人力資源的降本增效操作

人力系統(tǒng)的降本增效什么是降本增效？謐數(shù)量結(jié)構(gòu)部門合并崗位合并兼崗兼職工時(shí)調(diào)休編制管控靈活用工

淡旺季調(diào)整工資總額管控

損益臨界點(diǎn)設(shè)定薪酬固浮比調(diào)整薪酬模式及周期調(diào)整合法合規(guī)第三方合作金額人崗匹配績(jī)效提升增量/超產(chǎn)激勵(lì)

合伙制/股權(quán)引入標(biāo)準(zhǔn)流程數(shù)智化工具開(kāi)發(fā)質(zhì)量數(shù)量賦能業(yè)務(wù)質(zhì)量結(jié)構(gòu)金額合并組織架構(gòu)明確崗位職責(zé)核定編制預(yù)算簡(jiǎn)化優(yōu)化流程管理降低離職合法合規(guī)用工提高工作質(zhì)量提高薪酬激勵(lì)調(diào)薪薪酬結(jié)構(gòu)多樣薪酬周期能力素質(zhì)提升精準(zhǔn)選對(duì)人才組織體系企業(yè)規(guī)劃(1-.3年）匡踝需求淆墊培訓(xùn)開(kāi)發(fā)屈-＿昭澤拜咖＿員工（薪酬）薪酬體系福利體系老柜（結(jié)果）淪功行寞理念

降本增效體系打破傳統(tǒng)薪酬捂式1平衡雇傭雙方利益比非今＼，1用結(jié)果換薪酬／用增重1擾激勵(lì)績(jī)效體系PART

01成本性管控人力成本工資和獎(jiǎng)金工資總額使用成本人力成本不等于工資和獎(jiǎng)金例：企業(yè)給員工支付10000元的工資那么人力成本絕不會(huì)是這直接的10000元，還有其他的間接費(fèi)用。人力成本不等于工資總額。按照勞動(dòng)部門部分相關(guān)文件規(guī)定，人力成本包括工資總額、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用、福利費(fèi)用、教育經(jīng)費(fèi)、住房費(fèi)用及其他人工成本。人力成本不等于使用成本從人力資源的分類來(lái)看，人力成本可分為活動(dòng)成本、使用成本、開(kāi)發(fā)成本、離職成本，可見(jiàn)“使用成本”只是人力成本的一部分而已。直接成本間接成本工資其他成本五險(xiǎn)一金人力成本員工福利獲得成本招聘成本直接勞務(wù)費(fèi)招聘人員的工資招聘人員的福利直接業(yè)務(wù)費(fèi)招聘洽談會(huì)議費(fèi)差旅費(fèi)代理費(fèi)廣告費(fèi)宣傳材料費(fèi)辦公費(fèi)水電費(fèi)間接管理費(fèi)用行政管理費(fèi)臨時(shí)場(chǎng)地設(shè)施使用費(fèi)預(yù)付費(fèi)用選拔成本面談成本面談時(shí)間選拔者單位工資選拔者人數(shù)考試成本平均成本的材料費(fèi)用平均每人的考試和評(píng)分時(shí)間成本參加考試的人次數(shù)體檢成本人均體檢費(fèi)用體檢人數(shù)錄用和安置成本錄用成本錄取手續(xù)費(fèi)調(diào)動(dòng)補(bǔ)償費(fèi)搬遷費(fèi)旅途補(bǔ)助費(fèi)安置成本各種安置行政費(fèi)用必要裝備費(fèi)安置人員時(shí)間損失成本開(kāi)發(fā)成本專業(yè)定向成本（上崗前教育成本）培訓(xùn)與受訓(xùn)人員的工資培訓(xùn)與受訓(xùn)人員離崗的損失費(fèi)用培訓(xùn)管理費(fèi)用培訓(xùn)資料費(fèi)用培訓(xùn)設(shè)備折舊費(fèi)用在職培訓(xùn)成本（崗位培訓(xùn)成本）脫產(chǎn)培訓(xùn)成本使用成本維持成本員工計(jì)時(shí)或計(jì)件工資勞動(dòng)報(bào)酬性津貼各種福利費(fèi)用年終分紅獎(jiǎng)勵(lì)成本各種超產(chǎn)獎(jiǎng)革新獎(jiǎng)建議獎(jiǎng)其他表彰支出調(diào)劑成本員工療養(yǎng)費(fèi)用娛樂(lè)及文體活動(dòng)費(fèi)用員工業(yè)余社團(tuán)開(kāi)支休假費(fèi)用改善工作環(huán)境的費(fèi)用使用總成本保障成本勞動(dòng)事故保障成本健康保障成本失業(yè)保障成本其它保障成本（住房）保障總成本季度/年度員工總數(shù)招聘成本培訓(xùn)成本福利成本員工關(guān)系成本離職成本人力資源總成本每個(gè)員工的

