ISO 37000：2021《組織治理指南》專業(yè)解讀和應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料之12：“6治理原則”之9：“6.9風(fēng)險(xiǎn)治理”

ISO37000：2021《組織治理指南》專業(yè)解讀和應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料之12“6治理原則”之9：“6.9風(fēng)險(xiǎn)治理”ISO37000：2021《組織治理指南》專業(yè)解讀和應(yīng)用培訓(xùn)指導(dǎo)材料之12“6治理原則”之9：“6.9風(fēng)險(xiǎn)治理”（雷澤佳編制）ISOISO37000-2021《組織治理—指南》6.9風(fēng)險(xiǎn)治理6.9.1原則治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保考慮不確定性對(duì)組織宗旨和相關(guān)戰(zhàn)略結(jié)果的影響。治理原則風(fēng)險(xiǎn)治理原則治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確?？紤]不確定性對(duì)組織宗旨和相關(guān)戰(zhàn)略結(jié)果的影響。風(fēng)險(xiǎn)治理的重要性；風(fēng)險(xiǎn)治理是組織治理的關(guān)鍵組成部分，它涉及識(shí)別、分析與評(píng)價(jià)、控制和監(jiān)控可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定性因素。在組織治理中，風(fēng)險(xiǎn)治理占據(jù)核心地位，因?yàn)樗苯雨P(guān)系到組織的穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展能力。通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)治理，組織可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保組織宗旨和戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此，有效的風(fēng)險(xiǎn)治理對(duì)于確保組織的持續(xù)穩(wěn)定和發(fā)展至關(guān)重要。不確定性對(duì)組織宗旨的影響；組織宗旨是組織存在的根本目的和使命。不確定性因素（如市場(chǎng)變化、技術(shù)革新、政策調(diào)整等）都可能對(duì)組織宗旨的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響。不確定性對(duì)組織宗旨的影響主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：目標(biāo)偏離：不確定性因素可能導(dǎo)致組織在實(shí)現(xiàn)其宗旨的過(guò)程中偏離預(yù)定軌道；資源分配：不確定性可能影響組織對(duì)資源的有效分配，從而影響宗旨的實(shí)現(xiàn)；聲譽(yù)影響：不確定性事件可能損害組織的聲譽(yù)，進(jìn)而影響其宗旨的認(rèn)同度和支持度；決策效果：不確定性可能增加決策的難度和復(fù)雜性，導(dǎo)致決策效果的不確定性。不確定性對(duì)戰(zhàn)略結(jié)果的影響戰(zhàn)略結(jié)果是組織通過(guò)實(shí)施戰(zhàn)略所期望達(dá)到的成果。不確定性因素同樣可能對(duì)戰(zhàn)略結(jié)果產(chǎn)生影響，導(dǎo)致戰(zhàn)略目標(biāo)的偏離或無(wú)法實(shí)現(xiàn)。不確定性對(duì)組織相關(guān)戰(zhàn)略結(jié)果的影響主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定性；目標(biāo)偏離：不確定性因素可能導(dǎo)致組織在實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中偏離預(yù)定軌道，無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)；進(jìn)度延誤：由于不確定性的存在，組織可能無(wú)法按照既定時(shí)間表推進(jìn)戰(zhàn)略實(shí)施，導(dǎo)致項(xiàng)目延期或無(wú)法按時(shí)完成；資源分配與利用的不確定性；資源錯(cuò)配：不確定性可能導(dǎo)致組織在資源分配上做出錯(cuò)誤決策，將資源投入到低效或無(wú)效的項(xiàng)目中；資源短缺：在不確定性較高的情況下，組織可能面臨資源短缺的問(wèn)題，如資金、人才、技術(shù)等資源的不足，影響戰(zhàn)略實(shí)施。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位的不確定性；競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)變化：市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的不確定性可能導(dǎo)致組織在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的地位發(fā)生變化，失去市場(chǎng)份額或競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；客戶需求變化：客戶需求的不確定性可能影響組織的產(chǎn)品和服務(wù)定位，導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷或服務(wù)無(wú)法滿足客戶需求。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性；收益波動(dòng)：不確定性因素可能導(dǎo)致組織的收益出現(xiàn)波動(dòng)，影響財(cái)務(wù)穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展能力；成本增加：在不確定性較高的情況下，組織可能面臨成本增加的風(fēng)險(xiǎn)，如原材料價(jià)格上漲、人力成本增加等。聲譽(yù)與信任的不確定性：聲譽(yù)損害：不確定性事件可能導(dǎo)致組織聲譽(yù)受損，影響公眾對(duì)組織的信任和支持度；信任危機(jī)：在不確定性較高的環(huán)境下，組織可能面臨信任危機(jī)，導(dǎo)致合作伙伴、客戶等利益相關(guān)方的流失。決策效果的不確定性；決策失誤：不確定性可能導(dǎo)致組織在決策過(guò)程中做出錯(cuò)誤判斷，影響戰(zhàn)略實(shí)施效果和組織績(jī)效；決策滯后：在不確定性較高的情況下，組織可能因猶豫不決而錯(cuò)失良機(jī)，導(dǎo)致決策滯后和戰(zhàn)略錯(cuò)失。組織韌性與適應(yīng)性的挑戰(zhàn)；韌性不足：不確定性可能對(duì)組織的韌性提出挑戰(zhàn)，組織需要具備足夠的韌性來(lái)應(yīng)對(duì)各種突發(fā)情況和挑戰(zhàn)；適應(yīng)性不足：在快速變化的環(huán)境中，組織需要具備良好的適應(yīng)性來(lái)及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略和應(yīng)對(duì)措施，以應(yīng)對(duì)不確定性帶來(lái)的挑戰(zhàn)。治理機(jī)構(gòu)的責(zé)任；治理機(jī)構(gòu)作為組織的決策和監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理負(fù)有不可推卸的責(zé)任。它們應(yīng)確保組織能夠全面、系統(tǒng)地考慮不確定性因素對(duì)組織宗旨和戰(zhàn)略結(jié)果的影響。這包括評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)的可能性、影響程度以及組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力；治理機(jī)構(gòu)在確?？紤]不確定性對(duì)戰(zhàn)略結(jié)果影響方面應(yīng)扮演以下角色：戰(zhàn)略制定者：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)參與戰(zhàn)略制定過(guò)程，確保戰(zhàn)略充分考慮不確定性因素；監(jiān)督者：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并應(yīng)對(duì)不確定性帶來(lái)的挑戰(zhàn)；決策者：在面臨重大不確定性事件時(shí)，治理機(jī)構(gòu)需要迅速做出決策，調(diào)整戰(zhàn)略方向或應(yīng)對(duì)措施；資源提供者：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保組織擁有足夠的資源來(lái)應(yīng)對(duì)不確定性事件，包括財(cái)務(wù)資源、人力資源和技術(shù)資源等。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》6.9.2理論依據(jù)不確定性是組織內(nèi)部運(yùn)作的環(huán)境以及整個(gè)組織本身所固有的。這種不確定性對(duì)實(shí)現(xiàn)組織宗旨、價(jià)值產(chǎn)生和組織戰(zhàn)略結(jié)果的影響，使得風(fēng)險(xiǎn)治理對(duì)所有組織都至關(guān)重要。當(dāng)組織及時(shí)承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)時(shí)，價(jià)值才會(huì)產(chǎn)生。這需要治理機(jī)構(gòu)有效平衡風(fēng)險(xiǎn)。例如，治理機(jī)構(gòu)可以制定多種方法來(lái)降低不可接受結(jié)果出現(xiàn)的可能性及其影響，同時(shí)帶領(lǐng)和支持其管理的組織有意識(shí)地承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，從而利用機(jī)會(huì)。理論依據(jù)不確定性是組織內(nèi)部運(yùn)作的環(huán)境以及整個(gè)組織本身所固有的；不確定性之所以是組織內(nèi)部運(yùn)作的環(huán)境以及組織本身所固有的，是因?yàn)榻M織在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中會(huì)面臨各種內(nèi)部和外部因素的變化（如市場(chǎng)需求、技術(shù)進(jìn)步、政策調(diào)整、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手行為等）。這些因素的變化往往具有不確定性和不可預(yù)測(cè)性，導(dǎo)致組織在決策和行動(dòng)上面臨風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，組織內(nèi)部的決策過(guò)程、資源配置、人員管理等也存在不確定性，因?yàn)槲磥?lái)的情況總是難以完全預(yù)測(cè)和掌控。因此，不確定性是組織運(yùn)作的常態(tài)，也是組織必須面對(duì)和應(yīng)對(duì)的挑戰(zhàn)。不確定性對(duì)組織宗旨、價(jià)值與戰(zhàn)略結(jié)果的影響；不確定性對(duì)組織宗旨、價(jià)值產(chǎn)生和戰(zhàn)略結(jié)果的影響主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：組織宗旨的實(shí)現(xiàn)：不確定性可能導(dǎo)致組織在實(shí)現(xiàn)宗旨的過(guò)程中偏離預(yù)定軌道，甚至無(wú)法達(dá)成既定目標(biāo)。例如，市場(chǎng)需求的變化可能導(dǎo)致組織的產(chǎn)品或服務(wù)不再符合市場(chǎng)需求，從而影響宗旨的實(shí)現(xiàn)；價(jià)值產(chǎn)生：不確定性可能影響組織的價(jià)值創(chuàng)造過(guò)程。例如，技術(shù)進(jìn)步的不確定性可能導(dǎo)致組織在研發(fā)投入上產(chǎn)生浪費(fèi)，或者無(wú)法及時(shí)把握新技術(shù)帶來(lái)的商業(yè)機(jī)會(huì)，從而影響價(jià)值創(chuàng)造；戰(zhàn)略結(jié)果：不確定性可能導(dǎo)致組織的戰(zhàn)略結(jié)果偏離預(yù)期。例如，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的行為變化可能導(dǎo)致組織的市場(chǎng)份額下降，或者政策調(diào)整可能導(dǎo)致組織的運(yùn)營(yíng)成本增加，從而影響戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)治理的重要性與平衡風(fēng)險(xiǎn)的需求；組織應(yīng)及時(shí)承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)才能產(chǎn)生價(jià)值；組織應(yīng)及時(shí)承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)才能產(chǎn)生價(jià)值，是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會(huì)并存。在不確定性環(huán)境中，組織只有勇于承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，才能抓住機(jī)遇，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新和發(fā)展。通過(guò)承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，組織可以探索新的市場(chǎng)領(lǐng)域、開發(fā)新的產(chǎn)品或服務(wù)、提升技術(shù)水平等，從而創(chuàng)造新的價(jià)值。同時(shí)，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)也是組織成長(zhǎng)和壯大的必經(jīng)之路，只有不斷挑戰(zhàn)自我、突破限制，才能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。治理機(jī)構(gòu)有效平衡風(fēng)險(xiǎn)需要做到以下幾點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)組織面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，包括風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、來(lái)源、可能性和影響程度等。這是制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的基礎(chǔ)；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，治理機(jī)構(gòu)需要制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。這些策略可能包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)接受等。治理機(jī)構(gòu)需要根據(jù)組織的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，選擇最合適的應(yīng)對(duì)策略；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與調(diào)整：在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的過(guò)程中，治理機(jī)構(gòu)需要持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。這可以確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，同時(shí)避免過(guò)度冒險(xiǎn)或保守；風(fēng)險(xiǎn)文化與意識(shí)：治理機(jī)構(gòu)還需要在組織內(nèi)部培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)文化和意識(shí)，讓全體員工都認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)治理的重要性，并積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作。這可以形成全員參與、共同應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的良好氛圍。。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)制定多種方法來(lái)降低不可接受結(jié)果出現(xiàn)的可能性及其影響。為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效治理，治理機(jī)構(gòu)需要制定多種策略來(lái)降低不可接受結(jié)果出現(xiàn)的可能性及其影響。這些策略可能包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)接受等。