利用供應鏈金融破解黑龍江省農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)融資困難的對策研究

摘

要：黑龍江省近年來經(jīng)濟不斷發(fā)展，其中中小微企業(yè)在經(jīng)濟發(fā)展方面發(fā)揮了巨大作用，其總數(shù)占黑龍江省企業(yè)的一半以上。然而在其發(fā)展過程中面臨許多難題。中小微企業(yè)體量小，抗風險能力弱，容易產(chǎn)生資金鏈斷裂的風險，致使融資難成為其發(fā)展面臨的首要問題。而運用供應鏈金融對緩解其融資壓力具有較大作用?；诖?，結(jié)合農(nóng)產(chǎn)品供應鏈理論，以供應鏈金融視角分析中小微企業(yè)的發(fā)展情況以及融資情況，探討如何改變中小微企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀，為促進農(nóng)產(chǎn)品供應鏈中小微企業(yè)發(fā)展提供對策及建議。關鍵詞：供應鏈金融；中小微企業(yè)；金融服務；黑龍江省中圖分類號：F832.4

文獻標志碼：A

文章編號：1673-291X（2024）08-0039-04引言2024年中央一號文件提出，強化對信貸業(yè)務以縣域為主的金融機構貨幣政策精準支持，完善大中型銀行“三農(nóng)”金融服務專業(yè)化工作機制，發(fā)展農(nóng)村數(shù)字普惠金融，推進農(nóng)村信用體系建設。在黑龍江省發(fā)展中，中小微企業(yè)對于經(jīng)濟發(fā)展起到了重要作用，但其卻面臨著融資難的問題，故發(fā)展供應鏈金融服務是十分必要的。據(jù)統(tǒng)計，2023年黑龍江省共有市場主體約296.3萬戶，其中中小企業(yè)256萬多戶，并且中小企業(yè)占黑龍江稅收的60%左右，對黑龍江省就業(yè)、經(jīng)濟發(fā)展等產(chǎn)生了巨大作用。如今在黑龍江省農(nóng)業(yè)企業(yè)中以中小微企業(yè)居多，且增長速度逐年增加，為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供了重要的助力，可見，促進中小微企業(yè)發(fā)展尤為重要。然而，中小微企業(yè)雖然數(shù)量較多，但發(fā)展困難，尤其是在銀行貸款融資困難。運用供應鏈金融服務可解決黑龍江省農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)融資難問題，在供應鏈金融中，由核心企業(yè)主導，以核心企業(yè)的上下游為服務對象，以核心企業(yè)的資質(zhì)作為信用擔保，對供應鏈上所有企業(yè)的信用進行綁定，以解決供應鏈中各個節(jié)點資金短缺等問題，激活整個供應鏈的高效運轉(zhuǎn)。其核心是供應鏈上下游的中小企業(yè)依托核心企業(yè)的資信來獲得銀行的融資支持。因此，本文以分析農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)融資困難為基礎，以供應鏈金融為切入點，對破解農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)的融資困難提出可參考的建議。一、文獻回顧國內(nèi)外學者通過對農(nóng)產(chǎn)品供應鏈金融服務展開研究，通過對農(nóng)業(yè)供應鏈金融進行探索和研究，形成了一定的理論基礎。國內(nèi)學者孫飛、張麗平（2022）認為，供應鏈金融可以促進鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并可引導金融資源流向農(nóng)村，縮小城鄉(xiāng)差距，讓農(nóng)民共享產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)生的新價值，促進共同富裕[1]。學者姜東暉、王波（2020）認為，普惠金融與精準扶貧之間存在天然的耦合性，二者共同致力于脫貧攻堅，對我國完成脫貧任務具有重要意義，能夠?qū)崿F(xiàn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構性改革和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略[2]。