HR成本Q

1

/

20

**1001500080001125002000030001585001585

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0Q

2

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20

**1051550075001200001950028001653001574

.

3Q

3

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20

**1101450085001250002100025001715001559

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1Q

4

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20

**1201400090001350002200020001820001516

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7.

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.01薪酬總額管控年度薪資總額A每月發(fā)放部分B年底發(fā)放部分C固定部分B1變動(dòng)部分B2XX公司年?duì)I業(yè)額

(A)人工成本占比

(B)年人工成本總包(C=A*B)年固定人力成本

(D)總獎(jiǎng)金池

(E=C-D)職能區(qū)分組織價(jià)值系數(shù)(F)部門獎(jiǎng)金池

(G=E/∑F*F)部門績(jī)效(H)部門績(jī)效系數(shù)

(I=H*F)部門獎(jiǎng)金系數(shù)

(J=I/∑F)部門實(shí)際獎(jiǎng)金(K=J*E)10億10%1億700萬(wàn)*121億-700萬(wàn)*12=1600萬(wàn)領(lǐng)導(dǎo)班子管理團(tuán)隊(duì)9%1,391,3041.000.090.091,467,890職能部門人力部2%278,2610.800.010.01234,862財(cái)務(wù)部3%417,3910.800.020.02352,294業(yè)務(wù)部門研發(fā)部22%3,478,2611.000.220.233,669,725市場(chǎng)部22%3,478,2610.80.170.182,935,780銷售部43%6,956,5221.000.430.467,339,450合計(jì)100%16,000,0005.40.947826116,000,000某公司資料2020年2021年2022年2023年2024年銷售額：萬(wàn)元35004700550061005800總?cè)肆Τ杀荆喝f(wàn)元285411480532？？?人力成本率8.14%8.74%8.36%8.72%？？？平均人力成本率8.49%8.49%平均四年銷售增長(zhǎng)率113%9.59%24年比23年銷售增長(zhǎng)率-5%8.07%人力成本預(yù)算總額=人力成本占比率X銷售額科目公式2020年2021年2022年2023年2024年銷售額A35004700550061006800固定成本B固定+補(bǔ)助+法定福利+個(gè)性福利427.35534.85726.55733.83變動(dòng)成本C績(jī)效+獎(jiǎng)金+提成+分工2654.053534.874087.64622.58臨界利潤(rùn)DA-C845.951165.731412.41477.42臨界利潤(rùn)率ED÷A24.17%24.79%25.68%24.22%臨界點(diǎn)的銷售額FB÷E1768.1012157.5842829.2453092.581人力成本率G8.14%8.74%8.36%8.72%平均人力成本率HG÷48.49人力成本IA×H144萬(wàn)188萬(wàn)236萬(wàn)269萬(wàn)臨界點(diǎn)的人