治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下方法來(lái)降低不可接受結(jié)果出現(xiàn)的可能性及其影響：建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度：制定完善的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和權(quán)限，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作有序進(jìn)行。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析與評(píng)價(jià)：運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析與評(píng)價(jià)方法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，為制定應(yīng)對(duì)策略提供依據(jù)。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如加強(qiáng)內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。開展風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)與宣傳：加強(qiáng)對(duì)員工的風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)和宣傳，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力，讓員工能夠主動(dòng)識(shí)別和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制：針對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件，制定應(yīng)急處理預(yù)案和措施，確保在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)能夠迅速響應(yīng)、有效處置。。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)帶領(lǐng)和支持其管理的組織有意識(shí)地承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。治理機(jī)構(gòu)還需要帶領(lǐng)和支持其管理的組織有意識(shí)地承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)，以便在不確定性環(huán)境中尋找和抓住機(jī)會(huì)。這種平衡風(fēng)險(xiǎn)與利用機(jī)會(huì)的能力是組織在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境中保持競(jìng)爭(zhēng)力和實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下方式帶領(lǐng)和支持其管理的組織有意識(shí)地承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)：樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)：通過(guò)培訓(xùn)、宣傳等方式，向組織成員灌輸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，讓成員認(rèn)識(shí)到承擔(dān)適當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)是組織發(fā)展的必然要求；提供風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)：為組織成員提供風(fēng)險(xiǎn)指導(dǎo)和建議，幫助他們識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)計(jì)劃；建立激勵(lì)機(jī)制：建立風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的激勵(lì)機(jī)制，對(duì)勇于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)并取得成功的成員給予獎(jiǎng)勵(lì)和認(rèn)可，激發(fā)成員承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的積極性和創(chuàng)造性；加強(qiáng)溝通與協(xié)作：加強(qiáng)與組織成員的溝通與協(xié)作，及時(shí)了解他們的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)情況和需求，為他們提供必要的支持和幫助；持續(xù)監(jiān)控與評(píng)估：對(duì)組織成員的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施進(jìn)行糾正和調(diào)整，確保風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)活動(dòng)在可控范圍內(nèi)進(jìn)行。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》6.9.3實(shí)踐的關(guān)鍵環(huán)節(jié)6.9.3.1總則治理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)組織持續(xù)感知風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任，并且在必要時(shí)與相關(guān)方溝通所選的方法（見(jiàn)6.5.3）。為確保組織實(shí)現(xiàn)組織宗旨并實(shí)現(xiàn)預(yù)期的戰(zhàn)略結(jié)果，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)：a)為組織如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理定好基調(diào)；b)確保治理機(jī)構(gòu)在做出決策時(shí)，會(huì)評(píng)估、處理、監(jiān)測(cè)和溝通所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度；c)監(jiān)督組織的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。注：ISO31000和IEC31010提供了有助于風(fēng)險(xiǎn)治理的附加信息。實(shí)踐的關(guān)鍵環(huán)節(jié)總則治理機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)治理中的責(zé)任與溝通：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)組織持續(xù)感知風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任，并且在必要時(shí)與相關(guān)方溝通所選的方法（見(jiàn)6.5.3）。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)組織持續(xù)感知風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任；治理機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)治理中承擔(dān)以下多重具體責(zé)任：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)組織面臨的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的感知和識(shí)別。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，確保能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素；治理機(jī)構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，這包括評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的影響程度、制定風(fēng)險(xiǎn)緩解措施、分配風(fēng)險(xiǎn)管理資源等，以確保組織能夠有效地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，減少潛在損失；治理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理的效果進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)治理措施的有效性和持續(xù)改進(jìn)。治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下幾種方式確保持續(xù)感知和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)：建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系：制定完善的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和權(quán)限，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作有章可循、有據(jù)可查；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)教育和培訓(xùn)：提高組織成員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使其能夠主動(dòng)識(shí)別和報(bào)告潛在風(fēng)險(xiǎn)，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；利用信息技術(shù)手段：借助大數(shù)據(jù)、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)手段，對(duì)組織運(yùn)營(yíng)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)；建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，以便治理機(jī)構(gòu)迅速采取行動(dòng)；定期審查和更新風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：隨著組織內(nèi)外部環(huán)境的變化，治理機(jī)構(gòu)需要定期審查和更新風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保其適應(yīng)性和有效性。在必要時(shí)與相關(guān)方溝通所選的方法（見(jiàn)6.5.3）。在風(fēng)險(xiǎn)治理過(guò)程中，治理機(jī)構(gòu)不僅需要內(nèi)部協(xié)作，還需要與外部相關(guān)方進(jìn)行有效的溝通。這些相關(guān)方對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理方法有著不同程度的關(guān)注和利益訴求。因此，當(dāng)治理機(jī)構(gòu)選擇了特定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法時(shí)，有必要在必要時(shí)與這些相關(guān)方進(jìn)行溝通，以確保他們了解并接受組織的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。這種溝通不僅有助于增強(qiáng)組織的透明度和公信力，還可以促進(jìn)與相關(guān)方的合作與信任，共同應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。同時(shí)，參考標(biāo)準(zhǔn)中的6.5.3部分可能提供了關(guān)于如何與相關(guān)方進(jìn)行有效溝通的具體指導(dǎo)或建議，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循這些指導(dǎo)原則，確保溝通的有效性和針對(duì)性；治理機(jī)構(gòu)在必要時(shí)與相關(guān)方溝通所選的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法時(shí)，可以遵循以下步驟：明確溝通目的：確定溝通的主要目的，如解釋風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法的選擇理由、征求相關(guān)方的意見(jiàn)或建議等；識(shí)別關(guān)鍵相關(guān)方：識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法直接相關(guān)的關(guān)鍵相關(guān)方，如股東、投資者、客戶、供方等；準(zhǔn)備溝通材料：根據(jù)溝通目的和關(guān)鍵相關(guān)方的需求，準(zhǔn)備詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法說(shuō)明材料，包括方法的選擇依據(jù)、實(shí)施步驟、預(yù)期效果等；選擇合適的溝通方式：根據(jù)關(guān)鍵相關(guān)方的特點(diǎn)和偏好，選擇合適的溝通方式，如會(huì)議、郵件、電話等；進(jìn)行有效溝通：在溝通過(guò)程中，保持開放和透明的態(tài)度，認(rèn)真聽取相關(guān)方的意見(jiàn)和建議，對(duì)其提出的問(wèn)題進(jìn)行解答和解釋；跟蹤和反饋：溝通結(jié)束后，跟蹤相關(guān)方的反饋意見(jiàn)，對(duì)合理的建議進(jìn)行采納和改進(jìn)，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法的有效實(shí)施。為確保組織實(shí)現(xiàn)組織宗旨并實(shí)現(xiàn)預(yù)期的戰(zhàn)略結(jié)果，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)：為組織如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理定好基調(diào)；治理機(jī)構(gòu)應(yīng)為組織的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)設(shè)定整體基調(diào)。通過(guò)設(shè)定明確的基調(diào)，治理機(jī)構(gòu)能夠引導(dǎo)組織各級(jí)成員正確理解和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，形成統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。治理機(jī)構(gòu)為組織風(fēng)險(xiǎn)管理定基調(diào)，需要從以下幾個(gè)方面入手：明確風(fēng)險(xiǎn)管理原則：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)首先明確組織的風(fēng)險(xiǎn)管理原則，包括風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)偏好以及風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)等，這些原則將作為組織風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的基礎(chǔ)；制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策：基于風(fēng)險(xiǎn)管理原則，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)制定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的流程、方法、工具以及責(zé)任分配等，確保組織各級(jí)成員都能清晰了解并遵循；培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)培訓(xùn)、宣傳等方式，培養(yǎng)組織內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使成員能夠主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)，形成全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理的良好氛圍；設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)組織的宗旨和戰(zhàn)略結(jié)果，設(shè)定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，這些目標(biāo)應(yīng)與組織的整體目標(biāo)保持一致，并具有可衡量性。