學者蔣伯亨、溫濤（2022）認為，農(nóng)業(yè)供應鏈融資可以顯著提升農(nóng)戶的務農(nóng)收入水平。農(nóng)業(yè)供應鏈融資促進農(nóng)戶增收的機制路徑包括促使農(nóng)戶獲得幫扶、農(nóng)戶尋求擴大經(jīng)營規(guī)模，以及農(nóng)戶尋求生產(chǎn)技術的優(yōu)化升級[3]。學者張婷婷、程金明、高一平（2023）從延伸農(nóng)業(yè)供應鏈金融服務體系發(fā)展動力、促進農(nóng)業(yè)供應鏈金融服務體系核心客戶的良性成長、建立健全農(nóng)業(yè)供應鏈金融服務配套體系、建設良好的農(nóng)業(yè)供應鏈金融服務體系運行環(huán)境、引導改善農(nóng)村金融服務體系等五方面進行研究，認為農(nóng)業(yè)供應鏈金融可以有效打破涉農(nóng)主體融資難問題，可以有效滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)上下游企業(yè)的融資需求，進而推動農(nóng)業(yè)穩(wěn)健發(fā)展[4]。但上述研究多數(shù)聚焦于對全國整體農(nóng)業(yè)供應鏈進行的宏觀性研究，而從供應鏈金融角度對發(fā)展農(nóng)業(yè)性的中小微企業(yè)方向的微觀性研究較少。本文可以在一定程度上彌補農(nóng)產(chǎn)品供應鏈金融服務在中小微企業(yè)中的研究空白，并基于農(nóng)產(chǎn)品供應鏈理論結(jié)合供應鏈金融服務，為中小微企業(yè)提供符合現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品金融服務模式選擇，對黑龍江省中小微企業(yè)解決融資難問題提出可參考的對策與建議。二、黑龍江省對農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)發(fā)展支持情況黑龍江省中小微企業(yè)數(shù)量增長比較迅速，受國家三農(nóng)政策扶持以及鄉(xiāng)村振興政策的影響，黑龍江省涉農(nóng)中小微企業(yè)數(shù)量每年平均增長近70%[5]。近年來，中小微企業(yè)在稅收、就業(yè)等方面發(fā)揮著重要作用。（一）主要模式目前，黑龍江省農(nóng)業(yè)供應鏈金融的發(fā)展模式主要是以涉農(nóng)產(chǎn)品為核心、以圍繞涉農(nóng)供應鏈上下游的企業(yè)發(fā)展為基礎，通過發(fā)揮核心企業(yè)的帶動作用，為農(nóng)產(chǎn)品供應鏈上下游的農(nóng)業(yè)采購商、加工商、銷售商等眾多中小微企業(yè)進行集中授信，推出地方發(fā)展特色的金融產(chǎn)品和服務，為黑龍江省農(nóng)產(chǎn)品供應鏈中小微企業(yè)提供具有針對性、精準性的金融服務，保證農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)獲得發(fā)展所需資金，減少其融資貸款壓力[4]。（二）信用體系黑龍江省推出全省企業(yè)信用信息歸集公示制度。截至2023年，涉企的省直41個部門、地市政府405個部門、縣區(qū)政府1809個部門實現(xiàn)了涉企信用信息統(tǒng)一歸集公示全覆蓋；建立各級政府部門企業(yè)信用信息交換共享機制，全省政府部門共享涉企信息數(shù)據(jù)719.6萬條。這些舉措為黑龍江省農(nóng)產(chǎn)品供應鏈金融服務提供了發(fā)展基礎。（三）政策支持“十四五”期間，黑龍江省高度重視中小微企業(yè)的發(fā)展需求，在金融、財稅等方面制定了一系列的支持措施，如放開市場準入條件、下達及時足額兌現(xiàn)減稅降費、政府性融資擔保機構支持等一系列措施。截至2023年，黑龍江省各金融機構不斷推出新政策，將大數(shù)據(jù)與農(nóng)業(yè)企業(yè)相結(jié)合，創(chuàng)建支農(nóng)新模式，擴大金融服務面。