力成本=臨界點(diǎn)的銷售額×人力成本率損益臨界點(diǎn)的銷售額=固定成本÷臨界利潤(rùn)率臨界利潤(rùn)率=臨界利潤(rùn)÷銷售額臨界利潤(rùn)=銷售額－變動(dòng)成本崗位等級(jí)細(xì)分級(jí)別總部基準(zhǔn)職位年收入0.4億元以下年收入0.4-1億元年銷售收入1-2億元年銷售收入2億元以上集團(tuán)范圍內(nèi)技術(shù)系列（以集團(tuán)評(píng)聘為準(zhǔn)）月崗位工資（元）月基本工資（元）月職務(wù)工資（元）月職務(wù)浮動(dòng)金額（元）J2級(jí)總裁無(wú)無(wú)無(wú)無(wú)無(wú)1000002000080000480001級(jí)800001500065000390004級(jí)無(wú)5000070004300025800I3級(jí)副總裁無(wú)無(wú)無(wú)首席科學(xué)家45000700038000228002級(jí)40000700033000198001級(jí)總經(jīng)理35000700028000168004級(jí)總裁助理33000700026000130003級(jí)2800070002100010500H技術(shù)總監(jiān)無(wú)無(wú)總經(jīng)理資深專家2級(jí)副總經(jīng)理資深總監(jiān)執(zhí)行董事高級(jí)專家2400070001700085001級(jí)財(cái)務(wù)總監(jiān)2000070001300065004級(jí)無(wú)副總經(jīng)理2000050001500060003級(jí)170005000120004800G部門總經(jīng)理總經(jīng)理資深總監(jiān)執(zhí)行董事高級(jí)專家2級(jí)14000500090003600總經(jīng)理高級(jí)專家總監(jiān)1級(jí)120005000700028004級(jí)12000300090002700F3級(jí)部門副總經(jīng)理副總經(jīng)理資深總監(jiān)總監(jiān)主任工程師110003000800024002級(jí)副總經(jīng)理技術(shù)、品質(zhì)、生產(chǎn)經(jīng)理、高100003000700021001級(jí)9000300060001800E4級(jí)經(jīng)理總監(jiān)經(jīng)理技術(shù)、品質(zhì)、生產(chǎn)經(jīng)理、高級(jí)工程師級(jí)工程師高級(jí)工程師80002500550011003級(jí)7200250047009402級(jí)經(jīng)理部門主管6600250041008201級(jí)600025003500700D4級(jí)主管經(jīng)理助理技術(shù)、品質(zhì)、生產(chǎn)主管工程師技術(shù)、品質(zhì)、生產(chǎn)主管、工程師部門主管工程師工程師工程師5500200035003503級(jí)5000200030003002級(jí)副主管4500200025002501級(jí)420020002200220C4級(jí)副主管副主管助理工程師助理工程師助理工程師4000150025003級(jí)3700150022002級(jí)無(wú)3300150018001級(jí)300015001500全廠當(dāng)月?tīng)I(yíng)業(yè)額現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)編制現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)人員人數(shù)調(diào)整比率800萬(wàn)元（含）以上每增100萬(wàn)元250人（含）以內(nèi)超編10%80%700萬(wàn)元（含)～800萬(wàn)元200人（含）～250人超編20%70%600萬(wàn)元（含）～700萬(wàn)元175人（含）～200人超編30%50%500萬(wàn)元（含）～