治理機(jī)構(gòu)確保風(fēng)險(xiǎn)管理基調(diào)與組織宗旨和戰(zhàn)略結(jié)果的一致性，可以從以下幾個(gè)方面著手：深入理解組織宗旨和戰(zhàn)略：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)首先深入理解組織的宗旨和戰(zhàn)略結(jié)果，明確組織的發(fā)展方向和目標(biāo)，為制定風(fēng)險(xiǎn)管理基調(diào)奠定基礎(chǔ)；將風(fēng)險(xiǎn)管理融入戰(zhàn)略規(guī)劃：在制定組織戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)管理作為重要考慮因素，確保風(fēng)險(xiǎn)管理基調(diào)與戰(zhàn)略規(guī)劃的一致性；定期審查和調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理基調(diào)：隨著組織內(nèi)外部環(huán)境的變化，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期審查和調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理基調(diào)，確保其始終與組織宗旨和戰(zhàn)略結(jié)果保持一致；加強(qiáng)內(nèi)部溝通和培訓(xùn)：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部溝通和培訓(xùn)，確保組織各級(jí)成員都能清晰理解風(fēng)險(xiǎn)管理基調(diào)，并將其融入到日常工作中。確保治理機(jī)構(gòu)在做出決策時(shí)，會(huì)評(píng)估、處理、監(jiān)測(cè)和溝通所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度；治理機(jī)構(gòu)在決策過(guò)程中，應(yīng)按下述步驟評(píng)估、處理、監(jiān)測(cè)和溝通風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：在決策前，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)對(duì)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，包括風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、程度、可能的影響以及發(fā)生的概率等，為決策提供依據(jù)；風(fēng)險(xiǎn)處理：基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處理措施，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)接受等，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：決策實(shí)施后，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)變化，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性；風(fēng)險(xiǎn)溝通：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)與組織內(nèi)外部相關(guān)方保持有效的風(fēng)險(xiǎn)溝通，及時(shí)傳遞風(fēng)險(xiǎn)信息，聽取各方意見(jiàn)和建議，共同應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。監(jiān)督組織的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。治理機(jī)構(gòu)監(jiān)督組織的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，可以采取以下措施：建立監(jiān)督機(jī)制：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督機(jī)制，包括定期審查風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、組織風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)等，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)符合組織政策和法規(guī)要求；明確監(jiān)督職責(zé)：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)明確各級(jí)成員在風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督中的職責(zé)和權(quán)限，確保監(jiān)督工作的有效實(shí)施；評(píng)估監(jiān)督效果：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督的效果進(jìn)行評(píng)估，包括監(jiān)督工作的及時(shí)性、有效性以及存在的問(wèn)題等，以便及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化監(jiān)督機(jī)制；提供反饋和改進(jìn)建議：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)監(jiān)督結(jié)果，向組織提供反饋和改進(jìn)建議，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的持續(xù)改進(jìn)和優(yōu)化。注：ISO31000-2018《風(fēng)險(xiǎn)管理——指南》和IEC31010-2019《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估—風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)》提供了有助于風(fēng)險(xiǎn)治理的附加信息。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》6.9.3.2為風(fēng)險(xiǎn)管理定下基調(diào)治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立一個(gè)組織風(fēng)險(xiǎn)框架，以確保對(duì)整個(gè)組織（包括治理機(jī)構(gòu)）的風(fēng)險(xiǎn)管理采用正式的、主動(dòng)的和預(yù)期的方法。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保該框架將風(fēng)險(xiǎn)管理納入所有的組織活動(dòng)中。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保組織風(fēng)險(xiǎn)框架滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需求：a)在整個(gè)組織內(nèi)建立理想的風(fēng)險(xiǎn)文化，鼓勵(lì)報(bào)告和交流新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并確保組織中的每個(gè)人都了解他們的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任；b)指導(dǎo)決策行為以及領(lǐng)導(dǎo)的作為、不作為或?yàn)^職對(duì)決策行為的影響；c)將風(fēng)險(xiǎn)作為制定治理方針的關(guān)鍵考慮因素（見(jiàn)6.3）；d)考慮組織外部和內(nèi)部環(huán)境的影響、變化和依賴，包括：1)相關(guān)方；2)短期、中期和長(zhǎng)期的趨勢(shì)，包括社會(huì)責(zé)任和可持續(xù)發(fā)展趨勢(shì)；3)組織宗旨；4)組織價(jià)值觀；5)價(jià)值創(chuàng)造模型；6)預(yù)期的戰(zhàn)略結(jié)果。e)定義治理機(jī)構(gòu)的職責(zé)和整個(gè)組織的相關(guān)授權(quán)；f)建立并維持足夠的資源；g)建立風(fēng)險(xiǎn)偏好，包括設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)限制；h)要求相關(guān)方負(fù)責(zé)任和準(zhǔn)確地參與進(jìn)來(lái)，并考慮組織的正面和負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)對(duì)他們的影響（見(jiàn)6.6）。為風(fēng)險(xiǎn)管理定下基調(diào)構(gòu)建組織風(fēng)險(xiǎn)框架，奠定風(fēng)險(xiǎn)管理基調(diào)：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立一個(gè)組織風(fēng)險(xiǎn)框架，以確保對(duì)整個(gè)組織（包括治理機(jī)構(gòu)）的風(fēng)險(xiǎn)管理采用正式的、主動(dòng)的和預(yù)期的方法。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保該框架將風(fēng)險(xiǎn)管理納入所有的組織活動(dòng)中。組織風(fēng)險(xiǎn)框架的建立；組織風(fēng)險(xiǎn)框架的定義及重要性：組織風(fēng)險(xiǎn)框架是一個(gè)系統(tǒng)性的結(jié)構(gòu)，用于指導(dǎo)和整合組織內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。它確立了風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、原則、流程、方法、責(zé)任分配、風(fēng)險(xiǎn)偏好與承受度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告機(jī)制等關(guān)鍵要素，這些要素共同構(gòu)成了組織風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的系統(tǒng)性、規(guī)范性和有效性。確保組織風(fēng)險(xiǎn)框架的正式性、主動(dòng)性和預(yù)期性：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)制定正式的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、建立明確的風(fēng)險(xiǎn)管理流程、設(shè)定合理的風(fēng)險(xiǎn)偏好與承受度、以及定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告等方式，確保組織風(fēng)險(xiǎn)框架的正式性。同時(shí)，通過(guò)培訓(xùn)員工提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、鼓勵(lì)主動(dòng)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、以及制定應(yīng)急響應(yīng)計(jì)劃等措施，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性和預(yù)期性。治理機(jī)構(gòu)在建立組織風(fēng)險(xiǎn)框架時(shí)，應(yīng)考慮以下關(guān)鍵因素：組織的宗旨和目標(biāo)：風(fēng)險(xiǎn)框架應(yīng)與組織的長(zhǎng)期戰(zhàn)略和短期目標(biāo)相一致，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)能夠支持組織的發(fā)展。內(nèi)外部環(huán)境：包括市場(chǎng)趨勢(shì)、法律法規(guī)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、技術(shù)變革等外部因素，以及組織文化、資源、能力等內(nèi)部因素，這些因素都會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和方法。風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受度：明確組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍程度，以及在不同風(fēng)險(xiǎn)情境下的偏好選擇，是制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略的基礎(chǔ)。相關(guān)方需求：考慮股東、客戶、員工、供方等相關(guān)方的期望和要求，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)能夠平衡各方利益。持續(xù)改進(jìn)：建立反饋機(jī)制，定期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理框架的有效性，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行必要的調(diào)整和優(yōu)化。風(fēng)險(xiǎn)管理納入組織活動(dòng)。確保組織風(fēng)險(xiǎn)框架被有效地納入所有組織活動(dòng)中，可以采取以下措施：高層領(lǐng)導(dǎo)的支持和推動(dòng)：高層領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)明確表達(dá)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視和支持，通過(guò)制定政策、分配資源等方式推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)框架的實(shí)施；培訓(xùn)和教育：組織應(yīng)定期對(duì)員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和管理能力，確保他們能夠理解并遵循風(fēng)險(xiǎn)框架的要求；整合到業(yè)務(wù)流程中：將風(fēng)險(xiǎn)管理流程與組織的業(yè)務(wù)流程相結(jié)合，確保在每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中都能考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，并采取相應(yīng)的管理措施；監(jiān)督和評(píng)審：建立獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)審和評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)框架得到有效實(shí)施；激勵(lì)和獎(jiǎng)懲機(jī)制：通過(guò)設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰措施，激勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，并遵守風(fēng)險(xiǎn)框架的要求。組織的不同層級(jí)和部門間，如何確保風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)與一致性：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立跨層級(jí)、跨部門的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)機(jī)制，明確各層級(jí)、各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和協(xié)作方式。通過(guò)定期召開風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)議、建立風(fēng)險(xiǎn)管理溝通渠道、以及制定統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)和流程等方式，促進(jìn)組織內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理信息共享和協(xié)同工作，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的協(xié)調(diào)與一致性。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保組織風(fēng)險(xiǎn)框架滿足風(fēng)險(xiǎn)管理的需求：建立理想的風(fēng)險(xiǎn)文化：在整個(gè)組織內(nèi)建立理想的風(fēng)險(xiǎn)文化，鼓勵(lì)報(bào)告和交流新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并確保組織中的每個(gè)人都了解他們的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任；理想的風(fēng)險(xiǎn)文化的涵義及其對(duì)組織風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性：理想的風(fēng)險(xiǎn)文化是一種積極、開放、包容和協(xié)作的文化氛圍，它鼓勵(lì)員工主動(dòng)識(shí)別、報(bào)告和交流風(fēng)險(xiǎn)，并將風(fēng)險(xiǎn)管理視為組織價(jià)值創(chuàng)造的重要組成部分。