2020年，黑龍江省全省銀行機構為中小微企業(yè)發(fā)放信用貸款590.89億元；建設銀行黑龍江省分行首創(chuàng)“智慧鄉(xiāng)村”金融平臺，為全省農(nóng)戶和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體提供貸款資金支持；轄內(nèi)6家大型銀行和黑龍江省農(nóng)信社通過21款“智慧鄉(xiāng)村”線上農(nóng)貸產(chǎn)品累計投放貸款408億元，惠及36.1萬戶農(nóng)戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)業(yè)合作社。2023年投放季授信額同比增長約103億元，五年間已累計授信894億元，惠及60萬農(nóng)戶、7000余家新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體及涉農(nóng)中小微企業(yè)。三、黑龍江省農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)融資難問題分析目前黑龍江省的農(nóng)產(chǎn)品供應鏈金融服務主要以農(nóng)村信用社為主，提供農(nóng)業(yè)貸款、保險、融資租賃等金融產(chǎn)品和服務。但是在銀行融資領域存在著以下問題。（一）農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)融資困難1.農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)具有單筆資金量小但需求多的特點農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)在向各大銀行進行抵押貸款時，存在農(nóng)業(yè)產(chǎn)品多、擔保能力不足且農(nóng)產(chǎn)品價格波動大的情況，進行風險評估時，對于銀行而言，可能會出現(xiàn)貸款的應償還度低于貸款抵押物的情況，導致風險較大，銀行貸款意愿低。同時，農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)由于規(guī)模小等原因，內(nèi)部資金管理不規(guī)范，多數(shù)企業(yè)賬簿記錄不規(guī)范，影響中小微企業(yè)進行信用貸款。2.農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)在貸款時所貸資金少，還款周期長由于農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)在貸款時所貸資金少、還款周期長，且由于存在不對等的信息差，銀行難以清晰了解到中小微企業(yè)的經(jīng)營情況，以至于銀行在進行貸款時要對中小微企業(yè)進行信用評估，而評估成本與銀行所貸資金產(chǎn)生的收益并不匹配，成本大于收益，導致銀行不愿意貸款給中小微企業(yè)，進一步加劇了融資困難。3.農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)所貸資金較少，門檻較高，利率也更高對于農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)而言，融資資金來源主要有銀行貸款、小額信貸和同業(yè)拆借三種。但是這三種方式所貸資金較少，且信用社及農(nóng)業(yè)銀行之外的其他金融機構等對于中小微企業(yè)而言門檻較高，利率更高，向金融機構等進行貸款收益程度較低，很容易背負債務。（二）缺乏信息共享和風險管理機制黑龍江省的金融環(huán)境建設起步較晚，還未建立起完善的金融風險預警和管理機制，導致信息共享機制和風險管理機制的缺失，在發(fā)生金融風險時，難以控制和分散風險，且中小微企業(yè)由于自身體量問題，更加難以應對和規(guī)避風險。在黑龍江省農(nóng)產(chǎn)品供應鏈中小微企業(yè)中，多數(shù)企業(yè)在農(nóng)村地區(qū)，如黑龍江省近年來迅速增長的家庭農(nóng)場等。在銀行貸款給此類中小微企業(yè)時，由于信息共享機制缺乏和風控體系不完善，會產(chǎn)生不對等的信息差，銀行難以清晰了解到中小微企業(yè)的經(jīng)營情況，在進行信用評估貸款時，由于銀行成本較高，所以不愿意進行貸款，進一步導致企業(yè)融資困難。