600萬(wàn)元150人（含）～175人超編40%30%400萬(wàn)元（含）～

500萬(wàn)元125人（含）～150人超編50%10%400萬(wàn)元以下125人以下超編50%以上0%XX公司XX部門定崗定編統(tǒng)計(jì)簡(jiǎn)表（人力資源招聘計(jì)劃及用工預(yù)算設(shè)計(jì)）部門崗位設(shè)置名稱配置計(jì)劃用工性質(zhì)招聘到崗激勵(lì)機(jī)制（元）季度營(yíng)銷成本分?jǐn)偡桨溉藛T人數(shù)預(yù)計(jì)啟動(dòng)工資福利獎(jiǎng)金提成其他分?jǐn)偦鶖?shù)分?jǐn)偙壤謹(jǐn)傇路謹(jǐn)傂∮?jì)計(jì)劃缺崗人數(shù)實(shí)際情況情況綜合管理中心總經(jīng)辦總經(jīng)理常務(wù)副總副總經(jīng)理副總經(jīng)理總經(jīng)理助理人事人事/培訓(xùn)/績(jī)效考核主管行政行政后勤美工財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)出納技術(shù)研發(fā)中心技術(shù)總監(jiān)技術(shù)部經(jīng)理部門經(jīng)理化驗(yàn)員農(nóng)技師電話營(yíng)銷與服務(wù)中心服務(wù)總監(jiān)部門經(jīng)理部門經(jīng)理客戶專員客戶專員客戶專員客戶專員市場(chǎng)營(yíng)銷中心營(yíng)銷總監(jiān)營(yíng)銷一部部門經(jīng)理區(qū)域經(jīng)理區(qū)域助理營(yíng)銷二部部門經(jīng)理區(qū)域經(jīng)理區(qū)域助理其他其他一其他一合計(jì)0歷年實(shí)際發(fā)生費(fèi)用費(fèi)用項(xiàng)目2020年2021年2022年3年均變動(dòng)量3年均變動(dòng)率%1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月年累計(jì)人工成本/項(xiàng)目應(yīng)發(fā)工資工資基本工資崗位工資職務(wù)津貼績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)工資加班費(fèi)補(bǔ)貼誤餐費(fèi)補(bǔ)貼中夜班津貼通訊費(fèi)補(bǔ)貼福利法定住房公積金城鎮(zhèn)保險(xiǎn)費(fèi)非城鎮(zhèn)保險(xiǎn)費(fèi)工傷報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)非法定員工教育經(jīng)費(fèi)過(guò)節(jié)費(fèi)其他福利費(fèi)用獎(jiǎng)金年終獎(jiǎng)特殊貢獻(xiàn)獎(jiǎng)合理化建議獎(jiǎng)行政事務(wù)費(fèi)/項(xiàng)目招聘費(fèi)招聘廣告費(fèi)招聘會(huì)會(huì)務(wù)費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)外出培訓(xùn)費(fèi)教材費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)其他支出殘疾人就業(yè)保證金法律咨詢費(fèi)相關(guān)認(rèn)證費(fèi)辦公用品與設(shè)備費(fèi)辭退員工補(bǔ)償費(fèi)外部對(duì)標(biāo)管控人工成本總（億元）50.0%

35人均人工成本與人均應(yīng)發(fā)工資走人均人工應(yīng)A

人均應(yīng)發(fā)

人均蚴—}「f|1呵|1咖—I蝴—O1201620172018201920200.00%·50.0100.0%-150.0%-200.0%3020。2016201720182019.202050.0%0.00%·50.0%-200.0%-1S0.0%崗位名稱從業(yè)年限原始企業(yè)調(diào)研數(shù)據(jù)最?值最低值同崗位平均值本?企業(yè)平均值外來(lái)企業(yè)平均值外來(lái)企業(yè)均值對(duì)?本?企業(yè)均值?低幅度俊發(fā)地產(chǎn)諾仕達(dá)中原集團(tuán)綠地集團(tuán)萬(wàn)科地產(chǎn)?湖地產(chǎn)范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值?建?程師3年以下4-655-65.54-653.5-4.54——6-76.56.504.005.175.135.252.44%3-5年8-119.58-1097-986-877-87.5——9.507.008.298.707.25-16.67%5-10年12-141311-1412.59-1210.510-1512.510-121112-1513.513.5010.5012.0011.6012.406.90%10年以上13-1614.513-151412-1513.512-1815————15.5011.5014.0013.3815.2514.02%?電?程師/配套?程師范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值3年以下4-54.5————————5-65.55.504.505.004.505.5022.22%3-5年6-877-87.57-988-109————9.007.007.927.389.0022.03%5-10年9-1210.59-151210-1211.510-121110-1512.512-1513.513.509.0011.4510.9012.0010.09%10年以上10-1512.510-1512.510-1211.512-1413——14-181616.0010.0012.7511.8014.3321.47%預(yù)算/造價(jià)員范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值3年以下5-765-65.54-54.5——6-877-988.004.506.005.306.8829.72%3-5年7-108.56-876-878-1210——9-1210.510.507.008.387.709.5023.38%5-10年9-1210.510-1311.58-10910-1512.510-121112-1513.513.509.0011.3010.3012.3019.42%10年以上—————12-1513.5————13.5011.5012.8312.5013.508.00%園林景觀設(shè)計(jì)范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值范圍中值3年以下4-654-54.5——5-65.5————5.504.505.004.885.5012.82%3-5年7-986-87————8-1098-1099.007.007.757.139.0026.32%5-10年8-1098-1098-109——10-1311.5——11.509.0010.009.3011.1720.07%10年以上12-141310-1211————————13.5010.5011.8011.3813.5018.68%資格評(píng)定定薪從質(zhì)量管控成本姓名職務(wù)等級(jí)出生年月年