這種文化能夠增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果，為組織的穩(wěn)健發(fā)展提供有力保障；在整個(gè)組織內(nèi)建立和保持理想的風(fēng)險(xiǎn)文化：建立和保持理想的風(fēng)險(xiǎn)文化需要治理機(jī)構(gòu)的持續(xù)努力和推動(dòng)。首先，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)明確表達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和價(jià)值，通過(guò)制定政策、提供培訓(xùn)、設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制等方式來(lái)引導(dǎo)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理。其次，應(yīng)建立開放、透明的溝通渠道，鼓勵(lì)員工報(bào)告和交流風(fēng)險(xiǎn)信息，形成風(fēng)險(xiǎn)管理的良好氛圍。最后，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)文化進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，確保其始終與組織的風(fēng)險(xiǎn)管理需求保持一致；確保組織中的每個(gè)人都了解他們的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任：確保組織中的每個(gè)人都了解他們的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任是建立理想風(fēng)險(xiǎn)文化的重要一環(huán)。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)說(shuō)明書、開展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)、設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核等方式，使員工清晰了解自己在風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和責(zé)任。同時(shí)，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理不力的行為進(jìn)行問(wèn)責(zé)和糾正，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任得到有效落實(shí)；在建立風(fēng)險(xiǎn)文化的過(guò)程中，應(yīng)平衡風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系：在建立風(fēng)險(xiǎn)文化的過(guò)程中，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的相互促進(jìn)關(guān)系。一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理為業(yè)務(wù)發(fā)展提供了安全保障和穩(wěn)健基礎(chǔ)；另一方面，業(yè)務(wù)發(fā)展也為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了更多的實(shí)踐機(jī)會(huì)和改進(jìn)空間。因此，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展之間找到平衡點(diǎn)，通過(guò)制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，既保障組織的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，又促進(jìn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。指導(dǎo)決策行為以及領(lǐng)導(dǎo)的作為、不作為或?yàn)^職對(duì)決策行為的影響；指導(dǎo)決策行為以符合風(fēng)險(xiǎn)管理需求；制定明確的決策流程和規(guī)范：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)應(yīng)建立一套完整的決策流程，明確各個(gè)環(huán)節(jié)的職責(zé)、權(quán)限和時(shí)限。同時(shí)，應(yīng)確保決策過(guò)程透明、公正，避免決策被個(gè)人利益或不當(dāng)影響所左右。此外，決策流程中應(yīng)包含風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)，對(duì)可能影響決策的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估；評(píng)估決策行為對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響：在決策過(guò)程中，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)對(duì)決策可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估。這包括分析決策對(duì)財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)地位、法律合規(guī)、聲譽(yù)等方面的影響。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)接受等。領(lǐng)導(dǎo)的作為、不作為或?yàn)^職如何影響決策行為；領(lǐng)導(dǎo)的決策行為對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響：領(lǐng)導(dǎo)的決策行為對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況具有直接影響。一個(gè)明智、穩(wěn)健的決策可以降低組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平，而一個(gè)沖動(dòng)、盲目的決策則可能使組織陷入危機(jī)。因此，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策行為的監(jiān)督和指導(dǎo)，確保其決策符合組織的長(zhǎng)期利益和風(fēng)險(xiǎn)管理策略；防止領(lǐng)導(dǎo)瀆職行為：為了防止領(lǐng)導(dǎo)的瀆職行為對(duì)組織風(fēng)險(xiǎn)管理造成負(fù)面影響，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立嚴(yán)格的監(jiān)督機(jī)制，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的決策行為進(jìn)行定期審查和評(píng)估。同時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)員工舉報(bào)領(lǐng)導(dǎo)的瀆職行為，并對(duì)舉報(bào)人給予保護(hù)和支持。此外，還可以引入第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的決策行為進(jìn)行獨(dú)立審查。將風(fēng)險(xiǎn)作為制定治理方針的關(guān)鍵考慮因素（見(jiàn)6.3）；識(shí)別并評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)：在制定治理政策之前，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別和評(píng)估。這包括對(duì)內(nèi)部環(huán)境（如財(cái)務(wù)狀況、組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化等）和外部環(huán)境（如市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、法律法規(guī)、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等）的分析，以確定潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和影響程度；確保治理政策與風(fēng)險(xiǎn)管理策略一致：在制定治理政策時(shí)，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保政策內(nèi)容與風(fēng)險(xiǎn)管理策略保持一致。這包括明確政策的目標(biāo)、原則、措施和責(zé)任人等要素，確保政策能夠有效應(yīng)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還應(yīng)建立政策執(zhí)行的監(jiān)督和評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)政策的執(zhí)行效果進(jìn)行檢查和調(diào)整；跨部門協(xié)作與信息共享：為了更好地將風(fēng)險(xiǎn)融入治理方針制定過(guò)程，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)促進(jìn)跨部門之間的協(xié)作和信息共享。通過(guò)加強(qiáng)部門間的溝通與合作，治理機(jī)構(gòu)可以更加全面地了解組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)情況，為政策制定提供更加準(zhǔn)確和全面的依據(jù)?？紤]組織外部和內(nèi)部環(huán)境的影響、變化和依賴，包括：相關(guān)方：指與組織有利益關(guān)系的所有個(gè)體或群體，包括客戶、供方、員工、股東、合作伙伴、社區(qū)成員以及政府機(jī)構(gòu)等。組織在治理過(guò)程中必須充分考慮這些相關(guān)方的需求和期望，通過(guò)有效的溝通和協(xié)調(diào)機(jī)制，平衡各方利益，確保組織的決策和行動(dòng)能夠得到相關(guān)方的支持和理解。同時(shí)，組織還應(yīng)建立相關(guān)方參與機(jī)制，鼓勵(lì)相關(guān)方積極參與組織的治理過(guò)程，共同推動(dòng)組織的可持續(xù)發(fā)展；短期、中期和長(zhǎng)期的趨勢(shì)，包括社會(huì)責(zé)任和可持續(xù)發(fā)展趨勢(shì)：組織治理應(yīng)具有前瞻性和戰(zhàn)略眼光，能夠洞察短期、中期和長(zhǎng)期的趨勢(shì)變化。這些趨勢(shì)不僅限于市場(chǎng)和技術(shù)層面，還包括社會(huì)責(zé)任和可持續(xù)發(fā)展趨勢(shì)。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)密切關(guān)注全球及地區(qū)性的政策導(dǎo)向、經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)、社會(huì)變革動(dòng)態(tài)以及環(huán)境保護(hù)要求等，確保組織的戰(zhàn)略規(guī)劃能夠順應(yīng)時(shí)代潮流，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益的協(xié)調(diào)統(tǒng)一；組織宗旨：組織宗旨是組織存在的根本目的和核心價(jià)值，它決定了組織的發(fā)展方向和戰(zhàn)略重點(diǎn)。在治理過(guò)程中，組織應(yīng)始終堅(jiān)持宗旨引領(lǐng)，確保所有決策和行動(dòng)都符合組織的長(zhǎng)期愿景和使命。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期回顧和審視組織宗旨的實(shí)現(xiàn)情況，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化治理策略，確保組織能夠始終沿著正確的方向發(fā)展；組織價(jià)值觀：組織價(jià)值觀是組織文化的重要組成部分，它體現(xiàn)了組織的核心信念和行為準(zhǔn)則。在治理過(guò)程中，組織應(yīng)始終堅(jiān)持價(jià)值觀驅(qū)動(dòng)，確保所有決策和行動(dòng)都符合組織的道德標(biāo)準(zhǔn)和社會(huì)責(zé)任。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)積極推動(dòng)價(jià)值觀的落地實(shí)施，通過(guò)制度建設(shè)、文化塑造和員工培訓(xùn)等方式，將價(jià)值觀轉(zhuǎn)化為員工的自覺(jué)行為，形成強(qiáng)大的組織凝聚力和向心力；價(jià)值創(chuàng)造模型：價(jià)值創(chuàng)造模型是組織實(shí)現(xiàn)其宗旨和價(jià)值觀的重要途徑，它描述了組織如何通過(guò)資源配置、流程優(yōu)化、技術(shù)創(chuàng)新等方式創(chuàng)造和傳遞價(jià)值給客戶和相關(guān)方。在治理過(guò)程中，組織應(yīng)不斷優(yōu)化價(jià)值創(chuàng)造模型，提升價(jià)值創(chuàng)造效率和客戶滿意度。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注價(jià)值創(chuàng)造過(guò)程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)持續(xù)改進(jìn)和創(chuàng)新，推動(dòng)組織的價(jià)值創(chuàng)造能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不斷提升；預(yù)期的戰(zhàn)略結(jié)果：預(yù)期的戰(zhàn)略結(jié)果是組織通過(guò)戰(zhàn)略規(guī)劃和執(zhí)行所期望達(dá)到的具體目標(biāo)，包括市場(chǎng)份額、利潤(rùn)水平、品牌影響力等。在治理過(guò)程中，組織應(yīng)始終堅(jiān)持戰(zhàn)略導(dǎo)向，明確預(yù)期的戰(zhàn)略結(jié)果，并將其作為衡量組織績(jī)效和治理效果的重要標(biāo)準(zhǔn)。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立有效的戰(zhàn)略執(zhí)行和評(píng)估機(jī)制，確保組織的決策和行動(dòng)能夠始終圍繞預(yù)期的戰(zhàn)略結(jié)果展開，并通過(guò)定期評(píng)估和反饋，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化戰(zhàn)略規(guī)劃和執(zhí)行方案。規(guī)定治理機(jī)構(gòu)的職責(zé)和整個(gè)組織的相關(guān)授權(quán)：為了確保風(fēng)險(xiǎn)框架的有效實(shí)施，治理機(jī)構(gòu)必須明確規(guī)定自身的職責(zé)以及整個(gè)組織在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的相關(guān)授權(quán)。治理機(jī)構(gòu)的職責(zé)應(yīng)包括制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)框架的執(zhí)行情況、審批重大風(fēng)險(xiǎn)決策等。同時(shí)，組織內(nèi)的各個(gè)部門、崗位和人員也應(yīng)有明確的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和授權(quán)，以便在各自的職責(zé)范圍內(nèi)有效地識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)明確職責(zé)和授權(quán)，可以確保風(fēng)險(xiǎn)框架在組織內(nèi)的全面、有效實(shí)施，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果；建立并維持足夠的資源：為了確保風(fēng)險(xiǎn)框架的持續(xù)、有效運(yùn)行，治理機(jī)構(gòu)需要建立并維持足夠的資源，包括人力資源、財(cái)務(wù)資源、技術(shù)資源等。人力資源方面，應(yīng)配備具備風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的人員，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)框架的日常管理和維護(hù)；財(cái)務(wù)資源方面，應(yīng)確保有足夠的預(yù)算來(lái)支持風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)活動(dòng)，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、培訓(xùn)、應(yīng)急準(zhǔn)備等；技術(shù)資源方面，應(yīng)利用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)手段，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和準(zhǔn)確性。