（三）供應鏈金融服務發(fā)展落后黑龍江省由于經(jīng)濟發(fā)展及地理位置等因素影響，開展農(nóng)業(yè)供應鏈金融服務的動力不足。農(nóng)業(yè)供應鏈金融的發(fā)展不僅需要商業(yè)銀行的助力，還需要農(nóng)業(yè)集群產(chǎn)業(yè)將龍頭企業(yè)、生產(chǎn)方以及附屬上下游企業(yè)融合于一個產(chǎn)業(yè)鏈中[4]。我國的供應鏈金融起步晚，供應鏈發(fā)展水平不高，難以形成完整的供應鏈體系，加之黑龍江省農(nóng)業(yè)區(qū)域分散，區(qū)域發(fā)展失衡，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平較低，多數(shù)農(nóng)村地區(qū)還處于自主耕作狀態(tài)，無法形成全省統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。并且黑龍江省的農(nóng)產(chǎn)品供應鏈中小微企業(yè)對于供應鏈金融不熟悉，幾乎不會通過供應鏈金融來解決融資問題。此外，由于黑龍江省未形成完整的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，加之黑龍江省的供應鏈金融服務起步時間較晚，導致黑龍江省中小微企業(yè)在進行融資時仍傾向于進行銀行融資。即使黑龍江省的中小微企業(yè)利用供應鏈金融融資，但由于管理方法和使用方法上的經(jīng)驗缺失，也很可能導致中小微企業(yè)的壓力增大。（四）農(nóng)村數(shù)字技術推廣使用效率低新型金融服務使用數(shù)字化，如大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)+等，與農(nóng)業(yè)進行融合，而黑龍江省中小微企業(yè)中的家庭農(nóng)場大約有6.2萬家，占比較大，其中經(jīng)營者多數(shù)是農(nóng)民，這就要求農(nóng)戶具備使用智能化產(chǎn)品的知識。但是，目前多數(shù)農(nóng)民由于受教育水平較低，難以掌握與數(shù)字化結(jié)合的新型供應鏈金融服務，且易受金融詐騙，造成資金損失。盡管當前傳統(tǒng)借貸對此類中小微企業(yè)的資質(zhì)要求高、融資成本高，但是相較于不熟悉的新型農(nóng)產(chǎn)品供應鏈金融服務，企業(yè)還是更愿意接受傳統(tǒng)信貸，這也限制了供應鏈金融服務在融資方面的利用及推廣[6]。四、運用供應鏈金融解決黑龍江省農(nóng)產(chǎn)品供應鏈中小微企業(yè)融資的對策（一）建設區(qū)塊鏈化的供應鏈金融服務平臺基于區(qū)塊鏈技術構建黑龍江省農(nóng)產(chǎn)品供應鏈金融服務平臺，可以降低融資成本。由于區(qū)塊鏈技術具有去中心化、可溯源等特點，在黑龍江省的農(nóng)產(chǎn)品供應鏈中小微企業(yè)中，可利用區(qū)塊鏈技術構建供應鏈金融服務平臺，解決現(xiàn)如今融資難的困境。1.提高互信度，降低中小微企業(yè)融資成本利用區(qū)塊鏈技術具有的去中心化、信息加密不可篡改、信息可信可溯源等特征，搭建農(nóng)產(chǎn)品供應鏈金融服務平臺，解決由于農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)農(nóng)產(chǎn)品抵押物或無質(zhì)押物所造成的信貸評估低的問題，并通過區(qū)塊鏈技術分布式賬本去中心化機制，整理中小微企業(yè)的賬戶交易以及賬簿信息，并以此評價農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)的經(jīng)營狀況，降低銀行在對中小微企業(yè)進行貸款時的數(shù)據(jù)處理以及評定成本，減少中間環(huán)節(jié)，提升農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)的貸款能力[7]。同時，在供應鏈金融模式下，供應鏈上下游的中小微企業(yè)與核心企業(yè)存在廣泛而密切的商業(yè)聯(lián)系。但如果在兩者之間信息不對等，就會影響雙方進行更加緊密的合作，中小微企業(yè)也難以利用核心企業(yè)的信用資質(zhì)進行貸款。