月

日入職日期年

月

日評(píng)定項(xiàng)目評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重評(píng)分折算后得分/點(diǎn)數(shù)1分2分3分4分5分學(xué)歷中專及以下大專本科碩士博士5.00%44工齡1-3年3-6年6-8年8-10年10年以上10.00%36工作經(jīng)驗(yàn)（相關(guān)行業(yè)）1-3年3-6年6-8年8-10年10年以上20.00%312工作經(jīng)驗(yàn)（非相關(guān)）1-3年3-6年6-8年8-10年10年以上5.00%44績(jī)效考核成績(jī)E級(jí)D級(jí)C級(jí)B級(jí)A級(jí)20.00%520國(guó)家評(píng)定職稱技術(shù)員助理工程師工程師高級(jí)工程師研究員10.00%510國(guó)家評(píng)定操作技能等級(jí)初級(jí)技工中級(jí)技工高級(jí)技工技師高級(jí)技師10.00%48公司評(píng)定的技能等級(jí)普通初級(jí)中級(jí)高級(jí)專家10.00%510語(yǔ)言及專業(yè)等級(jí)5.00%55體系認(rèn)證等級(jí)5.00%33員工工資職級(jí)評(píng)分合計(jì)100.00%4182加減分?jǐn)?shù)（填正或負(fù)數(shù)）-5加減原因最終核定分?jǐn)?shù)77薪酬標(biāo)準(zhǔn)薪酬等級(jí)月基本工資績(jī)效工資職務(wù)補(bǔ)貼社保公積金日常津貼其它補(bǔ)貼合計(jì)核定前4000.002000.00500.001100.00500.00200.00300.008600.00核定后5000.002000.00500.001100.00500.00200.00300.009600.00數(shù)量賦能業(yè)務(wù)質(zhì)量結(jié)構(gòu)金額02薪酬結(jié)構(gòu)調(diào)整績(jī)效獎(jiǎng)金固定月薪（崗位+能力）基于能力和崗位的付薪其他浮動(dòng)（提成/項(xiàng)目獎(jiǎng)金/計(jì)件工資等）長(zhǎng)期激勵(lì)福利補(bǔ)貼薪酬結(jié)構(gòu)基于長(zhǎng)期主義和未來(lái)發(fā)展的付薪崗位/職級(jí)發(fā)放依據(jù)達(dá)到效果基于業(yè)績(jī)和成果的付薪基于增量和重點(diǎn)突破的付薪崗位物質(zhì)激勵(lì)非物質(zhì)固定工資崗位補(bǔ)貼績(jī)效工資提成分紅超產(chǎn)獎(jiǎng)股權(quán)銷售類崗位業(yè)務(wù)員（一線銷售崗）√√個(gè)人☆√業(yè)績(jī)晉升、賦能銷售經(jīng)理√√√個(gè)人☆+管理☆√業(yè)績(jī)晉升、賦能銷售總監(jiān)√√√個(gè)人☆+管理☆√銷售公司√業(yè)績(jī)√晉升、賦能銷售公司總經(jīng)理√√√個(gè)人☆+管理☆+組織√公司利潤(rùn)☆√利潤(rùn)授權(quán)研發(fā)型崗位項(xiàng)目經(jīng)理√√項(xiàng)目進(jìn)度獎(jiǎng)金√新品銷售類☆√新品核算利潤(rùn)√事業(yè)部獨(dú)立后授權(quán)、賦能生產(chǎn)型崗位生產(chǎn)廠長(zhǎng)√√√產(chǎn)量提成☆√工廠核算利潤(rùn)☆√產(chǎn)量/利潤(rùn)授權(quán)、賦能、晉升智能型崗位HRM√√√公司利潤(rùn)√利潤(rùn)授權(quán)、賦能、晉升操盤手崗位CEO√√√公司利潤(rùn)☆+利潤(rùn)√授權(quán)CTO√√√公司利潤(rùn)☆+主管項(xiàng)目√授權(quán)COO√√√公司利潤(rùn)☆+主管事業(yè)部√授權(quán)固定收益浮動(dòng)收益季節(jié)薪酬結(jié)構(gòu)薪酬定義薪酬標(biāo)準(zhǔn)旺季（4-10月）基礎(chǔ)工資+計(jì)件工資+旺季津貼+