通過(guò)建立并維持足夠的資源，可以確保風(fēng)險(xiǎn)框架在組織內(nèi)的穩(wěn)定運(yùn)行，為組織的風(fēng)險(xiǎn)管理提供有力的支撐；建立風(fēng)險(xiǎn)偏好，包括設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)限制：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵一步。風(fēng)險(xiǎn)偏好反映了組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍程度，是制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的重要依據(jù)。治理機(jī)構(gòu)需要綜合考慮組織的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，確定合理的風(fēng)險(xiǎn)偏好水平。同時(shí)，為了具體指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，治理機(jī)構(gòu)還需設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)限制。這些標(biāo)準(zhǔn)和限制應(yīng)明確哪些風(fēng)險(xiǎn)是可以接受的，哪些風(fēng)險(xiǎn)需要特別關(guān)注或避免，以及風(fēng)險(xiǎn)管理的具體目標(biāo)和指標(biāo)。通過(guò)明確風(fēng)險(xiǎn)偏好和設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，治理機(jī)構(gòu)可以確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)更加有針對(duì)性、有效性和可控性；要求相關(guān)方負(fù)責(zé)任和準(zhǔn)確地參與進(jìn)來(lái)，并考慮組織的正面和負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)對(duì)他們的影響（見(jiàn)6.6）。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求相關(guān)方負(fù)責(zé)任和準(zhǔn)確地參與風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。相關(guān)方包括組織內(nèi)部的員工、管理層、股東以及外部的供方、客戶、合作伙伴等。他們與組織的運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)，因此他們的參與對(duì)于確保風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性和有效性至關(guān)重要；治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立有效的溝通機(jī)制，確保相關(guān)方能夠及時(shí)了解組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和措施，并鼓勵(lì)他們積極提出意見(jiàn)和建議。同時(shí)，治理機(jī)構(gòu)還需全面考慮組織的正面和負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)對(duì)相關(guān)方的影響。正面風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)機(jī)遇和收益，而負(fù)面風(fēng)險(xiǎn)則可能導(dǎo)致?lián)p失和不利影響。通過(guò)全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)相關(guān)方的影響，治理機(jī)構(gòu)可以更加精準(zhǔn)地制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，確保組織的穩(wěn)健發(fā)展和相關(guān)方的利益最大化。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》6.9.3.3實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理治理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)組織的風(fēng)險(xiǎn)框架考慮和管理與其自身活動(dòng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。例如，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)：a)確保治理機(jī)構(gòu)自身充分和主動(dòng)地了解新的和正在出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)；b)當(dāng)評(píng)估戰(zhàn)略選擇時(shí)，確保威脅和機(jī)會(huì)都會(huì)被評(píng)估，并評(píng)估哪個(gè)選擇能最大程度地支持組織宗旨的實(shí)現(xiàn)；這包括評(píng)估組織運(yùn)營(yíng)所在的自然環(huán)境、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響（見(jiàn)6.11.3）；c)在做出戰(zhàn)略選擇時(shí)，確保該選擇與不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境相平衡，并確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到處理和跟進(jìn)；d)向有關(guān)相關(guān)方披露實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)、限制和相關(guān)期望，以證明其責(zé)任（見(jiàn)6.5.3）；e)向有關(guān)相關(guān)方明確可接受風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度，并保證組織將在規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)限度內(nèi)運(yùn)作，并在必要時(shí)采取糾正措施。實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理治理機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)組織的風(fēng)險(xiǎn)框架考慮和管理與其自身活動(dòng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)；治理機(jī)構(gòu)依據(jù)組織的風(fēng)險(xiǎn)框架來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)，可以確保風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)性和一致性。風(fēng)險(xiǎn)框架為組織提供了一個(gè)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理視角，幫助治理機(jī)構(gòu)識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)、監(jiān)控和應(yīng)對(duì)與其自身活動(dòng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)遵循風(fēng)險(xiǎn)框架，治理機(jī)構(gòu)能夠更有效地整合資源，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程，從而提升風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果。治理機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理中應(yīng)扮演以下角色：決策者：制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和方針，為組織提供明確的風(fēng)險(xiǎn)管理方向；監(jiān)督者：監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理流程的執(zhí)行情況，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施得到有效實(shí)施；協(xié)調(diào)者：協(xié)調(diào)組織內(nèi)部各部門之間的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)信息的共享和協(xié)同應(yīng)對(duì)；支持者：為風(fēng)險(xiǎn)管理提供必要的資源和支持，包括資金、人員、技術(shù)等。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)：治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下方式確保自身充分和主動(dòng)地了解新的和正在出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)：建立風(fēng)險(xiǎn)情報(bào)系統(tǒng)：利用信息技術(shù)和數(shù)據(jù)分析工具，持續(xù)收集和分析市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、技術(shù)進(jìn)步、政策法規(guī)變化等外部風(fēng)險(xiǎn)信息，以及組織內(nèi)部運(yùn)營(yíng)狀況的變化，為治理機(jī)構(gòu)提供及時(shí)、準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)情報(bào)；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)教育和培訓(xùn)：定期組織風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)的培訓(xùn)活動(dòng)，提高治理機(jī)構(gòu)成員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力，使他們能夠更好地識(shí)別和評(píng)估新的和正在出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)；建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒治理機(jī)構(gòu)關(guān)注并采取相應(yīng)措施；鼓勵(lì)主動(dòng)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)：建立開放的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告文化，鼓勵(lì)治理機(jī)構(gòu)成員主動(dòng)報(bào)告他們發(fā)現(xiàn)的新風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，以便及時(shí)進(jìn)行處理。治理機(jī)構(gòu)在實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理中的戰(zhàn)略選擇評(píng)估；治理機(jī)構(gòu)在評(píng)估戰(zhàn)略選擇時(shí)，應(yīng)確保威脅和機(jī)會(huì)都會(huì)被評(píng)估；威脅可能阻礙組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，而機(jī)會(huì)則可能促進(jìn)組織的發(fā)展。通過(guò)全面評(píng)估兩者，治理機(jī)構(gòu)能夠更準(zhǔn)確地判斷不同戰(zhàn)略選擇對(duì)組織未來(lái)的影響，從而做出更加明智的決策。這有助于確保組織在面臨挑戰(zhàn)時(shí)能夠迅速適應(yīng)，并在有利時(shí)機(jī)出現(xiàn)時(shí)能夠抓住機(jī)遇；為了確保戰(zhàn)略選擇能夠最大程度地支持組織宗旨的實(shí)現(xiàn)，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)：明確組織宗旨和長(zhǎng)期目標(biāo)，確保戰(zhàn)略選擇與這些目標(biāo)保持一致；對(duì)每個(gè)戰(zhàn)略選擇進(jìn)行詳細(xì)的評(píng)估，包括其可行性、成本效益、風(fēng)險(xiǎn)等因素；比較不同戰(zhàn)略選擇對(duì)組織宗旨的支持程度，選擇最能促進(jìn)組織發(fā)展的戰(zhàn)略；定期回顧和評(píng)估戰(zhàn)略實(shí)施的效果，根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。在評(píng)估戰(zhàn)略選擇時(shí)，應(yīng)評(píng)估組織運(yùn)營(yíng)所在的自然環(huán)境、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響（見(jiàn)6.11.3）：組織運(yùn)營(yíng)所在的自然環(huán)境、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)戰(zhàn)略選擇具有重要影響。自然環(huán)境的變化（如氣候變化、資源稀缺等）可能直接影響組織的運(yùn)營(yíng)成本和可持續(xù)性；社會(huì)環(huán)境的變遷（如消費(fèi)者偏好、社會(huì)價(jià)值觀等）可能影響組織的市場(chǎng)需求和品牌形象；經(jīng)濟(jì)環(huán)境的波動(dòng)（如經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、利率變化等）可能影響組織的財(cái)務(wù)狀況和投資決策。因此，治理機(jī)構(gòu)在評(píng)估戰(zhàn)略選擇時(shí)，必須充分考慮這些因素，以確保戰(zhàn)略選擇與組織所處的外部環(huán)境相適應(yīng)，從而降低風(fēng)險(xiǎn)并提高成功的可能性；為了有效地評(píng)估自然環(huán)境、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)戰(zhàn)略選擇的影響，治理機(jī)構(gòu)可以采取以下措施：建立環(huán)境監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期收集和分析相關(guān)環(huán)境數(shù)據(jù)；進(jìn)行環(huán)境掃描，了解行業(yè)趨勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的動(dòng)態(tài)；引入外部專家咨詢，獲取專業(yè)意見(jiàn)和建議；進(jìn)行情景規(guī)劃和模擬，預(yù)測(cè)不同環(huán)境條件下戰(zhàn)略選擇的可能結(jié)果；將環(huán)境影響評(píng)估納入戰(zhàn)略決策過(guò)程，確保決策的科學(xué)性和合理性。為了確保戰(zhàn)略選擇評(píng)估過(guò)程的全面性和客觀性，治理機(jī)構(gòu)需要：制定詳細(xì)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和流程，確保評(píng)估工作的規(guī)范性和一致性；組建多元化的評(píng)估團(tuán)隊(duì)，包括內(nèi)部專家、外部顧問(wèn)和利益相關(guān)者代表等；充分收集和分析相關(guān)信息和數(shù)據(jù)，確保評(píng)估依據(jù)的充分性和準(zhǔn)確性；采用定量和定性相結(jié)合的方法進(jìn)行評(píng)估，確保評(píng)估結(jié)果的全面性和客觀性；對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行充分的討論和審議，確保決策的科學(xué)性和民主性。治理機(jī)構(gòu)在戰(zhàn)略選擇中的風(fēng)險(xiǎn)平衡與管理：在做出戰(zhàn)略選擇時(shí)，確保該選擇與不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境相平衡，并確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到處理和跟進(jìn)；治理機(jī)構(gòu)在做出戰(zhàn)略選擇時(shí)應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的不斷變化：風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境是組織運(yùn)營(yíng)過(guò)程中必須面對(duì)的重要外部因素，它包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等多個(gè)方面。