，減少呆賬的形成。對于不能收回的應(yīng)收款項，要分清原因，進行處理。對超出三年以上確實無法收回的應(yīng)收賬款，報經(jīng)主管部門審批后，作壞賬處理。2024年小學(xué)財產(chǎn)物資管理制度例文（二）實施過程中，使用科室需共同進行清理工作，而財會部門則負(fù)責(zé)提供指導(dǎo)與監(jiān)督。清查工作人員應(yīng)深入各使用科室，逐一進行盤點核對，發(fā)現(xiàn)任何余缺應(yīng)立即記錄，并在查明原因后，依照規(guī)定程序報批，待批準(zhǔn)后調(diào)整賬卡，確保賬目、實物與賬卡三者相符。對于盤盈的固定資產(chǎn)，應(yīng)在查明原因后，按重置完全價值入賬，并及時調(diào)整賬卡。固定資產(chǎn)管理工作應(yīng)納入年終考核體系，旨在確保設(shè)備得到妥善管理與使用，充分發(fā)揮其應(yīng)有的效能。對于管理制度完善、使用合理、注重保養(yǎng)、確保安全、延長使用壽命、提高使用效益、取得良好社會效益和經(jīng)濟效益的科室和個人，應(yīng)予以表彰和獎勵；反之，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程導(dǎo)致?lián)p失的，應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任，并依據(jù)相關(guān)賠償規(guī)定處理。庫存物資管理涉及醫(yī)院為開展業(yè)務(wù)活動及其他活動而儲存的藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料、在加工材料等。庫存物資應(yīng)按照“計劃采購、定量供應(yīng)”的原則進行管理。采購方面，需制定儲備定額標(biāo)準(zhǔn)，采購人員應(yīng)根據(jù)醫(yī)院的物資采購計劃進行訂貨和采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號、性能滿足醫(yī)院業(yè)務(wù)活動的需求，避免積壓和浪費。入庫管理要求物資入庫前必須檢查貨物的數(shù)量、品種、規(guī)格是否與運單、合同及合同規(guī)定相符，認(rèn)真過磅點數(shù)。在質(zhì)量方面，倉庫能檢驗的由倉庫負(fù)責(zé)檢驗，需技術(shù)部門協(xié)助檢驗的，由技術(shù)部門負(fù)責(zé)。驗收時若發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、型號規(guī)格不符或質(zhì)量問題，應(yīng)及時通知采購人員與供貨單位聯(lián)系，要求更換、補缺或退貨。只有當(dāng)單據(jù)、數(shù)量和質(zhì)量驗收無誤后，物資管理部門才能入庫、登賬，并將入庫通知單連同合同、運單等一起送交財務(wù)部門。出庫管理規(guī)定，各科室領(lǐng)用物資必須填寫“領(lǐng)用單”，并由科室負(fù)責(zé)人和領(lǐng)取人簽章，物資管理部門對未簽字物資可拒發(fā)。保管員不得擅自外借醫(yī)院物資。物資儲存管理要求在保管過程中，應(yīng)根據(jù)不同的規(guī)格、性能和形狀進行科學(xué)合理的擺放，以便于發(fā)放和查驗盤點。為保證倉庫安全和防止物資變質(zhì)，需做好防火、防盜防潮、防爆工作。在物資保管過程中，還需建立健全帳卡檔案，及時掌握和反饋需、供、耗、存等情況，發(fā)現(xiàn)物資接近儲備時，及時通知采購人員進行進貨。物資的清查盤點要求物資按月盤點，年終進行全面清查，檢查物資賬面數(shù)與實存數(shù)是否相符，檢查各種物資有無超儲積壓、損壞、變質(zhì)等情況。在清點工作中如發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧，應(yīng)分析原因，分別情況及時處理。貨幣資金管理主要包括現(xiàn)金及銀行存款。醫(yī)院應(yīng)加強貨幣資金管理，嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算辦法》。現(xiàn)金管理規(guī)定，醫(yī)院的所有收入統(tǒng)一由財務(wù)部門收取。門診掛號收費處和進出院收費處收取的現(xiàn)金當(dāng)日存入銀行，并注明款項來源，不得坐支。財務(wù)科應(yīng)定期或不定期地對現(xiàn)金繳存情況進行檢查?，F(xiàn)金庫存要根據(jù)國家規(guī)定實行限額管理，不得白條抵庫。嚴(yán)格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途使用現(xiàn)金，醫(yī)院對外經(jīng)濟往來、到外地采購物資所需款項，除限額內(nèi)允許支付現(xiàn)金外，應(yīng)通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。加強對現(xiàn)金的控制，不定期地進行現(xiàn)金庫存檢查。庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，確保賬目清晰、賬款相符。加強現(xiàn)金管理，落實各項防范措施，確?，F(xiàn)金安全存放。銀行存款管理規(guī)定，按照國家有關(guān)規(guī)定開立銀行賬戶，以辦理有關(guān)存款、取款及轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務(wù)。遵守銀行的有關(guān)制度，接受銀行監(jiān)督，不得出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。支票、匯票由專人妥善保管，按序簽發(fā)。支票、匯票印鑒由出納和會計分開保管。醫(yī)院所有支票均由財務(wù)科簽發(fā)，填妥付款金額、日期、用途等有關(guān)內(nèi)容，嚴(yán)禁攜帶空白支票外出。領(lǐng)用支票者，須妥善保管支票，并及時向財務(wù)科結(jié)報。如發(fā)生支票丟失、被盜，應(yīng)及時向財務(wù)科報告，若對醫(yī)院造成經(jīng)濟損失，一律由其承擔(dān)全部責(zé)任，并賠償經(jīng)濟損失。領(lǐng)用支票者如把支票移作他用，假公濟私、謀取私利的，一律按違規(guī)論處。及時核對銀行