績(jī)效獎(jiǎng)金基礎(chǔ)工資：根據(jù)崗位和技能等級(jí)設(shè)定4000元計(jì)件工資：根據(jù)生產(chǎn)量和工作效率計(jì)算0.26元/件加班補(bǔ)貼：按照延長(zhǎng)工作時(shí)間額外發(fā)放每天超市3小時(shí)按150元/天計(jì)算績(jī)效獎(jiǎng)金：根據(jù)業(yè)績(jī)貢獻(xiàn)和團(tuán)隊(duì)合作情況評(píng)定超產(chǎn)獎(jiǎng)金淡季（11-3月）基礎(chǔ)工資+技能等級(jí)補(bǔ)貼+淡季優(yōu)化獎(jiǎng)勵(lì)基礎(chǔ)工資：根據(jù)崗位和技能等級(jí)設(shè)定3000元技能補(bǔ)貼：針對(duì)技術(shù)員工，根據(jù)技能等級(jí)培訓(xùn)考評(píng)給予補(bǔ)貼初級(jí)技工300元中級(jí)技工500元高級(jí)技工1000元淡季優(yōu)化獎(jiǎng)勵(lì)：根據(jù)完善業(yè)務(wù)流程及改善意見(jiàn)等公司錨定行為的獎(jiǎng)勵(lì)見(jiàn)詳細(xì)激勵(lì)方案底薪銷售目標(biāo)提成比例綜合工資激勵(lì)有效期8000<100w3%380002024年6月1日-2024年9月10日100W-200W4%88000200w-300w5%158000>300W6%188000底薪績(jī)效評(píng)價(jià)績(jī)效工資轉(zhuǎn)介紹學(xué)員轉(zhuǎn)介紹獎(jiǎng)金綜合工資激勵(lì)有效期600090分以上40002人以內(nèi)500元10000-12000非上述時(shí)間80-90分30003-5人1000元9000-1100070-80分20006-10人1500元8000-1000070分以下100011人以上2000元7000-9000崗位類別薪酬結(jié)構(gòu)高層管理中層管理基層管理及職員作業(yè)層員工（綜合維修工）作業(yè)層員工（除綜合維修工外）臨時(shí)用工工資基本工資18%30%40.0%58%65%50%崗位津貼6%6%5.5%無(wú)無(wú)加班補(bǔ)貼17%15%17%22%25%50%小計(jì)41%51%62.5%80%90%100%補(bǔ)貼住房公積金補(bǔ)貼3.0%3.0%2.5%無(wú)無(wú)交通補(bǔ)貼3.0%3.0%2.5%無(wú)無(wú)通訊補(bǔ)貼3.0%3.0%2.5%無(wú)無(wú)小計(jì)9%9%7.5%無(wú)無(wú)獎(jiǎng)金月績(jī)效獎(jiǎng)標(biāo)準(zhǔn)50%40%30%20%10%年獎(jiǎng)標(biāo)準(zhǔn)無(wú)固定標(biāo)準(zhǔn)，依據(jù)公司效益、崗位、貢獻(xiàn)進(jìn)行管理，詳見(jiàn)《績(jī)效管理制度》超時(shí)工作率2.5%2.5%2.5%37%37%工薪部分工資部分職務(wù)補(bǔ)貼獎(jiǎng)金部分加班工資崗位工資績(jī)效工資年終獎(jiǎng)金特殊獎(jiǎng)金福利部分食宿費(fèi)用交通費(fèi)用保險(xiǎn)費(fèi)用公積金其他福利費(fèi)用招聘費(fèi)用廣告費(fèi)用攤位費(fèi)用差旅費(fèi)用面試費(fèi)用體檢費(fèi)用其他費(fèi)用培訓(xùn)費(fèi)用設(shè)備設(shè)施費(fèi)用（亦可列入固定資產(chǎn)）低值易耗品費(fèi)用(未必列入培訓(xùn)費(fèi)用）外派培訓(xùn)人次培訓(xùn)費(fèi)用差旅費(fèi)用評(píng)估費(fèi)用其他費(fèi)用培訓(xùn)導(dǎo)師費(fèi)用學(xué)員工資評(píng)估費(fèi)用其他費(fèi)用其他費(fèi)用舉例方案一方案二固定比例浮動(dòng)比例固定工資季度績(jī)效年度效益對(duì)賭70%30%50%20%*330%*12未達(dá)成效益達(dá)成效