這些風(fēng)險(xiǎn)因素會(huì)隨著時(shí)間的推移和外部環(huán)境的變化而發(fā)生變化，對(duì)組織的戰(zhàn)略選擇產(chǎn)生直接影響。因此，治理機(jī)構(gòu)在做出戰(zhàn)略選擇時(shí)，必須充分考慮風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的不斷變化，以確保戰(zhàn)略的有效性和可持續(xù)性。要確保戰(zhàn)略選擇與風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境相平衡，治理機(jī)構(gòu)可以采取以下措施：持續(xù)監(jiān)測(cè)和分析風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化，及時(shí)識(shí)別新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)；在戰(zhàn)略制定過(guò)程中，將風(fēng)險(xiǎn)因素納入考慮范圍，對(duì)戰(zhàn)略方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，調(diào)整戰(zhàn)略方案，以確保戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的適應(yīng)性；建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和應(yīng)對(duì)。在戰(zhàn)略選擇過(guò)程中，應(yīng)確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到處理和跟進(jìn)。治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下方式來(lái)實(shí)現(xiàn)：明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人和風(fēng)險(xiǎn)管理部門，確保風(fēng)險(xiǎn)有人負(fù)責(zé)、有人管理；制定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和應(yīng)對(duì)等各個(gè)環(huán)節(jié)；建立風(fēng)險(xiǎn)跟蹤機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)跟蹤結(jié)果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃，以確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。向有關(guān)相關(guān)方披露實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)、限制和相關(guān)期望，以證明其責(zé)任（見(jiàn)6.5.3）；實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的涵義以及向相關(guān)方披露這些風(fēng)險(xiǎn)的必要性：實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)指那些對(duì)組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)，它們可能源于內(nèi)部或外部環(huán)境，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。治理機(jī)構(gòu)向相關(guān)方披露這些風(fēng)險(xiǎn)，是為了增強(qiáng)透明度，建立信任，并展示其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視和責(zé)任感。通過(guò)披露，相關(guān)方能夠更好地理解組織面臨的挑戰(zhàn)，從而做出更明智的決策。在披露實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)包含以下關(guān)鍵信息：風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、來(lái)源和潛在影響；風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和措施；風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任人和監(jiān)督機(jī)制；風(fēng)險(xiǎn)變化的趨勢(shì)和可能的應(yīng)對(duì)措施；風(fēng)險(xiǎn)對(duì)組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度。除了實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，治理機(jī)構(gòu)還應(yīng)披露以下限制和相關(guān)期望：組織在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的能力和資源限制；外部法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或合同要求對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的影響；相關(guān)方對(duì)組織風(fēng)險(xiǎn)管理的期望和要求；組織在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的長(zhǎng)期目標(biāo)和計(jì)劃。為了確保風(fēng)險(xiǎn)披露的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，治理機(jī)構(gòu)可以采取以下措施：建立完善的風(fēng)險(xiǎn)信息披露制度，明確披露的內(nèi)容、格式和頻率；設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或指定專人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和整理；定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行更新和審核，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性；在披露前進(jìn)行充分的內(nèi)部溝通和審議，確保披露內(nèi)容的一致性和可信度；及時(shí)回應(yīng)相關(guān)方的詢問(wèn)和關(guān)切，保持溝通的暢通和透明。治理機(jī)構(gòu)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)披露來(lái)證明其責(zé)任的方式包括：證實(shí)其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的全面了解和掌控能力；表明其已經(jīng)采取了適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理措施來(lái)應(yīng)對(duì)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)；公開承認(rèn)并解釋任何已知的風(fēng)險(xiǎn)限制和不足之處；承諾持續(xù)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理流程和方法，以降低風(fēng)險(xiǎn)并提升組織價(jià)值；通過(guò)定期的風(fēng)險(xiǎn)披露報(bào)告，向相關(guān)方展示其在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的成果和進(jìn)步。治理機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)界限設(shè)定與糾正措施：向有關(guān)相關(guān)方明確可接受風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度，并保證組織將在規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)限度內(nèi)運(yùn)作，并在必要時(shí)采取糾正措施?？山邮茱L(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度的涵義及其向相關(guān)方明確的必要性；可接受風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度指組織在追求目標(biāo)過(guò)程中，愿意承受的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)水平。向相關(guān)方明確這一點(diǎn)至關(guān)重要，因?yàn)樗兄诮⒐餐娘L(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知框架，促進(jìn)溝通與合作，確保所有相關(guān)方對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)偏好有清晰的理解。這有助于增強(qiáng)組織的透明度和可信度，同時(shí)也有助于相關(guān)方做出更加明智的決策；治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確定組織的風(fēng)險(xiǎn)限度：治理機(jī)構(gòu)在確定組織的風(fēng)險(xiǎn)限度時(shí)，應(yīng)綜合考慮組織的戰(zhàn)略目標(biāo)、資源狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、法律法規(guī)要求以及行業(yè)慣例等因素。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和量化分析，治理機(jī)構(gòu)可以識(shí)別出關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并設(shè)定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)閾值或風(fēng)險(xiǎn)容忍度。這些風(fēng)險(xiǎn)限度應(yīng)明確、具體，并能夠?yàn)榻M織提供清晰的指導(dǎo)，確保組織在風(fēng)險(xiǎn)可控的范圍內(nèi)運(yùn)作。當(dāng)組織超出規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)限度時(shí)，應(yīng)采取糾正措施：應(yīng)迅速識(shí)別并分析風(fēng)險(xiǎn)超限的原因，評(píng)估其對(duì)組織的影響程度；根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的糾正計(jì)劃，包括明確糾正目標(biāo)、制定糾正措施、分配責(zé)任人和設(shè)定時(shí)間節(jié)點(diǎn)等；在糾正措施實(shí)施過(guò)程中，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)持續(xù)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保糾正措施的有效性，并及時(shí)調(diào)整計(jì)劃以適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)變化；治理機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)糾正措施的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。為了確保組織在規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)限度內(nèi)運(yùn)作，治理機(jī)構(gòu)可以采取以下措施：建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和應(yīng)對(duì)等各個(gè)環(huán)節(jié)；制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)，提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和能力；定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)審和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問(wèn)題；建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)接近或超過(guò)限度時(shí)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，以便采取相應(yīng)措施。ISOISO37000-2021《組織治理—指南》6.9.3.4監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理治理機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督組織的風(fēng)險(xiǎn)管理（見(jiàn)6.4），確保：a)組織采取整體觀點(diǎn)，包括考慮所有相關(guān)類型的風(fēng)險(xiǎn)；b)在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限度和相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)容忍范圍內(nèi)部署風(fēng)險(xiǎn)管理策略；c)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的選擇與治理方針一致；d)組織根據(jù)既定的組織風(fēng)險(xiǎn)框架評(píng)估、應(yīng)對(duì)、檢查和復(fù)查風(fēng)險(xiǎn)；e)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程在整個(gè)組織中是一致的，從而能夠有效地比較和確定風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級(jí)；f)采用有效的數(shù)據(jù)分析來(lái)正確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)相互作用；g)決策行為要以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為依據(jù)，并與治理方針保持一致；h)在整個(gè)組織內(nèi)實(shí)踐和促進(jìn)有效的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)溝通；i)實(shí)現(xiàn)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效。在監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)尋找證據(jù)來(lái)明確風(fēng)險(xiǎn)管理已融入所有組織活動(dòng)，例如：——理想的風(fēng)險(xiǎn)文化是顯而易見(jiàn)的；——組織風(fēng)險(xiǎn)框架的所有組成部分都已定制和實(shí)施；——為管理風(fēng)險(xiǎn)分配了必要的資源；——已分配管理風(fēng)險(xiǎn)的職權(quán)、責(zé)任和擔(dān)責(zé)。監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理治理機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督組織的風(fēng)險(xiǎn)管理（見(jiàn)6.4），確保：組織采取整體觀點(diǎn)，包括考慮所有相關(guān)類型的風(fēng)險(xiǎn)；治理機(jī)構(gòu)在監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)確保組織采取整體觀點(diǎn)：治理機(jī)構(gòu)在監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，確保組織采取整體觀點(diǎn)是至關(guān)重要的。這是因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)往往不是孤立存在的，而是相互關(guān)聯(lián)、相互影響的。通過(guò)整體觀點(diǎn)，組織能夠更全面地識(shí)別、評(píng)估和管理各種風(fēng)險(xiǎn)，避免片面或局部地看待風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的決策失誤或風(fēng)險(xiǎn)遺漏。同時(shí)，整體觀點(diǎn)還有助于組織將風(fēng)險(xiǎn)管理融入戰(zhàn)略規(guī)劃和日常運(yùn)營(yíng)中，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確?？