利用區(qū)塊鏈的分布式存儲特征使數(shù)據(jù)公開，利用時間戳機制保障數(shù)據(jù)不可篡改，數(shù)據(jù)是公開透明的，在一個分布式賬本上，雙方可查閱對方的賬戶信息，降低雙方信息不對等，這樣核心企業(yè)就可放心對中小微企業(yè)授權信用資質(zhì)貸款[8]，還可以保障銀行、核心企業(yè)和中小微企業(yè)三者之間互信程度提高、信息差減少，降低中小微企業(yè)貸款困難，提高供應鏈整體活力。2.利用區(qū)塊鏈技術的智能合約、數(shù)據(jù)溯源等特點準確評估中小微企業(yè)的信用風險通過區(qū)塊鏈技術對供應鏈中各個參與方的交易數(shù)據(jù)進行追蹤和記錄，能夠更加準確地評估中小微企業(yè)的信用風險，有效防范信用風險和欺詐行為，降低融資風險。另外，結(jié)合大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)等技術，構建供應鏈風險管理系統(tǒng)，實現(xiàn)封閉式動態(tài)監(jiān)測融資，對中小微企業(yè)的日常交易行為做出追蹤，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險[8]。構建金融服務平臺有利于加強中小微企業(yè)在供應鏈中的黏性，與銀行、核心企業(yè)形成更緊密的關系，可提升融資效率及融資安全，是解決中小微企業(yè)融資難的路徑之一。（二）與核心企業(yè)加強聯(lián)系在現(xiàn)有的供應鏈金融模式中，核心企業(yè)是供應鏈金融中的重要環(huán)節(jié)，中小微企業(yè)應積極與供應鏈金融中的核心企業(yè)聯(lián)系，達成密切的合作關系，借助核心企業(yè)在供應鏈上下游的影響力，及其對上下游的農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)進行協(xié)同的帶動作用，加強農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)在供應鏈上下游的聯(lián)系。與核心企業(yè)合作，農(nóng)業(yè)上下游的中小微企業(yè)可借助與核心企業(yè)的交易信息。在供應鏈中，核心企業(yè)常與供應鏈上下游的中小微企業(yè)進行合作，可以憑借兩者的交易信息。譬如，中小微企業(yè)與銀行進行應收賬款質(zhì)押、貨權質(zhì)押等，銀行就可以放寬貸款的要求，滿足中小微企業(yè)的需求，優(yōu)化供應鏈內(nèi)外資源和營運資本管理，緩解上下游中小企業(yè)信用融資困境。并且，與核心企業(yè)合作會促進農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)進行規(guī)范的賬簿處理，完善農(nóng)業(yè)中小微企業(yè)內(nèi)部資金管理，使內(nèi)部管理更加規(guī)范合理，在后續(xù)于銀行進行貸款時，有利于提升中小微企業(yè)的信用評估等級，緩解中小微企業(yè)融資困難。（三）加強政府引導1.政府應采取頒布有關制度、政策、法律法規(guī)等方式加大引導和支持力度政府采取頒布有關制度、相關政策、法律法規(guī)等方式，加大對農(nóng)產(chǎn)品供應鏈金融服務的引導和支持力度，推動政策、資金等多方面資源的投入，并加強對資金提供主體的監(jiān)管，為中小企業(yè)營造良好的供應鏈金融發(fā)展環(huán)境，建立完善的供應鏈金融市場監(jiān)管體系。在政府頒布相關法律法規(guī)時，須注重擔保責任管理。由于農(nóng)業(yè)具有復雜性，在黑龍江省的農(nóng)產(chǎn)品供應鏈金融服務中往往涉及多方參與主體的利益，如質(zhì)權所有權的原始分配和質(zhì)權所有權流動帶來的再分配，易引發(fā)所有權糾紛，而我國如今的各項法律中對于供應鏈金融服務的相關法律法規(guī)尚未完善，抵押權、擔保物權等法律概念的界定與糾紛處理未得到完善的處理，所以較難評定是否合法合規(guī)[9]。2.政府應建立信用擔保機構為中小微企業(yè)提供保障政府建立信用擔保機構為中小微企業(yè)在進行貸款時提供保障，以減少銀行等金融機構對中小微企業(yè)的歧視，為雙方的金融服務提供保障，為中小微企業(yè)與銀行等金融機構建立合作橋梁，增