益假設(shè)工資7000300050006000發(fā)50%發(fā)2倍5000*12=6萬(wàn)2000*12=2.4萬(wàn)3000*12*20%=180003000*12*2=72000年度工資總額12萬(wàn)10.2萬(wàn)13.6萬(wàn)方案一平均薪酬占比銷售工資構(gòu)成固定工資保底銷售目標(biāo)挑戰(zhàn)銷售目標(biāo)沖刺銷售目標(biāo)固定工資300050萬(wàn)80萬(wàn)150萬(wàn)績(jī)效工資4000銷售提成3%150002400045000月度薪酬總額220003100052000薪酬占比4.4%3.8%3.4%3.9%方案二平均薪酬占比銷售工資構(gòu)成固定工資保底銷售目標(biāo)挑戰(zhàn)銷售目標(biāo)沖刺銷售目標(biāo)固定工資300050萬(wàn)100萬(wàn)200萬(wàn)績(jī)效工資4000銷售提成4%040000銷售提成5%100000月度薪酬總額700043000103000薪酬占比1.4%4.3%5.1%3.6%假設(shè)銷售目標(biāo)30萬(wàn)銷售目標(biāo)達(dá)成率底薪提成比例假設(shè)完成目標(biāo)工資總額方案一：達(dá)成底薪>=150%70004%45萬(wàn)25000125%-149%60003.5%38萬(wàn)19300100%-124%50003%32萬(wàn)1460090%-99%40002.5%27萬(wàn)1075080%-89%35002%24萬(wàn)8300<80%30001.5%20萬(wàn)6000方案二：達(dá)成提成固定底薪銷售金額銷售提成假設(shè)完成目標(biāo)工資總額4000≤20萬(wàn)1.5%20萬(wàn)700020-25萬(wàn)2%24萬(wàn)880025-30萬(wàn)2.5%27萬(wàn)1075030-40萬(wàn)3%38萬(wàn)15400＞40萬(wàn)4%45萬(wàn)22000目標(biāo)獎(jiǎng)銷售業(yè)績(jī)獎(jiǎng)浮動(dòng)底薪銷售PK獎(jiǎng)專項(xiàng)獎(jiǎng)分紅/股權(quán)收益績(jī)效獎(jiǎng)提成制分錢模式物流部門正式員工數(shù)量應(yīng)發(fā)工資總額公司繳納保險(xiǎn)總額第三方勞務(wù)派遣服務(wù)費(fèi)用第三方后支付薪酬總額對(duì)比司機(jī)58464000638000527800裝卸工13078000014300019500799500揀貨員2061648000226600309001678900叉車司機(jī)28140000308000170800合計(jì)422人3032000元464200元50400元3177000元公司承擔(dān)工資及保險(xiǎn)共計(jì)3496200元啟用第三方后薪酬降低319200元/月行政司機(jī)行政采買IT維護(hù)綜合工資水平3000元4000元4000元調(diào)整方案1設(shè)置行政采買崗位，招聘要求會(huì)開(kāi)車且男性懂電腦基本維護(hù)方案1測(cè)算設(shè)置3個(gè)崗位原工資總額需要11000元，設(shè)置行政采買基礎(chǔ)上多加4000元兼職司機(jī)和IT維度，工資只需8000元，節(jié)省3000元調(diào)整方案2設(shè)置行政采買，兼職司機(jī)，公司需要IT維修財(cái)務(wù)單次維修付費(fèi)方式方案2測(cè)算設(shè)置3個(gè)崗位原工資需要11000元，設(shè)置行政采買+司機(jī)工資6000，維護(hù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，預(yù)計(jì)節(jié)省4000-5000元備注司機(jī)和IT維護(hù)工作可以向其他可勝任崗位支付單次報(bào)酬數(shù)量賦能業(yè)務(wù)質(zhì)量結(jié)構(gòu)金額PART