紤]所有相關(guān)類型的風(fēng)險(xiǎn)：“所有相關(guān)類型的風(fēng)險(xiǎn)”指組織在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保組織在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，充分考慮這些風(fēng)險(xiǎn)類型，并制定相應(yīng)的管理策略和措施。為實(shí)現(xiàn)這一點(diǎn)，治理機(jī)構(gòu)可以要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期提交全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，涵蓋各類風(fēng)險(xiǎn)狀況；同時(shí)，也可以建立跨部門的風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)機(jī)制，促進(jìn)不同部門之間的信息共享和協(xié)同管理。治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下幾種方式監(jiān)督組織的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程，以確保其有效性：設(shè)定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和指標(biāo)，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理效果進(jìn)行評(píng)估和考核；要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期提交風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和應(yīng)對(duì)等方面的內(nèi)容；建立風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理流程和控制措施進(jìn)行審核和檢查；加強(qiáng)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的溝通與交流，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題和挑戰(zhàn)，并提供指導(dǎo)和支持；鼓勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)舉報(bào)和反饋機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險(xiǎn)管理中的不足。在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限度和相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)容忍范圍內(nèi)部署風(fēng)險(xiǎn)管理策略；“統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限度”和“相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)容忍范圍”：“統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限度”是指治理機(jī)構(gòu)為組織設(shè)定的整體風(fēng)險(xiǎn)承受水平，它反映了組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的總體態(tài)度和偏好。“相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)容忍范圍”則是指在這一總體風(fēng)險(xiǎn)限度下，針對(duì)不同類型或特定風(fēng)險(xiǎn)所設(shè)定的具體容忍邊界。這兩者的確定對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的部署至關(guān)重要，因?yàn)樗鼈優(yōu)榻M織提供了明確的風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)框架，確保了風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的一致性和協(xié)調(diào)性。在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限度和風(fēng)險(xiǎn)容忍范圍內(nèi)部署風(fēng)險(xiǎn)管理策略，有助于組織在追求目標(biāo)的同時(shí)，有效管理并控制風(fēng)險(xiǎn)；治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下方式確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限度內(nèi)得到有效部署：制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，明確風(fēng)險(xiǎn)限度和容忍范圍；要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)這些政策和程序，制定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行審查和批準(zhǔn)，確保其符合組織的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)偏好；定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化策略；加強(qiáng)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的溝通與合作，確保策略部署的順利推進(jìn)。問(wèn)題4：如何確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效執(zhí)行和落地？確保風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效執(zhí)行和落地，需要治理機(jī)構(gòu)采取以下措施：制定詳細(xì)的實(shí)施計(jì)劃和時(shí)間表，明確責(zé)任人和任務(wù)分工；加強(qiáng)與各部門和員工的溝通與交流，確保他們充分理解和支持風(fēng)險(xiǎn)管理策略；提供必要的資源和支持，如培訓(xùn)、技術(shù)工具等，幫助員工有效執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理策略；定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施進(jìn)行改進(jìn)；建立風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效評(píng)價(jià)體系，對(duì)執(zhí)行效果進(jìn)行量化評(píng)估，激勵(lì)和約束執(zhí)行行為。在組織發(fā)生變革或面臨新風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略以保持其有效性。具體來(lái)說(shuō)，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)：密切關(guān)注組織內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)識(shí)別新風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)；對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行審查和評(píng)估，分析其是否適應(yīng)新的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境；根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，確保其與組織戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)偏好保持一致；加強(qiáng)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門的溝通與合作，共同應(yīng)對(duì)新風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)；定期對(duì)調(diào)整后的風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，確保其有效執(zhí)行并產(chǎn)生預(yù)期效果。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的選擇與治理方針一致；“治理方針”對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的選擇的影響：治理方針是組織在治理過(guò)程中遵循的基本原則和指導(dǎo)思想，它明確了組織的目標(biāo)、價(jià)值觀、風(fēng)險(xiǎn)偏好以及決策機(jī)制等。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的選擇必須與治理方針保持一致，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理的方向和組織的整體戰(zhàn)略方向相契合。治理方針為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供了框架和邊界，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施既符合組織的長(zhǎng)期利益，又能夠體現(xiàn)組織的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力。治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下方式確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的選擇與治理方針一致：明確治理方針：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)明確組織的治理方針，并確保所有相關(guān)人員都對(duì)其有充分的理解和認(rèn)同；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)評(píng)估：在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)選擇過(guò)程中，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)擬采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行評(píng)估，確保其符合治理方針的要求；決策審查：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)參與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策的審查過(guò)程，確保決策與治理方針的一致性。這可以通過(guò)定期召開治理會(huì)議、審閱風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告等方式實(shí)現(xiàn)；持續(xù)監(jiān)督：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立持續(xù)監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的實(shí)施情況進(jìn)行審查，確保其與治理方針保持一致。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與治理方針發(fā)生沖突時(shí)，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)采取以下措施進(jìn)行處理：重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)：應(yīng)重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、嚴(yán)重性和可能性，以確保對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知是準(zhǔn)確和全面的；溝通協(xié)商：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門和相關(guān)利益方進(jìn)行溝通協(xié)商，尋求在治理方針框架內(nèi)解決沖突的方案；調(diào)整治理方針：如果經(jīng)過(guò)評(píng)估發(fā)現(xiàn)治理方針本身存在不合理或過(guò)時(shí)的情況，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮對(duì)治理方針進(jìn)行調(diào)整或修訂，以確保其與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的實(shí)際情況相適應(yīng)；記錄與報(bào)告：對(duì)于沖突的處理過(guò)程和結(jié)果，治理機(jī)構(gòu)應(yīng)做好記錄和報(bào)告工作，以便后續(xù)審查和改進(jìn)。為了確保員工理解并遵循風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與治理方針的一致性，治理機(jī)構(gòu)可以采取以下培訓(xùn)措施：定期培訓(xùn)：組織定期的培訓(xùn)課程，向員工介紹治理方針的內(nèi)容、意義以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的基本原則和方法；案例分析：通過(guò)案例分析的方式，讓員工了解風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與治理方針一致性的重要性和實(shí)踐應(yīng)用；模擬演練：組織模擬演練活動(dòng)，讓員工在模擬的風(fēng)險(xiǎn)情境中應(yīng)用治理方針和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，加深理解和記憶；考核與激勵(lì)：將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與治理方針的一致性納入員工考核體系，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)。組織根據(jù)既定的組織風(fēng)險(xiǎn)框架評(píng)估、應(yīng)對(duì)、檢查和復(fù)查風(fēng)險(xiǎn)；治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下方式確保組織根據(jù)既定的組織風(fēng)險(xiǎn)框架進(jìn)行評(píng)估、應(yīng)對(duì)、檢查和復(fù)查風(fēng)險(xiǎn)：制定和監(jiān)督執(zhí)行政策：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，要求組織必須遵循既定的組織風(fēng)險(xiǎn)框架進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，并監(jiān)督政策的執(zhí)行情況；建立審查機(jī)制：建立定期或不定期的風(fēng)險(xiǎn)管理審查機(jī)制，對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行審查和評(píng)估，確保其與組織風(fēng)險(xiǎn)框架的一致性；提供培訓(xùn)和支持：為組織提供必要的培訓(xùn)和支持，幫助員工理解和掌握組織風(fēng)險(xiǎn)框架的內(nèi)容和要求，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理能力；強(qiáng)化溝通和協(xié)作：加強(qiáng)與組織內(nèi)部各部門的溝通和協(xié)作，確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的信息共享和協(xié)同進(jìn)行，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題。在組織風(fēng)險(xiǎn)框架中，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通常包括以下幾個(gè)具體步驟：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：通過(guò)識(shí)別組織內(nèi)外部的潛在風(fēng)險(xiǎn)源，確定可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)分析：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，評(píng)估其可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和優(yōu)先級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，確定組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力和風(fēng)險(xiǎn)偏好，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略與組織風(fēng)險(xiǎn)框架的一致性，可以采取以下措施：基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果制定策略：風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行制定，確保策略與風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和優(yōu)先級(jí)相匹配；遵循組織風(fēng)險(xiǎn)框架的原則：在制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略時(shí)，應(yīng)遵循組織風(fēng)險(xiǎn)框架中的原則和方法，確保策略與組織的整體風(fēng)險(xiǎn)管理策略相一致；定期審查和更新策略：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行審查和更新，確保其適應(yīng)組織內(nèi)外部環(huán)境的變化和組織風(fēng)險(xiǎn)框架的更新。在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，進(jìn)行有效的檢查和復(fù)查是確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)有效性和持續(xù)性的關(guān)鍵。具體可以采取以下措施：建立檢查機(jī)制：建立定期或不定期的風(fēng)險(xiǎn)管理檢查機(jī)制，對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)進(jìn)行檢查和評(píng)估；明確檢查內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)組織風(fēng)險(xiǎn)框架的要求，明確檢查的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，確保檢查的全面性和準(zhǔn)確性；記錄檢查結(jié)果并跟蹤整改：對(duì)檢查結(jié)果進(jìn)行記錄和分析，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改和跟蹤，確保問(wèn)題得到有效解決；復(fù)查風(fēng)險(xiǎn)管理效果：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理效果進(jìn)行復(fù)查，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的有效性和持續(xù)改進(jìn)情況，為未來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供借鑒和參考。評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程在整個(gè)組織中是一致的，從而能夠有效地比較和確定風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級(jí)；“評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程在整個(gè)組織中是一致的”的涵義：指組織內(nèi)部在評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)遵循統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)、方法和流程，以確保不同部門、不同層級(jí)、不同業(yè)務(wù)單元之間的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果具有可比性和一致性。這種一致性有助于組織全面、準(zhǔn)確地識(shí)別、評(píng)估和管理風(fēng)險(xiǎn)，避免因?yàn)樵u(píng)估標(biāo)準(zhǔn)或方法的不同而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)遺漏或重復(fù)評(píng)估；評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程需要一致，主要出于以下幾個(gè)原因：提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率：一致的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程可以減少重復(fù)工作，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率；確保風(fēng)險(xiǎn)信息的準(zhǔn)確性：統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法可以確保風(fēng)險(xiǎn)信息的準(zhǔn)確性和可靠性，為決策提供支持；促進(jìn)組織內(nèi)部溝通：一致的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程有助于組織內(nèi)部各部門之間的溝通和協(xié)作，形成風(fēng)險(xiǎn)管理合力；便于風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)的確定：只有評(píng)估過(guò)程一致，才能有效地比較和確定不同風(fēng)險(xiǎn)之間的優(yōu)先級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下方式監(jiān)督并確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程的一致性：制定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估政策：明確風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)、方法和流程，要求組織各部門遵循；建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系：構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和監(jiān)控等環(huán)節(jié)，確保評(píng)估過(guò)程的全面性和系統(tǒng)性；定期審查和更新：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估政策、體系和方法進(jìn)行審查和更新，以適應(yīng)組織內(nèi)外部環(huán)境的變化；加強(qiáng)培訓(xùn)和指導(dǎo)：為組織員工提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估相關(guān)的培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力和意識(shí)；實(shí)施內(nèi)部審核：通過(guò)內(nèi)部審計(jì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保其實(shí)施的一致性和有效性。有效地比較和確定風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級(jí)，可以遵循以下步驟：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分類：對(duì)組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行分類；風(fēng)險(xiǎn)量化與評(píng)估：采用統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)量化方法和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化和評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和可能性；風(fēng)險(xiǎn)排序與比較：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序和比較，確定不同風(fēng)險(xiǎn)之間的優(yōu)先級(jí)；考慮風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)性：在比較風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，還應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性，避免因?yàn)楹鲆曪L(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響而導(dǎo)致優(yōu)先級(jí)判斷失誤；制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，明確應(yīng)對(duì)措施、責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)。采用有效的數(shù)據(jù)分析來(lái)正確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)相互作用；“有效的數(shù)據(jù)分析”在風(fēng)險(xiǎn)管理中的含義：指運(yùn)用統(tǒng)計(jì)學(xué)、數(shù)據(jù)挖掘、機(jī)器學(xué)習(xí)等技術(shù)手段，對(duì)收集到的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行系統(tǒng)、深入的分析，以準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小、預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)，并理解風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用。這種分析應(yīng)基于可靠的數(shù)據(jù)源，采用科學(xué)的方法，確保分析結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性；治理機(jī)構(gòu)需要確保采用有效的數(shù)據(jù)分析來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)相互作用，原因如下：提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性：通過(guò)數(shù)據(jù)分析，可以更加精確地量化風(fēng)險(xiǎn)，減少主觀判斷帶來(lái)的誤差；揭示風(fēng)險(xiǎn)間的復(fù)雜關(guān)系：數(shù)據(jù)分析能夠揭示風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用和依賴關(guān)系，幫助組織更全面地理解風(fēng)險(xiǎn)狀況；支持風(fēng)險(xiǎn)決策的制定：基于數(shù)據(jù)分析的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，可以為治理機(jī)構(gòu)提供有力的決策依據(jù)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效果。治理機(jī)構(gòu)可以通過(guò)以下方式監(jiān)督組織確保數(shù)據(jù)分析在風(fēng)險(xiǎn)管理中的有效性：建立數(shù)據(jù)分析標(biāo)準(zhǔn)：制定數(shù)據(jù)分析的規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，明確分析的方法、流程、工具等要求；審查數(shù)據(jù)分析過(guò)程：定期對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析過(guò)程進(jìn)行審查，確保分析方法的科學(xué)性和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性；評(píng)估分析結(jié)果的應(yīng)用：關(guān)注數(shù)據(jù)分析結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)管理決策中的應(yīng)用情況，評(píng)估其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理效果的影響；提供培訓(xùn)和支持：為組織提供數(shù)據(jù)分析相關(guān)的培訓(xùn)和支持，提高員工的數(shù)據(jù)分析能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。要確保數(shù)據(jù)分析能夠正確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)相互作用，可以采取以下措施：選擇合適的數(shù)據(jù)分析方法：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和數(shù)據(jù)的性質(zhì)，選擇適合的數(shù)據(jù)分析方法，如回歸分析、聚類分析、因子分析等；確保數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性：加強(qiáng)數(shù)據(jù)收集和管理，確保數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性和時(shí)效性，避免數(shù)據(jù)偏差對(duì)分析結(jié)果的影響；考慮風(fēng)險(xiǎn)間的相互作用：在數(shù)據(jù)分析過(guò)程中，應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用和依賴關(guān)系，采用合適的方法進(jìn)行分析和評(píng)估；驗(yàn)證和更新分析模型：定期對(duì)數(shù)據(jù)分析模型進(jìn)行驗(yàn)證和更新，確保其適應(yīng)組織內(nèi)外部環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化。決策行為要以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為依據(jù)，并與治理方針保持一致；“決策行為要以風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為依據(jù)”的涵義：在組織進(jìn)行任何重要決策時(shí)，都必須充分考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)提供關(guān)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的大小、可能性和影響程度的信息，這些信息是決策過(guò)程中不可或缺的參考。治理機(jī)構(gòu)需要確保決策者在做決策時(shí)，已經(jīng)充分理解和考慮了這些風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，以確保決策的合理性和安全性。決策基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果有以下幾個(gè)重要原因：降低風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)了解潛在風(fēng)險(xiǎn)，決策者可以采取措施避免或減輕風(fēng)險(xiǎn)，從而降低組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)水平；提高決策質(zhì)量：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供了關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的全面信息，幫助決策者更全面地了解決策的背景和可能后果，從而做出更明智的決策；增強(qiáng)組織韌性：基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的決策有助于組織建立更強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，提高組織在面對(duì)挑戰(zhàn)時(shí)的韌性和恢復(fù)力。確保決策與治理方針保持一致需要以下幾個(gè)步驟：明確治理方針：治理機(jī)構(gòu)需要明確組織的治理方針，包括風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、原則和策略等；溝通與教育：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)確保決策者充分理解和認(rèn)同治理方針，通過(guò)培訓(xùn)、溝通等方式增強(qiáng)決策者對(duì)治理方針的認(rèn)識(shí)和遵循意識(shí)；監(jiān)督與審查：治理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)決策過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督和審查，確保決策與治理方針的一致性。如果發(fā)