02效益性提升投入產(chǎn)出比杠桿效應(yīng)投入要素產(chǎn)出效果無(wú)效成本 =

資源的浪費(fèi)?過(guò)多的資金閑置?過(guò)多的庫(kù)存?固定資產(chǎn)閑置?過(guò)多的應(yīng)收賬款?非增值的業(yè)務(wù)流程?組織和人員的低效率?時(shí)間成本等?產(chǎn)品制造成本?期間費(fèi)用?所得稅?材料等存貨采購(gòu)成本?在建工程投資?固定資產(chǎn)投資?

……成本不僅是花錢？也包括資源的低效率低效率成本花錢的成本隱形人力成本更可怕模塊分類核心指標(biāo)名稱指標(biāo)定義/釋義參考計(jì)算公式參考統(tǒng)計(jì)頻率人力資本投資效益成本效益1.1人事費(fèi)用率衡量人工成本的占效益比率，分析、監(jiān)督與控制人工成本。100%×人工成本總額/銷售額年度/半年度1.2勞動(dòng)分配率企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)新創(chuàng)造的價(jià)值中有多少用于支付人工成本。100%×人工成本/利潤(rùn)年度/半年度1.3百元人工成本銷售收入衡量直接人工成本投資下的銷售收益100×銷售收入/人工成本年度/半年度1.4百元人工成本利潤(rùn)衡量直接人工成本投資下的企業(yè)利潤(rùn)100×利潤(rùn)/人工成本年度/半年度1.5HR職能成本費(fèi)用率衡量人力資源職能運(yùn)行成本投資效益及投入的合理性100%×HR職能成本費(fèi)用/銷售收入年度/半年度1.6人效增長(zhǎng)率比體現(xiàn)人工成本和組織效益的相對(duì)增長(zhǎng)率，評(píng)估人工成本增長(zhǎng)的相對(duì)值，一般值為小于1100%×人工成本增長(zhǎng)率/利潤(rùn)額增長(zhǎng)率年度/半年度人員效益1.7人均銷售額基礎(chǔ)人效指標(biāo)，以人均銷售衡量人均產(chǎn)值及人員效率情況銷售額/平均人數(shù)年度/半年度1.8人均利潤(rùn)基礎(chǔ)人效指標(biāo)，以人均利潤(rùn)衡量人均產(chǎn)值及人員效率情況利潤(rùn)額/平均人數(shù)年度/半年度人均成本1.9人均運(yùn)營(yíng)成本衡量運(yùn)營(yíng)成本分?jǐn)?，評(píng)估運(yùn)營(yíng)成本效率或人員效率